基金从业资格考试熊婷及答案解析

第第页基金从业资格考试熊婷及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分试题部分

一、单选题（共20分）

1.下列关于基金管理人内部控制制度的说法中，正确的是（）。

A.内部控制制度只需覆盖基金投资和运营的关键环节

B.内部控制制度的建立应考虑基金类型、规模和风险特征

C.内部控制制度的执行效果无需定期评估

D.内部控制制度的主要目的是为了满足监管要求

2.基金信息披露的“实质性原则”要求披露的信息应当（）。

A.保持一致性，避免内容重复

B.具有实质性，对投资者做出投资决策有重大影响

C.简洁明了，避免使用专业术语

D.及时准确，不得存在误导性陈述

3.下列哪种行为不属于基金销售机构禁止的行为？（）。

A.以低于成本的价格销售基金份额

B.未经监管机构批准，擅自变更基金销售费用

C.向投资者承诺最低收益

D.建立完善的基金销售业务流程

4.基金份额持有人大会的表决机制中，下列说法正确的是（）。

A.日常事项只需持有人大会普通决议通过即可

B.重大事项需持有人大会特别决议通过

C.基金份额持有人有权自主决定所有事项的表决方式

D.表决结果无需记录存档

5.基金估值的基本原则中，不包括（）。

A.实质重于形式原则

B.可变现净值原则

C.公允价值原则

D.收益最大化原则

6.下列关于基金投资禁止行为的说法中，错误的是（）。

A.基金投资禁止利用内幕信息进行交易

B.基金可以投资于与其基金合同规定的投资范围相符的关联交易

C.基金投资禁止直接或间接投资于基金管理人及其股东

D.基金投资禁止参与内幕交易或市场操纵行为

7.基金合同是规范基金运作的（）。

A.基本法律文件

B.辅助性文件

C.非公开文件

D.监管机构内部文件

8.基金信息披露的“充分披露原则”要求披露的信息应当（）。

A.保持高度浓缩，避免冗余信息

B.充分揭示风险，不得夸大收益

C.仅披露对投资者有利的正面信息

D.使用复杂的专业术语，提高信息密度

9.基金销售机构对基金销售人员的培训考核中，不包括（）。

A.基金基础知识培训

B.基金销售业务流程培训

C.基金法律法规培训

D.个人投资理财技巧培训

10.基金信息披露的“准确性原则”要求披露的信息应当（）。

A.经过审计机构的验证

B.真实、准确、完整

C.使用夸张的宣传性语言

D.保持与市场预期一致

11.下列关于基金费用的说法中，错误的是（）。

A.基金销售费用应在基金合同中明确约定

B.基金管理费由基金资产承担

C.基金托管费由基金份额持有人承担

D.基金业绩报酬应与基金业绩挂钩

12.基金投资组合管理中，下列说法正确的是（）。

A.分散投资可以完全消除投资风险

B.基金投资组合的调整频率越高越好

C.基金投资组合管理应注重长期目标

D.基金投资组合的收益最大化是唯一目标

13.基金份额赎回的确认时间一般是指（）。

A.投资者提交赎回申请的时间

B.基金管理人确认赎回申请的时间

C.基金托管人确认赎回申请的时间

D.基金份额实际赎回的时间

14.基金信息披露的“及时性原则”要求披露的信息应当在（）。

A.事件发生后尽快披露

B.事件发生前预先披露

C.定期披露，无需及时

D.投资者要求时才披露

15.下列关于基金管理人信息披露责任的说法中，错误的是（）。

A.基金管理人负有建立完善的信息披露制度的责任

B.基金管理人负有确保信息披露真实、准确、完整的责任

C.基金管理人负有及时披露信息的责任

D.基金管理人不负有对信息披露内容进行审核的责任

16.基金销售机构在销售基金产品时，应向投资者（）。

A.只披露基金产品的收益情况

B.只披露基金产品的风险情况

C.披露基金产品的收益和风险情况

D.根据投资者需求选择性披露信息

17.基金份额持有人大会的召集条件中，下列说法正确的是（）。

A.基金管理人有权随时召集持有人大会

B.基金托管人有权随时召集持有人大会

C.持有人大会的召集需满足基金合同约定的条件

D.持有人大会的召集无需满足任何条件

18.基金投资禁止行为的监管措施中，不包括（）。

A.监管谈话

B.责令改正

C.停业整顿

D.直接取消基金管理人资格

19.基金信息披露的“公平性原则”要求披露的信息应当（）。

A.对所有投资者一视同仁

B.仅对机构投资者披露

C.仅对个人投资者披露

D.对不同投资者披露不同的信息

20.基金估值的方法中，不包括（）。

A.成本法

B.市场法

C.收益法

D.估值法

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.基金管理人的内部控制制度应包括（）。

A.风险管理

B.信息披露

C.投资管理

D.财务管理

E.人事管理

22.基金信息披露的实质性原则要求披露的信息应当（）。

A.具有重大影响

B.保持一致性

C.真实、准确、完整

D.及时披露

E.使用专业术语

23.基金销售机构在销售基金产品时，应向投资者（）。

A.解释基金产品的投资方向

B.说明基金产品的风险等级

C.提供基金产品的招募说明书

D.告知基金产品的销售费用

E.推荐基金产品的投资策略

24.基金投资禁止行为包括（）。

A.利用内幕信息进行交易

B.参与内幕交易或市场操纵行为

C.直接或间接投资于基金管理人及其股东

D.未经监管机构批准，擅自变更基金投资范围

E.以低于成本的价格销售基金份额

25.基金份额持有人大会的表决机制中，下列说法正确的有（）。

A.日常事项只需持有人大会普通决议通过即可

B.重大事项需持有人大会特别决议通过

C.基金份额持有人有权自主决定所有事项的表决方式

D.表决结果无需记录存档

E.基金管理人有权决定所有事项的表决方式

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.基金管理人内部控制制度的建立应考虑基金类型、规模和风险特征。（）

27.基金信息披露的实质性原则要求披露的信息应当具有实质性，对投资者做出投资决策有重大影响。（）

28.基金销售机构可以未经监管机构批准，擅自变更基金销售费用。（）

29.基金份额持有人大会的表决机制中，日常事项只需持有人大会普通决议通过即可。（）

30.基金估值的基本原则中，不包括实质重于形式原则。（）

31.基金投资禁止利用内幕信息进行交易。（）

32.基金合同是规范基金运作的基本法律文件。（）

33.基金信息披露的充分披露原则要求披露的信息应当充分揭示风险，不得夸大收益。（）

34.基金销售机构对基金销售人员的培训考核中，应包括基金基础知识培训、基金销售业务流程培训和基金法律法规培训。（）

35.基金份额赎回的确认时间一般是指投资者提交赎回申请的时间。（）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

36.基金管理人应建立完善的________制度，确保基金信息披露的真实、准确、完整、及时。（）

37.基金销售机构在销售基金产品时，应向投资者________基金产品的风险等级。（）

38.基金投资禁止行为的监管措施包括监管谈话、________和责令改正。（）

39.基金份额持有人大会的表决机制中，重大事项需持有人大会________通过。（）

40.基金估值的基本原则包括公允价值原则、________和实质重于形式原则。（）

41.基金信息披露的“及时性原则”要求披露的信息应当在________披露。（）

42.基金管理人内部控制制度的建立应考虑基金________、规模和风险特征。（）

43.基金投资禁止行为的监管措施包括________、停业整顿和直接取消基金管理人资格。（）

44.基金份额持有人大会的表决机制中，________有权自主决定所有事项的表决方式。（）

45.基金估值的方法包括成本法、________和收益法。（）

五、简答题（共30分，每题10分）

46.简述基金管理人内部控制制度的主要内容。

47.简述基金信息披露的实质性原则和充分披露原则的主要内容。

48.简述基金投资禁止行为的主要类型及监管措施。

六、案例分析题（共25分）

49.某基金销售机构在销售基金产品时，向投资者承诺最低收益，并夸大基金产品的收益情况，同时未向投资者披露基金产品的风险等级。请分析该销售机构的行为是否合规，并说明理由。

一、单选题

1.B

解析：根据《证券投资基金法》第19条，基金管理人应建立完善的内部控制制度，该制度的建立应考虑基金类型、规模和风险特征。因此，正确答案为B。

2.B

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第3条，基金信息披露的实质性原则要求披露的信息应当具有实质性，对投资者做出投资决策有重大影响。因此，正确答案为B。

3.D

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第20条，基金销售机构禁止以低于成本的价格销售基金份额、未经监管机构批准，擅自变更基金销售费用、向投资者承诺最低收益。因此，正确答案为D。

4.B

解析：根据《证券投资基金法》第47条，基金份额持有人大会的表决机制中，重大事项需持有人大会特别决议通过。因此，正确答案为B。

5.D

解析：基金估值的基本原则包括公允价值原则、实质重于形式原则和重要性原则。因此，正确答案为D。

6.B

解析：根据《证券投资基金法》第71条，基金投资禁止直接或间接投资于基金管理人及其股东，但可以投资于与其基金合同规定的投资范围相符的关联交易。因此，正确答案为B。

7.A

解析：基金合同是规范基金运作的基本法律文件，根据《证券投资基金法》第10条，基金合同由基金管理人、基金托管人和基金份额持有人签署。因此，正确答案为A。

8.B

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第3条，基金信息披露的充分披露原则要求披露的信息应当充分揭示风险，不得夸大收益。因此，正确答案为B。

9.D

解析：基金销售机构对基金销售人员的培训考核中，应包括基金基础知识培训、基金销售业务流程培训和基金法律法规培训。个人投资理财技巧培训不属于基金销售人员的培训内容。因此，正确答案为D。

10.B

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第3条，基金信息披露的准确性原则要求披露的信息应当真实、准确、完整。因此，正确答案为B。

11.D

解析：基金业绩报酬应与基金业绩挂钩，但并非所有基金都设置业绩报酬。因此，正确答案为D。

12.C

解析：基金投资组合管理应注重长期目标，分散投资可以降低投资风险，但无法完全消除投资风险。基金投资组合的调整频率应根据市场情况和基金策略确定。因此，正确答案为C。

13.B

解析：基金份额赎回的确认时间一般是指基金管理人确认赎回申请的时间。因此，正确答案为B。

14.A

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第3条，基金信息披露的及时性原则要求披露的信息应当在事件发生后尽快披露。因此，正确答案为A。

15.D

解析：基金管理人负有建立完善的信息披露制度的责任、确保信息披露真实、准确、完整的责任和及时披露信息的责任。基金管理人不负有对信息披露内容进行审核的责任。因此，正确答案为D。

16.C

解析：基金销售机构在销售基金产品时，应向投资者披露基金产品的收益和风险情况。因此，正确答案为C。

17.C

解析：持有人大会的召集需满足基金合同约定的条件。因此，正确答案为C。

18.D

解析：基金投资禁止行为的监管措施包括监管谈话、责令改正和停业整顿。直接取消基金管理人资格不属于监管措施。因此，正确答案为D。

19.A

解析：基金信息披露的公平性原则要求披露的信息应当对所有投资者一视同仁。因此，正确答案为A。

20.D

解析：基金估值的方法包括成本法、市场法和收益法。估值法不属于基金估值的方法。因此，正确答案为D。

二、多选题

21.ABCDE

解析：基金管理人的内部控制制度应包括风险管理、信息披露、投资管理、财务管理和人事管理。因此，正确答案为ABCDE。

22.AC

解析：基金信息披露的实质性原则要求披露的信息应当具有重大影响和真实、准确、完整。因此，正确答案为AC。

23.ABCD

解析：基金销售机构在销售基金产品时，应向投资者解释基金产品的投资方向、说明基金产品的风险等级、提供基金产品的招募说明书和告知基金产品的销售费用。推荐基金产品的投资策略不属于基金销售机构的责任。因此，正确答案为ABCD。

24.ABCD

解析：基金投资禁止行为包括利用内幕信息进行交易、参与内幕交易或市场操纵行为、直接或间接投资于基金管理人及其股东和未经监管机构批准，擅自变更基金投资范围。以低于成本的价格销售基金份额不属于基金投资禁止行为。因此，正确答案为ABCD。

25.AB

解析：基金份额持有人大会的表决机制中，日常事项只需持有人大会普通决议通过即可，重大事项需持有人大会特别决议通过。因此，正确答案为AB。

三、判断题

26.√

27.√

28.×

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第20条，基金销售机构禁止未经监管机构批准，擅自变更基金销售费用。