2025江西赣州五驱融资担保有限公司招聘3人笔试历年常考点试题专练附带答案详解试卷3套

2025江西赣州五驱融资担保有限公司招聘3人笔试历年常考点试题专练附带答案详解（第1套）一、单项选择题下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共30题）1、在融资担保业务中，担保方式不包括以下哪一项？A.保证B.抵押C.留置D.信用证2、以下哪个财务指标用于衡量企业短期偿债能力？A.资产负债率B.产权比率C.流动比率D.利息保障倍数3、在金融市场中，企业通过发行股票直接向投资者筹集资金的方式属于：A.间接融资B.直接融资C.信贷融资D.担保融资4、根据银行业务分类，为企业提供贷款担保服务属于银行的哪类业务？A.负债业务B.资产业务C.中间业务D.表外业务5、计算速动比率时，需要从流动资产中扣除的项目是：A.应收账款B.货币资金C.存货D.交易性金融资产6、在融资担保业务中，为确保风险可控，公司需对担保责任余额计提准备金。根据行业监管要求，担保赔偿准备金的最低计提比例通常是？A.当年担保费收入的50%B.当年年末担保责任余额的1%C.担保合同金额的10%D.公司净资产的5%7、在融资担保业务中，担保公司为借款人提供信用增级服务，其主要承担的责任是？A.无条件承担借款人全部债务B.承担借款人无法偿还债务的连带责任C.在约定范围内承担有限责任D.直接向借款人发放贷款8、评估一个融资担保项目的主要风险点通常不包括以下哪一项？A.担保项目的代偿风险B.反担保措施的有效性风险C.借款人所在行业的市场波动风险D.担保公司内部员工的个人消费习惯9、根据相关监管规定，设立融资担保公司，其注册资本的最低限额通常为？A.1000万元人民币B.2000万元人民币C.5000万元人民币D.1亿元人民币10、在担保业务流程中，对申请企业进行授信评估的核心目的是？A.确定企业的市场占有率B.评估企业的财务状况和偿债能力C.核实企业法定代表人的家庭背景D.计算企业员工的平均工资水平11、下列哪项措施最能有效降低融资担保业务中的法律风险？A.要求借款人提供足额、合法有效的反担保物B.降低担保费率以吸引更多客户C.缩短担保合同的审批流程D.增加担保公司员工数量12、融资担保公司收取的担保费，其收入确认的合理时点通常是？A.在签订担保合同时一次性确认全部收入B.在被担保人实际获得银行贷款时确认收入C.在担保合同履行期间，按合同约定的担保期限分期确认收入D.在担保责任解除或代偿发生后确认收入13、下列哪项是融资担保公司为控制风险而普遍采用的反担保方式？A.要求借款人将贷款资金存入指定账户B.要求借款人提供房产抵押或第三方保证C.要求借款人购买高额的财产保险D.要求借款人提供银行出具的资信证明14、融资担保公司的担保费率主要由什么因素决定？A.国家统一规定的固定利率B.被担保企业的信用等级和风险状况C.银行贷款基准利率的直接加点D.担保公司员工的绩效考核标准15、计算融资担保公司担保业务的年化综合费率，其正确的计算公式是？A.担保费总收入/担保公司注册资本总额×100%B.担保费总收入/当年累计担保余额×100%C.担保年化综合收入/统计期内新增担保金额×100%D.担保费总收入/公司总资产×100%16、关于融资担保公司的风险控制，下列哪项描述最为准确？A.主要依靠对借款人个人关系的了解来控制风险B.重点在于建立并执行完善的内部控制体系和风险评估机制C.风险控制的核心是尽可能提高担保费率以覆盖潜在损失D.只要借款人提供足额的抵押物，即可完全规避风险17、根据《融资担保公司监督管理条例》，融资担保公司的担保责任余额不得超过其净资产的多少倍？A.5倍B.8倍C.10倍D.15倍18、在融资担保业务中，对担保申请人开展尽职调查时，以下哪项属于首要关注的核心风险？A.担保合同格式不规范B.对担保申请人的资信状况调查不深入C.反担保物估值偏高D.担保期限过长19、以下金融工具中，属于间接融资方式的是？A.企业发行公司债券B.政府发行国债C.银行向企业提供贷款D.股票首次公开发行（IPO）20、衡量企业短期偿债能力的核心财务指标是？A.资产负债率B.利息保障倍数C.流动比率D.总资产周转率21、融资担保公司开展业务应坚持的核心原则是？A.利润最大化、规模优先B.审慎经营、诚实守信C.快速放款、简化流程D.侧重高风险高收益项目22、在融资担保业务中，以下哪项措施最能有效控制担保代偿风险？A.提高担保费率B.要求客户提供足额且有效的反担保措施C.缩短担保期限D.仅对国有企业提供担保23、根据《民法典》及相关司法解释，关于保证期间的下列说法，正确的是？A.保证期间为主债务履行期限届满之日起六个月，当事人另有约定的除外B.保证期间为主债务履行期限届满之日起两年C.保证期间可因债权人向保证人主张权利而中止D.保证期间属于除斥期间，不发生中止、中断24、某企业流动资产为800万元，存货为300万元，流动负债为400万元。该企业的速动比率是多少？A.2.0B.1.25C.0.75D.0.525、融资担保公司在开展业务时，必须遵守的合规管理核心原则是？A.利润最大化原则B.客户利益优先原则C.风险可控与商业可持续原则D.市场份额优先原则26、以下哪种担保方式属于法定担保物权？A.保证B.抵押C.质押D.留置27、在担保业务中，反担保的主要作用是：A.提高被担保人的信用等级B.降低担保机构承担的风险C.增加被担保人的融资额度D.缩短贷款审批时间28、下列哪项不属于融资性担保公司的主要业务范围？A.贷款担保B.票据承兑担保C.项目投资D.信用证担保29、在风险控制中，“拨备覆盖率”主要用于衡量：A.企业盈利能力B.资本充足水平C.不良贷款的拨备充足程度D.流动性风险30、若某担保公司为一家企业提供担保后，该企业未能履约，担保公司代偿后依法享有的权利是：A.优先受偿权B.追偿权C.股东表决权D.经营管理权二、多项选择题下列各题有多个正确答案，请选出所有正确选项（共15题）31、根据《融资担保公司监督管理条例》，融资担保公司为控制风险，必须建立健全的内部控制制度应涵盖哪些关键业务环节？A.融资担保项目评审B.担保后管理C.代偿责任追偿D.财务审计与信息披露32、根据《融资担保公司监督管理条例》，融资担保公司可以经营的业务范围包括哪些？A.贷款担保B.票据承兑担保C.项目投资D.诉讼保全担保33、融资担保公司开展业务时，为有效控制代偿风险，应建立的风险管理机制包括哪些？A.客户资信动态评估机制B.严格的反担保措施审查机制C.担保项目全流程跟踪机制D.固定资产定期重估机制34、在银担合作业务中，根据监管指引，银行机构应履行的审慎义务包括哪些？A.不得因担保增信而放松对借款人的实质性审查B.应将担保公司纳入统一授信管理C.应共享客户信用信息并查询金融信用信息基础数据库D.可要求担保公司缴存全额保证金作为合作前提35、下列哪些情形属于融资担保公司内部控制的关键控制点？A.担保项目立项与评审的职责分离B.重大担保业务的集体决策程序C.代偿后追偿责任的明确划分D.公司办公场所的定期安全检查36、依据相关法规，融资担保公司不得从事的活动包括哪些？A.吸收存款或变相吸收存款B.自营贷款或受托贷款C.为其控股股东提供融资担保（经监管部门批准的除外）D.开展与担保业务无关的股权投资37、衡量融资担保公司经营稳健性的核心监管指标通常包括哪些？A.净资产与未到期责任准备金比率B.担保责任余额与净资产的倍数C.流动性覆盖率D.代偿率与代偿回收率38、在设计反担保措施时，下列哪些资产可作为有效反担保标的？A.已设定抵押的房产（剩余价值充足）B.依法可转让的股权C.未来应收账款（权属清晰、可特定化）D.宅基地使用权39、融资担保公司应当计提的准备金类型包括哪些？A.未到期责任准备金B.担保赔偿准备金C.一般风险准备金D.坏账准备金40、为支持普惠金融，监管部门对面向小微企业和“三农”的融资担保业务，鼓励采取的政策支持包括哪些？A.适当提高担保倍数上限B.实施差异化监管评级C.给予专项财政补贴和风险补偿D.允许降低注册资本最低限额41、融资担保合同生效后，若主债权债务合同被认定无效，担保合同的效力可能如何？A.担保合同随之无效B.担保人无过错的，不承担责任C.担保人有过错的，承担不超过债务人不能清偿部分三分之一的赔偿责任D.担保合同独立有效，担保人仍需全额代偿42、融资担保公司为控制风险，通常会采取哪些主要的反担保措施？A.要求借款人提供不动产抵押B.要求第三方提供连带责任保证C.要求借款人缴纳一定比例的保证金D.直接购买借款人的信用保险43、根据监管要求，融资担保公司应按哪些比例计提准备金？A.按当年担保费收入的50%提取未到期责任准备金B.按当年年末担保责任余额的1%提取担保赔偿准备金C.按注册资本的10%提取资本公积金D.按净利润的20%提取盈余公积44、融资担保公司对同一被担保人及其关联方的担保责任余额与净资产的比例，监管上限通常是多少？A.不得超过10%B.不得超过20%C.不得超过30%D.不得超过50%45、融资担保业务的风险管理流程通常包括哪些关键环节？A.客户尽职调查B.担保项目评审与决策C.担保合同签订与反担保落实D.业务完成后无需跟踪三、判断题判断下列说法是否正确（共10题）46、融资担保公司可以为其控股股东提供融资担保服务。A.正确B.错误47、直接融资是指资金需求方直接从资本市场获取资金，不通过银行等金融中介。A.正确B.错误48、一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或仲裁前，有权拒绝承担保证责任。A.正确B.错误49、抵押权的设立必须办理登记，否则抵押合同无效。A.正确B.错误50、融资担保业务仅包括为银行贷款提供担保。A.正确B.错误51、质权自质押财产交付质权人时设立。A.正确B.错误52、融资担保公司的注册资本必须为实缴货币资本。A.正确B.错误53、连带责任保证的保证人不享有先诉抗辩权。A.正确B.错误54、担保合同是主债权债务合同的从合同，主合同无效则担保合同必然无效。A.正确B.错误55、融资担保公司可从事吸收公众存款业务以增强资金实力。A.正确B.错误

参考答案及解析1.【参考答案】D【解析】根据《中华人民共和国担保法》规定，法定的担保方式包括保证、抵押、质押、留置和定金五种[[14]]。信用证是国际贸易中的一种结算工具，属于银行信用范畴，并非《担保法》规定的担保方式，因此本题选D。2.【参考答案】C【解析】流动比率=流动资产÷流动负债，是衡量企业短期偿债能力的核心指标[[19]]。资产负债率和产权比率反映长期偿债能力，利息保障倍数则衡量企业支付利息的能力，不属于短期偿债指标。因此正确答案为C。3.【参考答案】B【解析】直接融资是指资金需求方（如企业）直接在金融市场上向资金供给方（如投资者）发行股票、债券等金融工具筹集资金，不通过银行等金融中介。而间接融资则主要通过银行信贷实现[[2]]。因此，发行股票属于直接融资，本题选B。4.【参考答案】D【解析】银行保函、担保等业务不直接形成银行的资产或负债，但银行承担了或有风险，属于表外业务[[10]]。中间业务虽也收取手续费，但表外业务更强调其潜在的信用风险和或有负债性质。因此正确答案为D。5.【参考答案】C【解析】速动比率=（流动资产－存货）÷流动负债，或更精确地用速动资产（货币资金、交易性金融资产、应收款项等）除以流动负债[[19]]。存货因变现能力较弱、周期较长，被排除在速动资产之外，故本题选C。6.【参考答案】B【解析】根据融资担保公司监管规定，公司需按不低于当年年末担保责任余额1%的比例提取担保赔偿准备金，用于覆盖潜在的代偿损失，这是风险缓释的核心措施之一[[29]]。而当年担保费收入的50%是用于计提未到期责任准备金，两者用途不同[[30]]。

2.【题干】在审查一笔贷款担保申请时，融资担保公司最应优先关注的风险点是？

【选项】

A.借款人的年龄和婚姻状况

B.借款人所在行业的市场前景和经营稳定性

C.担保公司员工的学历构成

D.贷款发放银行的网点数量

【参考答案】B

【解析】融资担保公司主要经营风险，其核心是评估被担保人的偿债能力和担保业务的资产组合风险[[7]]。因此，借款人所在行业的市场前景和经营稳定性直接关系到其未来现金流和还款能力，是风险识别与评估的首要环节[[20]]。

3.【题干】融资担保合同中约定“连带责任保证”，其法律含义是指？

【选项】

A.债权人必须先向债务人追偿，追偿不足时才能要求担保人承担

B.债权人可以直接要求担保人承担全部债务，无需先向债务人追偿

C.担保人仅在债务人破产时才承担保证责任

D.担保人承担的责任不超过主债务金额的50%

【参考答案】B

【解析】连带责任保证意味着当债务人不履行到期债务时，债权人有权直接要求保证人（担保公司）在其保证范围内承担全部责任，无需先向债务人追索[[19]]。这与一般保证（先诉抗辩权）有本质区别，能更有效地保障债权人权益[[12]]。

4.【题干】在评估抵押物价值时，融资担保公司应遵循的核心原则是？

【选项】

A.尽可能高估以增加担保额度

B.依据借款人提供的购买发票金额

C.坚持客观、独立和审慎的原则，评估价值不得超过当前合理市场价值

D.参照同类抵押物在其他担保公司的评估价

【参考答案】C

【解析】为确保担保安全，抵押物价值评估必须坚持客观、独立和审慎的原则，评估价值不能超过其当前合理的市场价值，以防范因估值虚高导致的担保风险[[9]]。这要求评估过程需有专业依据，而非主观臆断或简单依据单方提供数据[[10]]。

5.【题干】融资担保公司风险管理流程中，首席风险官的主要职责通常不包括？

【选项】

A.识别公司面临的信用、市场、操作等各类风险

B.监测和评估风险状况，并向管理层提出改进建议

C.直接参与具体贷款客户的信贷审批决策

D.建立和维护公司的风险预警与应急处置机制

【参考答案】C

【解析】首席风险官负责风险的识别、评估、监测与控制，并向董事会和高级管理层提供建议，其角色是独立的风险监督者[[20]]。具体的信贷审批决策属于业务部门的职责，首席风险官应保持独立性，避免利益冲突，其职责是评估和监控而非直接执行业务决策[[22]]。7.【参考答案】C【解析】融资担保公司的核心功能是为借款人提供信用背书，当借款人违约时，担保公司依据合同约定，在特定额度内代为清偿债务，而非承担全部或无限责任[[8]]。这种有限责任机制是担保业务风险控制的基础，区别于直接放贷行为。8.【参考答案】D【解析】担保项目风险评估聚焦于与担保直接相关的因素，如借款人偿债能力、反担保物价值、行业前景及代偿可能性[[6]]。员工个人消费习惯属于内部管理范畴，与项目信用风险无直接关联，不属于标准评估指标。9.【参考答案】C【解析】为确保担保公司具备足够的风险抵御能力，监管机构对注册资本设有明确门槛。根据《融资担保公司监督管理条例》等规定，设立融资担保公司注册资本不得低于人民币5000万元[[8]]。此规定旨在保障其履约能力和行业稳健性。10.【参考答案】B【解析】授信评估是担保业务的关键环节，其核心在于全面分析申请企业的财务报表、经营状况、现金流及历史信用记录，以判断其未来偿还债务的能力[[1]]。这直接关系到担保决策的科学性和风险的可控性。11.【参考答案】A【解析】反担保是保障担保公司权益的重要手段，通过要求借款人提供抵押、质押等合法有效的反担保物，可以在借款人违约时依法处置资产以弥补损失，从而有效降低法律纠纷和代偿损失风险[[6]]。12.【参考答案】C【解析】根据企业会计准则，财务担保合同的收入确认应遵循权责发生制和履约义务的履行进度。担保公司提供的担保服务是持续性的，其履约义务在担保期内逐步完成，因此担保费收入应在担保合同的有效期内，按时间比例分期确认，而非在签约或贷款发放时一次性确认[[35]]。这与保险合同的收入确认原则类似[[41]]。13.【参考答案】B【解析】反担保是为了保障担保公司代偿后的追偿权而设立的[[34]]。常见的反担保方式包括借款人自己提供的抵押（如房产、设备）或质押，以及由第三方提供的保证[[29]]。这些措施能有效增加担保公司的风险缓释能力，是行业普遍做法[[30]]。其他选项并非直接的反担保形式。14.【参考答案】B【解析】融资担保费率由担保公司与被担保人协商确定[[21]]，其核心依据是被担保企业的信用状况、经营风险、财务状况及所提供的反担保措施等[[24]]。信用等级高、风险低的企业通常能获得更低的费率，反之则费率较高[[24]]。虽然政府有引导性政策要求降低小微企业的费率[[21]]，但市场化的风险定价仍是基础。15.【参考答案】C【解析】担保年化综合费率用于衡量担保业务的收益水平，其计算公式为：担保年化综合收入除以统计期内新增的担保金额，再乘以100%[[18]]。该指标关注的是新增业务的收益效率，而非总资本或总资产，能更准确地反映担保业务的定价和盈利能力。16.【参考答案】B【解析】融资担保公司需建立完善的内部控制体系，对风险因素进行计量和评估，并提出防范措施[[11]]。这包括对担保项目的风险审查、反担保措施的有效性评估、集中度控制等[[9]]。单纯依赖人际关系或高费率无法系统性控制风险，而即使有抵押物，也可能因估值波动或处置困难而无法完全覆盖损失[[15]]。因此，健全的内部控制体系是核心。17.【参考答案】C【解析】《融资担保公司监督管理条例》第十五条规定，融资担保公司的担保责任余额不得超过其净资产的10倍；对同一被担保人的担保责任余额与净资产的比例不得超过10%，对同一被担保人及其关联方的担保责任余额与净资产的比例不得超过15%[[16]]。该规定旨在控制杠杆水平，防范系统性风险，确保担保机构稳健经营[[22]]。18.【参考答案】B【解析】根据《企业内部控制应用指引第12号——担保业务》，对担保申请人的资信状况调查不深、审批不严或越权审批，可能导致企业面临代偿风险和法律纠纷，是担保业务中需优先防控的核心风险[[9]]。尽职调查应重点关注申请人经营状况、财务真实性及还款能力。19.【参考答案】C【解析】间接融资是指资金需求方通过金融中介机构（如银行）获得资金，典型形式为银行信贷；而直接融资是资金供需双方直接对接，如发行股票、债券等[[2]]。银行贷款是典型的间接融资行为，体现了信用中介功能[[1]]。20.【参考答案】C【解析】流动比率＝流动资产／流动负债，是评估企业短期内偿还到期债务能力的最常用指标，比值越高，短期偿债能力越强。速动比率是其补充。资产负债率反映长期偿债能力，利息保障倍数侧重付息能力，总资产周转率衡量运营效率[[14]]。21.【参考答案】B【解析】《融资担保公司监督管理条例》第三条明确规定，融资担保公司开展业务应遵守法律法规，审慎经营，诚实守信，不得损害国家利益、社会公共利益和他人合法权益[[23]]。这体现了行业“风险为本、合规为先”的监管导向，是稳健发展的基石。22.【参考答案】B【解析】反担保措施是担保公司为保障自身权益，在为债务人提供担保时，要求债务人或第三方提供的、用于保障担保人追偿权实现的担保。足额且有效的反担保（如不动产抵押、优质股权质押等）能在债务人违约时代偿后，为担保公司提供可靠的资产保障，从而有效控制代偿风险。其他选项如提高费率仅影响收入，缩短期限未必降低风险，而限定客户类型则违反市场公平原则，均非核心风控手段。23.【参考答案】D【解析】根据《民法典》第692条及《民法典担保制度司法解释》，保证期间是确定保证人承担保证责任的期间，不发生中止、中断和延长，属于除斥期间。当事人可约定保证期间，但未约定或约定不明的，为主债务履行期限届满之日起六个月。债权人未在该期间内依法行使权利（一般保证为起诉/仲裁，连带责任保证为请求承担保证责任），保证责任消灭。因此D项正确。24.【参考答案】B【解析】速动比率=（流动资产-存货）/流动负债。代入数据：（800-300）/400=500/400=1.25。速动比率剔除了变现能力较弱的存货，更能反映企业短期偿债能力。通常认为1:1较为理想，1.25表明短期偿债能力良好。选项B正确[[23]][[24]]。25.【参考答案】C【解析】根据融资担保行业监管要求，担保公司必须坚持“风险可控、商业可持续”的原则开展业务。这体现在业务准入、风险定价、反担保设置、代偿追偿等各个环节，确保在有效控制风险的前提下实现稳健经营。单纯追求利润或市场份额可能引发系统性风险，而“客户利益优先”更多适用于资产管理等受托业务，非担保业务核心原则[[15]][[35]]。26.【参考答案】D【解析】担保物权分为意定担保物权和法定担保物权。抵押、质押需通过合同设立，属于意定担保；而留置权是债权人按照法律规定，在债务人不履行到期债务时，可留置已经合法占有的债务人动产，并有权就该动产优先受偿，无需当事人约定，故为法定担保物权。保证属于人的担保，非物权。因此D项正确。27.【参考答案】B【解析】反担保是指被担保人或第三方为担保机构提供的担保，目的是在担保机构代偿后能向反担保人追偿，从而降低担保机构自身风险。这是担保业务中风险控制的重要手段，与提升信用或加快审批无直接关系。28.【参考答案】C【解析】根据《融资性担保公司管理暂行办法》，融资性担保公司可从事贷款、票据承兑、信用证等融资性担保业务，但不得直接从事项目投资等非担保类经营活动，以防范风险和保持主业聚焦。29.【参考答案】C【解析】拨备覆盖率=贷款损失准备金/不良贷款余额，用于评估金融机构对不良贷款风险的覆盖能力。该指标越高，说明风险缓冲能力越强，是银行及担保类机构重要的风控指标。30.【参考答案】B【解析】根据《民法典》及担保相关法规，担保人履行代偿义务后，依法取得对债务人的追偿权，可要求债务人偿还代偿款项及相关费用，但不自动获得优先受偿权或企业经营管理权。31.【参考答案】A,B,C【解析】依据《融资担保公司监督管理条例》第十三条，融资担保公司需按审慎经营原则，建立健全融资担保项目评审、担保后管理、代偿责任追偿等方面的业务规范及风险管理等内部控制制度[[11]]。虽然财务审计和信息披露也很重要，但该条款明确列举的核心业务环节为前三项。

2.【题干】融资担保公司在进行担保项目审查时，其核心目标通常包括哪些？

【选项】

A.评估借款人的信用状况

B.判断担保项目的可行性

C.确定合理的担保费率

D.预估潜在的代偿风险

【参考答案】A,B,D

【解析】担保项目审查旨在全面评估借款人的还款能力和意愿（信用状况），分析项目本身是否具备偿还基础（可行性），并最终预判和量化担保可能面临的代偿风险，以确保业务审慎[[14]]。担保费率虽重要，但更多属于定价策略，非审查的核心目标。

3.【题干】关于融资担保公司的担保保证金管理，以下说法正确的是？

【选项】

A.客户保证金可用于公司日常运营支出

B.保证金仅限于合同约定的违约代偿

C.收取保证金需有明确的管理制度

D.保证金的退还无需依据合同约定

【参考答案】B,C

【解析】根据相关规定，融资担保机构收取的客户保证金，仅限于合同约定的违约代偿，不得挪作他用[[6]]。同时，机构必须制定和完善保证金的收取、退还及代偿的标准、条件和程序[[7]]。因此，B和C正确，A和D违反了管理规范。

4.【题干】衡量融资担保公司担保业务风险水平的首要指标通常是什么？

【选项】

A.担保业务收入增长率

B.担保客户数量

C.担保代偿率

D.担保费收入总额

【参考答案】C

【解析】担保代偿率是衡量融资担保公司担保业务风险水平的首要指标，它反映了在所有担保业务中实际发生代偿的比例，直接体现了公司的风险暴露程度和管理成效[[8]]。收入和客户数量是经营规模指标，而非风险指标。

5.【题干】融资担保公司为有效管理风险，通常会建立哪些机制？

【选项】

A.风险预警机制

B.突发事件应急机制

C.担保评估制度

D.内部审计制度

【参考答案】A,B,C

【解析】依据《融资性担保公司管理暂行办法》第二十三条，融资担保公司应建立符合审慎经营原则的担保评估制度、决策程序、事后追偿和处置制度、风险预警机制和突发事件应急机制[[16]]。内部审计是内部控制的一部分，但该条款明确列出的是前四项。

6.【题干】融资担保公司在发生代偿后，应采取的正确措施包括？

【选项】

A.及时启动代偿追偿程序

B.追偿小组应包含原经办人员

C.追偿应以最大限度减少损失为原则

D.无需追究相关责任人的责任

【参考答案】A,B,C

【解析】发生代偿后，融资担保公司应及时进行追偿，追偿应以最大限度减少损失为原则[[14]]。追偿小组通常由原经办人员、法律、风险管理等部门人员组成，以便全面了解情况[[14]]。同时，代偿责任追究是内部控制的重要环节，D项错误。

7.【题干】融资担保公司为实现审慎经营，需要建立健全的内部控制制度应包含哪些方面？

【选项】

A.业务规范（如评审、保后管理）

B.风险管理

C.财务管理

D.信息披露

【参考答案】A,B,C,D

【解析】根据《融资担保公司监督管理条例》及实施细则，内部控制制度不仅涵盖融资担保项目评审、担保后管理、代偿责任追偿等核心业务规范[[11]]，还应包括风险管理、财务管理、信息披露等综合管理内容[[13]]，以实现全面审慎经营。

8.【题干】融资担保公司通常需要按照国家规定提取准备金，其主要目的是？

【选项】

A.增加公司短期流动性

B.用于支付公司员工奖金

C.应对潜在的担保代偿损失

D.投资于高风险理财产品

【参考答案】C

【解析】融资担保公司需按照国家有关规定提取相应的准备金，其核心目的在于为未来可能发生的担保代偿责任提供资金保障，以增强公司的抗风险能力和财务稳健性[[5]]。准备金并非用于运营支出或投资。

9.【题干】在融资担保业务流程中，确保风险隔离的关键制度设计通常包括？

【选项】

A.担保与调查相分离

B.业务审批与资金划拨合并

C.保前调查、保中审查、保后跟踪相结合

D.业务部门与风控部门职责混同

【参考答案】A,C

【解析】为有效控制风险，融资担保公司应坚持“担保与调查相分离”、“保前调查、保中审查、保后跟踪”相结合的原则，通过职责分离和流程闭环实现风险控制[[15]]。B和D的做法会增加操作风险，违背内控要求。

10.【题干】融资担保公司与债权人（如银行）之间的法律关系，其核心是？

【选项】

A.融资担保公司为借款人提供信用增级

B.融资担保公司直接向借款人发放贷款

C.当借款人不履行融资性债务时，担保公司承担合同约定的担保责任

D.担保公司与借款人共同承担还款义务

【参考答案】A,C

【解析】融资性担保是指担保人（融资担保公司）与债权人约定，当被担保人（借款人）不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为[[10]]。这本质上是为借款人提供信用增级，而非直接放贷或与借款人承担连带还款义务。32.【参考答案】A、B、D【解析】《融资担保公司监督管理条例》第十五条规定，融资担保公司可经营借款担保、发行债券担保、票据承兑担保、信用证担保、履约担保、诉讼保全担保等融资性担保业务，以及与担保业务有关的咨询等服务。项目投资不属于其主营业务，且存在较大合规风险[[19]]。33.【参考答案】A、B、C【解析】担保风险管控核心在于事前评估、事中监控与事后追偿。客户资信动态评估有助于及时识别风险变化；反担保措施是第二还款来源保障；全流程跟踪可防止风险累积。固定资产重估虽属财务管理范畴，但非直接针对代偿风险的专项机制[[13]]。34.【参考答案】A、B、C【解析】《银行业金融机构与融资担保公司业务合作指引》明确，银行不得降低客户还款能力评审标准，须加强自身风险识别；应对担保公司审慎评估并纳入授信管理；双方应依托征信系统加强信息共享。要求全额保证金属于加重担保方负担的违规行为[[16]]。35.【参考答案】A、B、C【解析】内控核心在于制衡与问责。立项与评审分离可防范道德风险；重大业务集体决策避免“一言堂”；代偿追偿责任明晰是风险闭环管理的关键。办公场所安全属行政后勤范畴，不构成业务内控关键点[[8]]。36.【参考答案】A、B、D【解析】《条例》严格禁止融资担保公司从事吸收存款、自营/受托放贷等银行业务，以防引发系统性风险；同时禁止开展非主业股权投资。为控股股东担保并非绝对禁止，符合条件并经批准的关联交易可开展[[19]]。37.【参考答案】B、D【解析】监管重点关注杠杆水平与资产质量。“担保责任余额/净资产”反映放大倍数，是核心杠杆指标；代偿率体现风险暴露程度，代偿回收率衡量资产保全能力。流动性覆盖率主要适用于银行；未到期责任准备属保险业指标[[20]]。38.【参考答案】A、B、C【解析】有效反担保需满足权属清晰、价值可估、易于处置三大原则。剩余价值充足的已抵押房产可二次抵押；可转让股权及特定化的未来应收账款均可依法设立质押。宅基地使用权因法律限制，通常不得用于抵押担保[[4]]。39.【参考答案】A、B、C【解析】根据《融资担保公司监督管理条例》配套制度，公司须计提“未到期责任准备”（按保费收入比例）与“担保赔偿准备”（按担保责任余额比例），并在税后利润中提取“一般风险准备”，用于弥补极端损失。坏账准备是会计准则对债权类资产的要求，非专项监管准备[[20]]。40.【参考答案】A、B、C【解析】国家通过提高小微、“三农”业务担保放大倍数（如至15倍）、设立专项考核指标实施差异化监管、建立财政风险补偿池等方式予以支持。注册资本最低限额（如1亿元）为法定准入门槛，不因服务对象不同而降低[[15]]。41.【参考答案】A、B、C【解析】根据《民法典》第682条，担保合同为主合同的从合同，主合同无效则担保合同无效。担保人无过错时不担责；有过错的，依其过错程度承担相应民事责任，司法实践通常以债务人不能清偿部分的三分之一为上限。独立担保条款在非涉外商事交易中无效[[4]]。42.【参考答案】ABC【解析】反担保是借款人向担保公司提供的保障，以确保担保公司代偿后能追偿。常见的形式包括抵押（如不动产）、质押（如权利凭证）、保证（第三方连带责任）及保证金等，这些措施能有效降低担保公司风险[[31]]。而信用保险是保险公司提供的产品，不属于借款人向担保公司提供的反担保措施。43.【参考答案】AB【解析】依据相关监管规定，融资担保公司需按当年担保费收入的50%提取未到期责任准备金，用于承担尚未到期的担保责任[[18]]；同时，需按不低于当年年末担保责任余额1%的比例提取担保赔偿准备金，用于弥补可能发生的代偿损失[[15]]。资本公积金和盈余公积的计提属于公司法范畴，非融资担保专项监管要求。44.【参考答案】A【解析】根据《融资担保公司监督管理条例》规定，融资担保公司对同一被担保人的担保责任余额不得超过净资产的10%，对同一被担保人及其关联方的担保责任余额不得超过净资产的15%。本题选项中10%是针对单一被担保人的核心监管红线，是考试高频考点[[21]]。45.【参考答案】ABC【解析】完整的风险管理流程涵盖贷前调查（尽职调查）、贷中评审决策、合同签订与反担保措施落实，以及贷后跟踪管理[[26]]。选项D错误，因业务完成后仍需进行保后管理，如监控资金用途、企业经营状况等，以预警潜在风险[[48]]。46.【参考答案】B【解析】根据《融资担保公司监督管理条例》及相关监管规定，融资担保公司不得为其控股股东、实际控制人提供融资担保，以防范关联交易风险和利益输送，确保公司独立性和风险隔离。因此该说法错误。[[22]]47.【参考答案】A【解析】直接融资指企业通过发行股票、债券等方式直接从投资者处筹集资金，如IPO、发行公司债等，不经过银行等间接金融中介。而通过银行贷款属于间接融资。该说法正确。[[2]]48.【参考答案】A【解析】根据《民法典》第六百八十七条规定，一般保证的保证人享有先诉抗辩权，即在主合同纠纷未经审判或仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，保证人可拒绝承担保证责任。该说法正确。[[13]][[24]]49.【参考答案】B【解析】根据《民法典》，抵押合同自成立时生效，但抵押权是否设立取决于是否办理登记。对于不动产抵押，未经登记不发生物权效力；对于动产抵押，登记是对抗第三人的要件，不影响合同效力。因此合同本身有效，该说法错误。[[15]]50.【参考答案】B【解析】融资担保业务范围广泛，除借款担保外，还包括发行债券、融资租赁、透支、延期付款、内保外贷等多种形式的融资性担保，并非仅限于银行贷款担保。[[8]]51.【参考答案】A【解析】根据《民法典》第四百二十九条，动产质权自出质人交付质押财产时设立。交付是质权生效的核心要件，未交付则质权不成立。该说法正确。[[21]]52.【参考答案】A【解析】依据《融资担保公司监督管理条例》第八条，融资担保公司的注册资本应为实缴货币资本，且来源真实合法，不得以借贷资金或他人委托资金入股。这是强化资本充足性和风险抵御能力的重要规定。该说法正确。53.【参考答案】A【解析】在连带责任保证中，债权人可直接要求保证人在债务人不履行债务时承担保证责任，无需先行对债务人提起诉讼或仲裁。因此，连带保证人不享有先诉抗辩权，该说法正确。[[13]]54.【参考答案】B【解析】根据《民法典》第六百八十二条，担保合同是主合同的从合同，主合同无效，担保合同无效，但法律另有规定或当事人另有约定的除外。例如，独立保函在特定情形下可独立于主合同效力。因此“必然无效”表述错误。55.【参考答案】B【解析】融资担保公司属于非金融机构，严禁从事吸收公众存款、发放贷款等银行业务。其资金来源主要为股东出资、利润积累及合法融资渠道，不得触碰非法集资红线。该说法错误。[[22]]

2025江西赣州五驱融资担保有限公司招聘3人笔试历年常考点试题专练附带答案详解（第2套）一、单项选择题下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共30题）1、融资担保公司在开展业务时，为降低自身风险，通常会要求借款人或第三方提供反担保。以下哪种方式是法律允许的典型反担保方式？A.留置B.定金C.保证D.优先权2、根据审慎经营原则，融资担保公司必须建立健全的内部控制制度，以下哪项不属于其核心业务规范？A.担保项目评审B.担保后管理C.代偿责任追偿D.员工绩效考核3、在融资担保公司的风险管理体系中，哪一角色通常负责独立识别、评估、监测和控制信用、市场、操作等各类风险，并向管理层提出建议？A.财务总监B.风险管理部经理C.首席风险官D.合规专员4、融资担保公司的风险监管指标通常包括核心资本充足率，其计算公式中的分母是？A.总资产B.净资产C.风险加权资产D.贷款余额5、融资担保公司对担保项目进行风险分类管理时，通常采用何种方式直观展示项目风险状况？A.信用评级B.风险五级分类统计C.资产负债率D.净利润增长率6、在融资担保业务中，为降低担保风险，担保公司通常要求借款人提供反担保。以下哪项不属于常见的反担保方式？A.不动产抵押B.权利质押C.保证反担保D.信用评级7、在融资担保业务中，担保公司为债务人向债权人提供保证，其最核心的功能是（）。A.提高债务人的盈利能力B.降低债权人的信用风险C.增加债务人的抵押物价值D.替代债务人的还款义务8、根据《融资担保公司监督管理条例》，融资担保公司的注册资本最低限额为人民币（）。A.500万元B.1000万元C.2000万元D.5000万元9、在担保业务风险管理中，对担保项目进行尽职调查时，应重点评估的“三性”原则是（）。A.合法性、合规性、盈利性B.真实性、完整性、有效性C.可行性、安全性、流动性D.合理性、一致性、持续性10、某融资担保公司对单一被担保人及其关联方提供的融资担保责任余额不得超过其净资产的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%11、在间接融资与直接融资的区分中，融资担保公司主要服务于（）。A.直接融资市场B.间接融资市场C.两者兼有，但以直接融资为主D.两者兼有，但以间接融资为主12、根据监管要求，融资担保公司应按不低于当年年末担保责任余额的一定比例提取担保赔偿准备金，该比例通常为：A.0.5%B.1%C.2%D.5%13、在融资担保业务中，担保代偿率的计算公式是：A.年度累计担保代偿额/年度累计担保费收入×100%B.年度累计担保代偿额/年度累计解除的担保额×100%C.年度累计担保责任余额/净资产×100%D.年度累计解除的担保额/年度累计担保代偿额×100%14、下列哪项不属于融资担保公司常见的风险类型？A.信用风险B.流动性风险C.操作风险D.汇率风险15、在担保法律关系中，保证与抵押、质押的根本区别在于：A.担保合同的签订形式B.担保物的类型C.是否转移担保财产的占有D.担保人的身份16、融资担保公司为控制风险，通常会要求被担保人提供反担保措施，以下哪项不属于常见的反担保方式？A.被担保人提供房产抵押B.第三方提供保证担保C.被担保人提供应收账款质押D.担保公司向被担保人收取预付担保费17、根据《融资担保公司监督管理条例》，融资担保公司对同一被担保人的担保责任余额与净资产的比例上限为多少？A.5%B.10%C.15%D.20%18、在担保业务风险管理中，以下哪项属于“担保后管理”的核心措施？A.对被担保人进行资信评级B.评估反担保物的市场价值C.指定专人定期监测被担保人的经营与财务状况D.审查担保申请材料的完整性19、融资担保公司提取的“担保赔偿准备金”，其主要用途是？A.弥补日常经营亏损B.支付员工绩效奖金C.用于代偿后对被担保人及相关方的追偿费用D.用于补偿已发生的代偿损失20、以下哪种情形在担保业务中构成“关联方担保”，需履行更严格的风险审查与信息披露程序？A.为控股股东持股35%的另一家企业提供担保B.为无股权关系但长期业务合作的客户担保C.为本公司普通员工个人消费贷款提供担保D.为地方政府平台公司提供政策性担保21、再担保机制在融资担保体系中的主要功能是？A.替代原担保人直接向债权人履行还款义务B.为担保公司提供业务增信与风险分担C.对被担保人进行二次资信审查D.简化担保业务审批流程22、根据《融资担保公司监督管理条例》，融资担保公司的注册资本最低限额及出资形式要求是什么？A.不低于人民币1000万元，可为认缴制B.不低于人民币2000万元，必须为实缴货币资本C.不低于人民币5000万元，必须为实缴货币资本D.不低于人民币1亿元，可部分以实物资产出资23、在担保业务风险管理中，“隐性担保风险”通常指哪种情形？A.已触发代偿、正在追偿的不良项目风险B.因反担保措施不足导致的敞口风险C.尚未暴露、处于潜伏期的潜在风险D.由宏观经济下行引发的系统性风险24、融资担保公司为关联方提供融资担保时，应遵循的核心监管原则是？A.经董事会2/3以上成员同意即可开展B.担保费率可适当低于市场平均水平以支持关联企业发展C.担保条件不得优于为非关联方提供担保的条件D.仅需履行内部备案程序，无需额外风险评估25、下列哪项属于融资担保公司必须建立的内部风险控制制度？A.客户满意度回访制度B.业务规范与风险控制等内部管理制度C.员工绩效股权激励计划D.对外广告宣传审核流程26、政府性融资担保机构为提升服务小微企业效率，可采取的优化措施不包括？A.设置简便易行的反担保措施B.优化完善内部审核工作流程C.降低对第一还款来源的审查标准D.按市场化原则开展经营27、融资担保公司为借款人提供担保时，其承担的责任通常是？A.无限连带责任B.有限责任C.无需承担责任D.全额代偿责任28、根据监管规定，设立融资担保公司，其注册资本最低限额通常为？A.1000万元B.3000万元C.5000万元D.1亿元29、在担保业务中，评估借款人还款能力的核心依据通常是？A.借款人的人际关系B.借款人的学历背景C.借款人的财务报表和现金流D.借款人的年龄30、下列哪项不属于融资担保业务中常见的风险类型？A.担保项目代偿风险B.反担保措施失效风险C.利率变动风险D.法律合规风险二、多项选择题下列各题有多个正确答案，请选出所有正确选项（共15题）31、根据《融资担保公司监督管理条例》，融资担保公司不得从事下列哪些活动？A.吸收公众存款或者变相吸收公众存款B.自营贷款或者受托贷款C.为控股股东、实际控制人提供融资担保D.发放委托贷款32、在担保业务中，以下哪些属于常见的反担保措施？A.借款人以其自有房产设定抵押B.借款人提供第三方连带责任保证C.借款人将其应收账款质押给担保公司D.银行向担保公司提供见索即付保函33、对融资担保公司进行风险评估时，以下哪些指标是关键的财务风险指标？A.担保放大倍数B.代偿率C.担保准备金覆盖率D.营业利润率34、根据我国《民法典》，以下哪些财产可以用于抵押？A.土地所有权B.正在建造的建筑物C.依法被查封的财产D.生产设备、原材料、半成品、产品35、在对小微企业进行贷前调查时，担保业务人员应重点关注企业的哪些方面？A.实际控制人的品行、从业经历及征信记录B.企业主营业务的稳定性与市场前景C.企业核心财务数据的真实性与合理性D.企业办公场所的豪华程度36、以下哪些行为违反了融资担保公司的审慎经营原则？A.为同一被担保人及其关联方的融资担保责任余额合计超过其净资产的15%B.未按规定足额提取担保赔偿准备金和未到期责任准备金C.将自有资金用于购买国债D.主要业务集中于少数几个高风险行业37、在担保合同中，保证的方式主要包括哪几种？A.一般保证B.连带责任保证C.最高额保证D.信用保证38、以下哪些因素可能导致担保项目的“道德风险”？A.借款人获得担保后，将资金挪用于高风险投机项目B.企业实际控制人隐瞒了对外的大额担保C.担保公司业务人员与借款人合谋，提供虚假财务报表D.宏观经济下行，导致行业整体经营困难39、融资担保公司代偿后，可依法行使的追偿权利包括哪些？A.向被担保人（债务人）进行追偿B.处置反担保抵押物所得价款C.要求反担保保证人承担保证责任D.直接划扣被担保人在银行的存款账户40、根据监管规定，融资担保公司的主要资金运用方向应包括以下哪些？A.银行存款B.国债、地方政府债券C.股票、期货等高风险金融衍生品D.委托贷款41、根据《中华人民共和国民法典》关于担保物权的规定，下列哪些属于法定的担保方式？A.保证B.抵押C.质押D.定金42、在融资担保业务中，担保公司进行风险评估时通常会重点考察哪些方面？A.借款人的信用记录B.反担保措施的有效性C.借款人所在行业的景气度D.担保公司的注册资本规模43、根据《公司法》规定，公司为股东或实际控制人提供担保时，必须满足哪些条件？A.经董事会决议通过B.经股东（大）会决议通过C.该股东或实际控制人不得参与表决D.必须由全体股东一致同意44、下列哪些情形会导致保证合同无效？A.主债权债务合同无效B.保证人不具备完全民事行为能力C.保证合同未采用书面形式D.保证人系国家机关（法律另有规定除外）45、担保公司在处理代偿后的追偿权时，可依法行使的权利包括？A.向债务人主张主债权B.处置反担保财产C.申请债务人破产D.直接扣划债务人在其他银行的存款三、判断题判断下列说法是否正确（共10题）46、融资担保业务不仅包括借款担保，也包括债券发行担保等其他形式。A.正确B.错误47、融资担保公司可以为其控股股东提供融资担保服务。A.正确B.错误48、反担保只能由债务人本人提供，第三方不得提供反担保。A.正确B.错误49、保证合同必须采用书面形式订立，否则无效。A.正确B.错误50、质押合同自质押财产交付质权人时生效。A.正确B.错误51、融资担保公司应当建立项目评审、保后管理及代偿追偿等内部控制制度。A.正确B.错误52、担保物权的设立必须办理登记，否则一律不发生效力。A.正确B.错误53、一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或仲裁前，有权拒绝承担保证责任。A.正确B.错误54、融资担保公司的注册资本必须为实缴货币资本。A.正确B.错误55、同一债权既有保证又有债务人自己提供的物的担保时，债权人应先就该物的担保实现债权。A.正确B.错误

参考答案及解析1.【参考答案】C【解析】融资担保公司为控制风险，常要求债务人提供反担保，典型方式包括保证、抵押和质押[[17]]。留置是债权人基于法律规定对合法占有的动产享有的权利，一般不能作为债务人主动提供的反担保方式[[18]]。定金虽为法定担保方式，但其主要功能是担保合同履行，不常作为反担保形式[[19]]。优先权属于法定担保，非典型反担保手段[[19]]。保证是实践中广泛采用的反担保方式，符合监管要求[[20]]。2.【参考答案】D【解析】融资担保公司需依据审慎经营原则，建立包括担保项目评审、担保后管理、代偿责任追偿等在内的业务规范及风险管理制度[[13]]。这些环节直接关系到担保业务的风险控制和合规运营[[23]]。员工绩效考核属于内部人力资源管理范畴，虽重要但不属于监管要求的、与担保业务直接相关的风控核心规范[[27]]。3.【参考答案】C【解析】根据公司治理指引，首席风险官（CRO）是专门负责公司信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险的识别、评估、监测和控制的关键岗位[[15]]。该职位需独立于业务部门，确保风险管理的有效性，并直接向董事会和高级管理层提出改进建议[[25]]。风险管理部经理是执行者，而财务总监和合规专员的职责范围与首席风险官不完全重合。4.【参考答案】C【解析】核心资本充足率是衡量融资担保公司资本实力和风险抵御能力的关键监管指标，其计算公式为：核心一级资本净额除以风险加权资产[[30]]。这一指标与商业银行的资本充足率计算逻辑一致，旨在确保公司资本能覆盖其承担的风险敞口[[32]]。总资产、净资产或贷款余额均非该指标的法定计算基础。5.【参考答案】B【解析】为有效管理担保项目风险，大型融资担保企业常设置内部项目风险五级分类统计制度，该方式能直观展示各类风险项目的分布与变动情况，有助于判断公司的整体风险控制成果[[10]]。这种分类管理是风险评估和监控的重要手段，区别于反映财务状况的资产负债率或盈利能力的净利润增长率[[33]]。6.【参考答案】D【解析】反担保是借款人向担保人提供的担保，以保障担保人代偿后的追偿权，常见方式包括抵押、质押和保证[[17]]。信用评级是评估借款人或担保公司信用状况的工具，并非一种担保手段，因此不属于反担保方式[[10]]。

2.【题干】根据审慎经营原则，融资担保公司应按相关规定计提准备金以应对潜在代偿风险。关于担保赔偿准备金的计提比例，下列说法正确的是？

【选项】A.按当年担保费收入的50%计提B.按不低于当年年末担保责任余额的1%计提C.按注册资本的10%计提D.按客户数量的平均值计提

【参考答案】B

【解析】根据《融资性担保公司管理暂行办法》等相关规定，融资担保公司应按不低于当年年末担保责任余额1%的比例提取担保赔偿准备金，用于覆盖可能发生的代偿损失[[23]]。50%是未到期责任准备金的计提比例[[23]]。

3.【题干】融资担保公司开展业务时，必须建立完善的内部控制制度。下列哪项不属于其必须建立健全的业务规范？

【选项】A.担保项目评审B.担保后管理C.财务审计D.代偿责任追偿

【参考答案】C

【解析】融资担保公司需根据审慎经营原则，建立健全担保项目评审、担保后管理、代偿责任追偿等核心业务规范和风险管理制度[[13]]。财务审计是外部或内部监督的一部分，虽重要，但并非法规明确要求的“业务规范”范畴[[1]]。

4.【题干】设立融资担保公司，其注册资本的最低限额通常由省级监管部门确定，但不得低于法定下限。根据现行监管规定，该最低限额一般为多少？

【选项】A.100万元人民币B.500万元人民币C.2000万元人民币D.1亿元人民币

【参考答案】C

【解析】根据《融资担保公司监督管理条例》，融资担保公司的注册资本不得低于人民币2000万元[[34]]。虽然部分地区（如重庆）可能有更高要求，但全国性法规的最低标准是2000万元[[34]]。

5.【题干】在融资担保业务中，担保公司对单个被担保人及其关联方提供的融资担保责任余额，通常有集中度限制。这一规定的最主要目的是什么？

【选项】A.确保担保公司有足够员工B.防止风险过度集中C.提高担保费率D.促进担保公司扩张规模

【参考答案】B

【解析】设置集中度控制是为了防止担保公司因过度依赖少数客户而导致风险高度集中，一旦这些客户发生违约，将对担保公司造成重大冲击，影响其稳健经营[[9]]。这是审慎监管的核心要求之一[[13]]。7.【参考答案】B【解析】融资担保的核心功能在于通过第三方（担保人）的信用介入，增强债权人对债务履约的信心，从而降低其面临的信用风险。担保公司并不直接替代还款（仅在代偿时承担连带责任），也不改变债务人自身的经营能力或抵押物价值，而是通过风险分担机制提升融资可行性[[4]]。8.【参考答案】C【解析】《融资担保公司监督管理条例》明确规定，设立融资担保公司，注册资本最低限额为人民币2000万元，且应为实缴货币资本；跨省、自治区、直辖市设立分支机构的，注册资本不低于人民币10亿元[[16]][[19]]。该规定旨在确保担保机构具备基本的风险承受能力与经营实力。9.【参考答案】B【解析】尽职调查的核心是核实信息的真实性（如经营数据、资产权属）、材料的完整性（如合同、证照齐全）及担保措施的有效性（如抵押登记是否完成、保证人资格是否适格）。这“三性”是判断项目风险的基础，直接关系到后续风险防控的有效性[[8]][[11]]。10.【参考答案】C【解析】依据《融资担保公司监督管理条例》及配套制度，为防范集中度风险，融资担保公司对同一被担保人及其关联方的担保责任余额上限为净资产的15%；对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额不得超过净资产的30%[[14]][[21]]。该规定是审慎监管的核心指标之一。11.【参考答案】D【解析】融资担保公司主要为银行贷款（典型间接融资）提供增信，是间接融资体系的重要配套；同时也可为债券发行（直接融资）提供担保，但业务占比相对较小。实践中，其核心客户仍是依赖银行信贷的中小微企业，因此服务重心在间接融资领域[[3]][[5]]。12.【参考答案】B【解析】根据《融资性担保公司管理暂行办法》第三十一条规定，融资性担保公司应按不低于当年年末担保责任余额1%的比例提取担保赔偿准备金，用于弥补潜在的代偿损失，这是监管机构为保障公司偿付能力、防范系统性风险设定的强制性要求[[22]]。13.【参考答案】B【解析】担保代偿率是衡量担保公司风险控制能力的核心指标，其标准计算公式为：本年度累计担保代偿额除以本年度累计解除的担保额，再乘以100%[[16]]。该比率反映了已发生代偿的担保项目占已解除担保项目的比例，是评估公司风险水平的重要依据。14.【参考答案】D【解析】融资担保公司主要面临信用风险（被担保人违约）、流动性风险（资金周转不畅）和操作风险（内部流程失误）[[28]]。汇率风险主要影响跨国贸易或外币借贷，与境内融资担保业务的核心模式关联度较低，通常不是其主要关注的风险类型。15.【参考答案】C【解析】保证是人的担保，依赖保证人的信用，不涉及财产转移；而抵押和质押属于物的担保，其根本区别在于是否转移担保财产的占有权，抵押不转移占有，质押则需转移占有给债权人[[36]]。这是区分不同担保方式的核心法律特征。16.【参考答案】D【解析】反担保是指被担保人为担保人提供的担保，目的是保障担保人在代偿后能获得补偿，常见形式包括抵押、质押和保证[[12]]。收取预付担保费是担保公司正常的业务收入，属于合同对价，并非为担保人提供保障的反担保措施。17.【参考答案】B【解析】依据《融资担保公司监督管理条例》第十五条规定，融资担保公司对同一被担保人的担保责任余额不得超过其净资产的10%；对同一被担保人及其关联方的担保责任余额不得超过净资产的15%。该规定旨在控制集中度风险，防止因单一客户违约导致公司资本大幅受损，是融资担保行业核心监管指标之一[[19]]。18.【参考答案】C【解析】担保后管理强调动态跟踪与风险预警。根据财政部《企业内部控制应用指引第12号——担保业务》，主要控制措施包括指定专人定期监测被担保人的经营情况、财务状况、资金使用、项目执行及还款进度等，以便及时发现风险苗头并采取应对措施[[14]]。选项A、B、D均属于保前评审阶段内容。19.【参考答案】D【解析】担保赔偿准备金是融资担保公司按一定比例从担保费收入中计提、专门用于弥补代偿损失的准备金。根据审慎经营原则及内控要求，该准备金具有“专款专用”性质，旨在增强公司风险吸收能力，确保在发生代偿后能维持资本充足和持续经营能力[[2]]。20.【参考答案】A【解析】根据《融资担保公司监督管理条例》及相关监管实践，关联方担保指为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业等关联方提供担保。该行为易引发利益输送与风险传染，监管要求须经股东（大）会或董事会特别决议，并强化风险评估与信息披露[[5]]。选项A中控股股东持股35%的企业属于典型关联方。21.【参考答案】B【解析】再担保是由专业再担保机构为原担保人的担保责任提供再次担保，其核心功能在于分散原担保机构的风险敞口，并通过信用增级提升其市场公信力与承保能力。实践中，银行等合作机构在风险可控前提下，会对有再担保支持的项目给予更优合作条件[[11]]。它不替代原担保人履约，而是“担保的担保”。22.【参考答案】B【解析】《融资担保公司监督管理条例》第八条规定，融资担保公司的注册资本不低于人民币2000万元，且必须为实缴货币资本，不得以实物、知识产权、土地使用权等非货币财产出资。这是为保障公司具备充足的初始偿付能力，防范系统性风险的重要监管门槛[[20]]。认缴制或非货币出资均不符合现行监管要求。23.【参考答案】C【解析】根据风险管理分类标准，隐性担保风险指尚未实际暴露、仍处于潜伏期的风险，例如因内部操作流程不规范、尽调不充分或客户信息失真等问题积累的隐患，虽暂未造成损失，但具备较高爆发可能性；而显性风险则是已经显现（如逾期、代偿）的风险[[12]]。有效识别隐性风险是风控前置的关键环节。24.【参考答案】C【解析】《融资担保公司监督管理条例》第十七条规定，融资担保公司不得为其控股股东、实际控制人提供融资担保；为其他关联方提供担保的，条件不得优于为非关联方提供担保的条件，并须履行严格的内部审批与信息披露程序，防止利益输送和风险集中[[24]]。该条款旨在保障担保业务的公平性与独立性。25.【参考答案】B【解析】《融资担保公司监督管理条例》第九条明确要求，设立融资担保公司须具备“有健全的业务规范和风险控制等内部管理制度”这一基本条件[[10]]。该制度体系通常包括项目评审、保后管理、准备金计提、风险预警与应急处置等核心模块，是公司持续稳健经营的制度保障，而非泛化的行政或营销流程。26.【参考答案】C【解析】提升效率不等于放松风控。政策明确鼓励政府性融资担保公司“优化内部审核流程、设置简便易行的反担保措施”，并坚持市场化原则运营[[9]]，但始终强调“风险可控”前提。第一还款来源（如企业经营性现金流、盈利能力）是风险判断的核心依据，降低其审查标准将显著放大代偿风险，违背审慎经营原则，故不可取。27.【参考答案】B【解析】融资担保公司作为专业担保机构，其核心是提供增信服务，但依据行业惯例和相关管理办法，其责任通常限定在约定的担保范围内，属于有限责任，而非无条件承担全部还款义务[[5]]。这有助于控制公司自身风险敞口。28.【参考答案】C【解析】为确保担保公司的偿付能力和风险抵御能力，监管机构对注册资本设有明确门槛，根据《融资担保公司监督管理条例》及相关规定，设立融资担保公司的注册资本不得低于人民币5000万元[[5]]。29.【参考答案】C【解析】担保业务的核心是风险控制，而评估借款人还款能力最直接、最科学的依据是其财务状况，包括资产负债表、利润表以及现金流量表等财务报表数据，这些能真实反映其偿债能力[[6]]。30.【参考答案】C【解析】融资担保业务的主要风险集中在担保项目本身（代偿风险）、反担保物的足值性与有效性（反担保措施风险）以及操作合规性（法律风险）[[3]]。利率变动风险属于金融机构的市场风险范畴，非担保业务直接核心风险。31.【参考答案】A,B,C,D【解析】《条例》第十五条规定，融资担保公司不得从事吸收公众存款、自营贷款、受托贷款、发放委托贷款等活动，这些均属于银行业金融机构的专属业务范围。同时，为防止利益输送和风险传染，《条例》第十七条明确禁止为控股股东、实际控制人提供融资担保，除非符合特定监管条件并履行内部决策程序，但通常的招聘考试中将其视为禁止性行为。这体现了对融资担保公司“专注主业、严控风险”的强监管导向[[17]]。32.【参考答案】A,B,C【解析】反担保是担保公司为自身追偿权设定的保障措施，其标的是担保公司对借款人的追偿权，而非银行对借款人的主债权。A、B、C三项均为借款人或第三方直接向担保公司提供的抵押、保证和质押，是典型的反担保形式。D项是银行对担保公司的承诺，属于担保公司与银行之间的法律关系，与反担保无关[[8]]。33.【参考答案】A,B,C【解析】担保放大倍数（担保责任余额/净资产）直接反映资本实力与风险敞口；代偿率（代偿额/累计担保额）是衡量客户质量与风险控制效果的核心指标；担保准备金覆盖率（准备金/担保责任余额）评估其风险拨备的充足性。这三项是监管重点关注的风险指标。营业利润率属于盈利能力指标，虽重要，但不直接反映业务风险[[20]]。34.【参考答案】B,D【解析】《民法典》第三百九十五条规定，债务人或者第三人有权处分的正在建造的建筑物、生产设备、原材料、半成品、产品等可以抵押（选项B、D）。第三百九十九条则明确禁止抵押的财产包括：土地所有权（选项A）、依法被查封、扣押、监管的财产（选项C）等[[22]]。35.【参考答案】A,B,C【解析】小微企业的第一还款来源往往较弱，因此对实际控制人的信用状况（A）、主营业务的可持续性（B）以及财务数据的真实性（C）是风险评估的关键。办公场所的豪华程度（D）与还款能力无必然联系，甚至可能意味着成本过高，是干扰项。这体现了“软信息”与“硬信息”并重的尽调原则[[13]]。36.【参考答案】A,B,D【解析】A项违反了集中度风险监管要求（通常为10%-15%）；B项违反了风险拨备的审慎性要求；D项过度集中业务，易导致系统性风险。C项将自有资金投资于低风险、高流动性的国债，是合规且鼓励的稳健投资行为[[21]]。37.【参考答案】A,B【解析】根据《民法典》第六百八十六条，保证的方式包括一般保证和连带责任保证（A、B）。最高额保证（C）是保证的一种特殊形式，指在最高债权额限度内就一定期间连续发生的债权提供保证，并非与“一般”、“连带”并列的基本方式。信用保证（D）是担保业务的统称，不是法律上保证的具体分类方式[[22]]。38.【参考答案】A,B,C【解析】道德风险是指在信息不对称下，一方为自身利益最大化而损害另一方利益的风险。A、B、C三项均是行为主体（借款人或内部人员）主动的、有意识的不利行为。D项属于不可控的外部系统性风险，是典型的“信用风险”成因，而非道德风险[[13]]。39.【参考答案】A,B,C【解析】担保公司的追偿权主要来源于两方面：一是基于担保合同向债务人（被担保人）的追偿权（A）；二是基于反担保合同对反担保物（B）或反担保人（C）的权利。D项“直接划扣”无法律依据，必须通过司法程序或依据合同约定（如有明确授权条款）才能执行，否则构成侵权[[8]]。40.【参考答案】A,B【解析】监管要求融资担保公司必须确保资产的安全性和流动性，其主要资金运用限于银行存款、国债、地方政府债券、金融债券等低风险资产（A、B）。严禁投资股票、期货、委托贷款等高风险或变相放贷业务（C、D），以保障其履行代偿责任的资本基础[[17]]。41.【参考答案】ABCD【解析】《民法典》第三百八十八条规定，设立担保物权，应当依照本法和其他法律的规定订立担保合同。担保合同包括抵押合同、质押合同和其他具有担保功能的合同。同时，《民法典》合同编也明确将定金作为债权的担保方式，保证则属于人的担保。因此，四项均为法定担保方式。42.【参考答案】ABC【解析】担保公司评估风险的核心在于判断债务人履约能力及风险缓释措施。A、B、C均直接影响担保风险和代偿可能性。D项属于担保公司自身资质，不影响对具体项目的风险评估[[6]]。43.【参考答案】BC【解析】《公司法》第十六条明确规定，公司为公司股东或实际控制人提供担保的，必须经股东（大）会决议，且被担保的股东或受其控制的股东不得参与表决[[18]]。44.【参考答案】ABCD【解析】根据《民法典》，保证合同从属于主合同，主合同无效则从合同无效（A）；保证人须具备相应民事行为能力（B）；保证合同应采用书面形式（C）；国家机关原则上不得为保证人（D）[[17]]。45.【参考答案】ABC【解析】担保公司代偿后，依法取得债权人地位，可向债务人追偿（A），处置反担保物（B），并在符合条件时申请其破产（C）。但无权直接扣划他人账户资金（D），须经司法程序[[6]]。46.【参考答案】A【解析】根据《融资担保公司监督管理条例》及相关配套制度，融资担保业务主要包括借款类担保、发行债券担保以及其他融资担保业务，如融资租赁担保等，体现了其服务范围的多样性[[13]]。47.【参考答案】B【解析】为防范关联交易风险，《融资担保公司监督管理条例》明确规定，融资担保公司不得为其控股股东、实际控制人提供融资担保，以确保公司独立性和风险隔离[[16]]。48.【参考答案】B【解析】反担保既可以由债务人提供，也可以由债务人之外的第三方提供。其目的在于保障担保人在履行代偿责任后能向债务人或第三方追偿，是风险控制的重要手段[[18]]。49.【参考答案】A【解析】根据《民法典》相关规定，保证合同属于要式合同，必须以书面形式订立，口头保证不具备法律效力，以确保各方权利义务清晰明确[[17]]。50.【参考答案】B【解析】根据《民法典》，质押合同自成立时生效，而质权自质押财产交付时设立。合同效力与物权设立是两个不同阶段，不能混淆[[18]]。51.【参考答案】A【解析】《融资担保公司监督管理条例》第十三条要求融资担保公司必须按照审慎经营原则，建立健全包括项目评审、担保后管理、代偿责任追偿等在内的内控制度[[16]]。52.【参考答案】B【解析】并非所有担保物权都以登记为生效要件。例如动产质权自交付时设立，而不动产抵押权才需登记生效。不同类型的担保物权设立要件不同[[23]]。53.【参考答案】A【解析】根据《民法典》，一般保证人享有先诉抗辩权，即在主债务纠纷未通过法律程序处理且对债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，可拒绝承担保证责任[[24]]。54.【参考答案】A【解析】根据监管规定，融资担保公司的注册资本须为实缴货币资本，不得以实物、知识产权等非货币资产出资，以确保其资本充足性和偿付能力[[9]]。55.【参考答案】A【解析】《民法典》规定，被担保的债权既有物的担保又有人的担保，债务人自己提供物的担保的，债权人应当先就该物的担