供应链金融业务流程与风险管理模板

供应链金融业务流程与风险管理模板一、适用范围与应用场景应收账款融资：基于核心企业应付账款或应收账款账款的融资业务（如反向保理、确权融资）；存货融资：以企业存货（原材料、半成品、产成品）为质押的融资业务（如仓单质押、动态质押）；订单融资：基于核心企业真实采购订单的融资业务（如订单贷、未来货权融资）；预付款融资：基于核心企业预付款项的融资业务（如保兑仓、厂仓银）。模板适用于业务发起、尽调、审批、放款、贷后管理等全流程，帮助机构实现业务规范化操作与风险闭环管理。二、业务全流程操作指引（一）业务受理与初步筛选操作目标：识别客户资质与业务可行性，避免无效尽调资源投入。关键步骤：客户提交材料：申请人（核心企业上下游中小企业）需提供基础资料，包括：营业执照、公司章程、近三年财务报表；供应链核心企业合作证明（如采购/销售合同、交易发票、对账单）；融资申请表（明确融资金额、期限、用途、还款来源）；拟质押/转让标的物权属证明（如应收账款债权凭证、存货仓单、订单确认函）。初审要点：核心企业资质：是否为行业龙头、信用评级（AA级以上优先）、历史履约记录；申请人经营状况：近一年营收增长率、资产负债率（一般不超过70%）、现金流稳定性；贸易背景真实性：合同与发票金额、日期是否匹配，交易对手是否为核心企业；融资合理性：融资金额是否与交易规模匹配，用途是否符合企业经营需求（如采购原材料、支付货款）。输出成果：《业务受理登记表》（明确客户编号、业务类型、初审意见、下一步尽调重点）。（二）尽职调查与信息核实操作目标：全面验证贸易背景真实性、申请人还款能力及标的物风险。关键步骤：实地尽调：由风控经理*带队，走访申请人经营场所，核查：生产/经营能力：设备状况、员工人数、仓储物流能力（针对存货融资）；贸易真实性：与核心企业的历史交易流水（近6个月）、合同执行进度（如订单已发货比例）；标的物状态：存货数量、质量（委托第三方评估机构出具《存货价值评估报告》）、权属清晰度（是否有抵押/查封）。信息交叉验证：核心企业确认：向核心企业发函核实应收账款真实性、应付账款金额、付款计划（需加盖公章）；公开信息查询：通过“信用中国”“裁判文书网”等核查申请人涉诉、失信、行政处罚记录；行业风险分析：评估行业周期性、政策影响（如大宗商品价格波动对存货融资的影响）。输出成果：《尽职调查报告》（包含企业基本情况、贸易背景分析、还款能力评估、风险点列表、尽调结论）。（三）风险评估与授信审批操作目标：量化风险水平，确定授信额度、利率、担保方式，审批权限内决策。关键步骤：风险评估模型应用：定量指标：核心企业信用权重（40%）、申请人资产负债率（20%）、现金流覆盖率（20%）、存货周转率（10%）、行业风险系数（10%）；定性分析：核心企业行业地位、申请人历史履约记录、供应链稳定性（如单一核心企业依赖度不超过50%）。授信方案设计：额度：根据融资金额、风险敞口、核心企业增信方式（如差额回购、连带责任担保）确定，一般不超过应收账款金额的70%（存货融资）或订单金额的80%；期限：匹配交易回款周期（如应收账款融资期限不超过应收账款到期日前15天）；担保方式：优先选择核心企业信用增信，辅以存货质押、应收账款转让、实际控制人连带责任担保。审批流程：尽调经理提交《授信审批申请表》及《尽职调查报告》；风控部门审核（重点核查风险点是否可控、增信措施是否充分）；授信委员会审批（超过一定额度需提级审批，如500万元以上需总经理审批）。输出成果：《授信审批意见书》（明确授信额度、期限、利率、担保条件、放款前提条件）。（四）合同签署与放款审核操作目标：明确权利义务，保证放款条件满足，防范法律风险。关键步骤：合同拟定：根据审批意见签订主合同（如《借款合同》）及从合同（如《质押合同》《保证合同》《应收账款转让确认函》），关键条款包括：融资金额、期限、利率、还款方式（如分期还款、到期一次性还款）；标的物描述（如存货种类、数量、仓单号）、质押率上限；核心企业付款承诺（如“到期无条件将款项支付至指定监管账户”）；违约责任（如逾期罚息、提前还款条件、核心企业回购义务）。放款前审核：核实放款条件：核心企业确认函是否到位、质押物是否已办妥登记（如应收账款质押需在征信中心登记、存货质押需办理仓单质押登记）；资金用途监管：保证贷款资金用于约定用途（如支付货款），禁止流入房地产、股市等受限领域；账户管理：开立监管账户，对回款资金进行封闭管理（如应收账款回款直接优先用于偿还贷款）。输出成果：《放款通知书》（明确放款金额、账户、到账时间）、《合同签署登记表》。（五）贷后监控与风险预警操作目标：动态跟踪经营与风险变化，及时处置潜在风险。关键步骤：日常监控：财务监控：每月核查申请人财务报表，重点关注营收、现金流、资产负债率变化；贸易监控：跟踪核心企业付款进度（如应收账款是否逾期）、订单执行情况（如订单是否取消、发货是否延迟）；标的物监控：存货融资需定期盘点（每月至少1次），核查存货数量、质量，评估跌价风险；应收账款融资需核查核心企业信用状况变化（如评级下调、重大诉讼）。风险预警：设置预警指标，触发预警时启动应急流程：定量预警：逾期超过3天、存货价值跌幅超过10%、现金流覆盖率低于1.2倍；定性预警：核心企业出现负面舆情、申请人涉及重大诉讼、主营业务发生重大变更。输出成果：《贷后检查月报》（含风险监测数据、预警指标分析）、《风险预警通知书》（明确预警级别、整改要求）。（六）风险处置与还款管理操作目标：化解已发生风险，保障债权安全，完成还款流程。关键步骤：风险处置：轻度预警（如短期逾期）：电话提醒申请人，督促还款；中度预警（如逾期7天、核心企业信用恶化）：启动核心企业回购/担保责任，协商展期（需补充担保）；重度预警（如逾期15天、存货价值大幅下跌）：启动质押物处置（如拍卖存货、应收账款催收），必要时通过法律诉讼追偿。还款管理：正常还款：放款到期前10天提醒申请人还款，确认到账后关闭监管账户；提前还款：评估提前还款对资金收益的影响，按合同约定收取违约金（如有）；展期/重组：对暂时困难但仍有还款能力的客户，办理展期（期限不超过原期限的一半）或债务重组（如调整还款计划、追加担保）。输出成果：《风险处置报告》（含处置措施、结果）、《还款确认书》。三、核心工具表格模板（一）供应链金融业务申请表申请人信息内容核心企业信息内容企业名称企业名称统一社会信用代码行业地位□龙头□骨干□其他注册资本合作年限近一年营收上年度交易额融资金额应付账款/应收账款金额融资期限□3个月□6个月□12个月担保方式□信用□回购□质押融资用途□采购原料□支付货款□其他实际控制人联系人及电话（二）尽职调查清单调查类别具体资料要求提交方核实结果（√/×）基础资质营业执照、公司章程、近三年审计报告申请人贸易背景近6个月交易合同、发票、物流单、对账单申请人+核心企业经营状况生产设备清单、员工花名册、仓库租赁合同申请人标的物信息存货清单（数量/规格/成本）、仓单原件申请人核心企业确认应收账款真实性确认函（加盖公章）核心企业信用记录征信报告、涉诉查询记录申请人配合（三）风险评估表风险维度评分标准（0-100分）得分权重加权得分核心企业信用AA级以上90分，AA级80分，A-级70分40%申请人偿债能力资产负债率≤50%90分，≤60%80分，≤70%70分30%现金流稳定性经营现金流/净利润≥1.2分90分，≥1.0分80分20%贸易背景真实性合同、发票、物流三匹配90分，两匹配70分10%综合得分100%风险等级□低风险（≥85分）□中风险（70-84分）□高风险（＜70分）（四）贷后检查表检查项目检查内容正常/异常异常说明及整改措施检查人日期财务状况近一个月营收、现金流、资产负债率变化*2024–贸易执行核心企业付款进度、订单履约情况*2024–标的物状态存货数量（账实是否一致）、质量评估*2024–风险预警指标逾期天数、存货价值跌幅、核心企业舆情*2024–下月计划盘点时间、回款跟踪重点*2024–（五）风险处置记录表处置对象风险事件描述风险等级处置措施处置结果责任人日期科技有限公司应收账款逾期10天，核心企业暂未付款中风险启动核心企业回购流程核心企业3日内垫付*2024–YY贸易公司存货市场价格下跌15%，质押率超上限高风险要求补充保证金100万元已补充保证金*2024–四、关键风险提示与操作要点（一）合规性风险严格核查贸易背景真实性，严禁“无真实贸易背景”融资（如虚构合同、循环开票），避免触碰监管红线；保证资金流向与约定用途一致，通过受托支付、监管账户等方式防止挪用；核心企业增信措施需合法有效，如回购条款需在合同中明确，避免“名为借贷、实为抽逃资金”风险。（二）数据真实性风险尽调阶段需交叉验证申请人提供的财务数据、交易流水，避免“单一材料依赖”；核心企业确认函需加盖公章或预留印鉴，通过法定代表人签字+公章双确认，防范伪造风险；存货融资需委托第三方专业机构评估，避免高估存货价值（如按市场公允价值而非成本价评估）。（三）核心企业信用风险避免过度依赖单一核心企业，对核心企业客户集中度设置上限（如单一核心企业授信余额不超过总授信的30%）；定期跟踪核心企业经营状况（如季度财报、信用评级更新），出现负面舆情（如债务违约、重大诉讼）时立即启动应急预案；核心企业为国企/上市公司时，需关注其内部审批流程（如集团担保需履行内部决策程序）。（四）动态监控风险贷后检查频率需与风险等级匹配：低风险客户每季度1次，中风险客户每月1次，高风险客户每周1次；存货融资需引入物联网技术（如智能盘点设备）实时监控存货数量变化