2025年银行从业资格中级考试真题及答案

2025年银行从业资格(中级)考试真题及答案一、单项选择题（共60题，每题0.5分，共30分）1.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行核心一级资本充足率不得低于()A.4%B.5%C.6%D.8%答案：B解析：核心一级资本充足率最低监管要求为5%，对应《资本办法》第二十三条。2.下列关于贷款五级分类的表述，正确的是()A.关注类贷款的风险权重为100%B.次级类贷款的核心特征是“借款人无法足额偿还本息”C.可疑类贷款的预期损失率小于50%D.损失类贷款必须完成核销后才能转出表外答案：B解析：次级类贷款的核心定义即“借款人还款能力出现明显问题，无法足额偿还本息”，其余选项均与监管口径不符。3.在商业银行资产负债管理中，持续期缺口为负时，市场利率上升将导致银行净值()A.上升B.下降C.不变D.不确定答案：A解析：持续期缺口为负，表明资产持续期小于负债持续期，利率上升使负债价值下降幅度更大，净值上升。4.巴塞尔协议Ⅲ引入的流动性覆盖率（LCR）监管指标要求优质流动性资产储备至少满足未来()A.10天B.15天C.30天D.90天答案：C解析：LCR监管标准覆盖30天压力期净现金流出，确保短期流动性安全。5.下列关于央行数字货币（CBDC）的描述，错误的是()A.属于M0范畴B.采用“双层运营”体系C.计付利息D.具有法偿性答案：C解析：现阶段数字人民币不计付利息，避免对银行存款产生挤出效应。6.商业银行采用内部评级法计量信用风险时，违约概率（PD）的最低观察期为()A.3年B.5年C.7年D.10年答案：B解析：监管要求PD估算数据观察期不少于5年，确保统计显著性。7.下列不属于商业银行二级资本工具的是()A.可转债B.二级资本债C.超额贷款损失准备D.优先股答案：D解析：优先股计入其他一级资本，非二级资本。8.根据《存款保险条例》，我国存款保险基金对单一存款人最高偿付限额为人民币()A.30万元B.50万元C.100万元D.200万元答案：B解析：最高偿付限额50万元，覆盖99%以上存款人。9.商业银行对非同业单一客户的贷款余额不得超过资本净额的()A.5%B.8%C.10%D.15%答案：C解析：大额风险暴露管理办法设定单一客户贷款集中度上限10%。10.下列关于绿色信贷统计制度的说法，正确的是()A.绿色信贷仅统计表内贷款B.绿色信贷统计采用“余额”口径C.绿色信贷不包括贸易融资D.绿色信贷按“发生额”统计答案：B解析：绿色信贷统计以报告期末余额为基准，覆盖表内外融资。11.商业银行开展代理销售业务时，对代销产品风险评级为R4，客户风险承受能力为C2，正确的做法是()A.可以销售，但需提示风险B.可以销售，无需额外说明C.不得销售D.经支行行长审批后可销售答案：C解析：监管要求“产品风险等级不得高于客户承受能力”，禁止错配销售。12.下列关于商业银行净稳定资金比例（NSFR）的表述，正确的是()A.可用稳定资金仅包括一级资本B.所需稳定资金按剩余期限划分系数C.监管最低要求为50%D.贴现贷款系数为0%答案：B解析：NSFR按资产剩余期限与稳定性设定不同系数，最低要求100%。13.商业银行采用标准法计量市场风险时，外汇头寸的净开放头寸上限为资本净额的()A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B解析：标准法下外汇净头寸上限10%，超限需计提资本。14.下列关于商业银行压力测试的表述，错误的是()A.压力测试应至少每季度开展一次B.压力情景应包括宏观与特定风险C.董事会负责审批压力测试政策D.压力测试结果可不对外披露答案：D解析：系统重要性银行需披露压力测试汇总结果，保障市场透明度。15.根据《银行保险机构声誉风险管理办法》，声誉风险应急处置首要原则是()A.快速响应B.利益最大化C.成本最小化D.风险转移答案：A解析：快速响应可防止负面舆情扩散，降低声誉损失。16.商业银行对地方政府隐性债务实施债务重组时，核心要件是()A.项目收益覆盖本息B.增加政府补贴C.延长期限不超过1年D.降低利率至基准下浮20%答案：A解析：重组前提为项目自身现金流可覆盖重组后本息，避免新增隐性债务。17.下列关于反洗钱可疑交易报告的描述，正确的是()A.仅对超过50万元交易进行报告B.可疑交易报告需经反洗钱中心审批后方可提交C.提交后应立即冻结账户D.对“合理怀疑”即应报告答案：D解析：只要金融机构有合理怀疑，不论金额大小均应立即报告。18.商业银行发行无固定期限资本债券（永续债）时，必须包含的触发条款是()A.利率跳升机制B.次级条款C.转股触发D.提前赎回权答案：C解析：永续债须含转股触发条款，确保危机时可补充核心一级资本。19.下列关于商业银行负债质量的表述，错误的是()A.负债质量六维度包括“分散度”B.负债质量应每年评估一次C.大额存单集中度越高负债质量越好D.负债质量评估结果应报监管机构答案：C解析：集中度越高负债稳定性越差，分散度才是质量提升方向。20.根据《个人信息保护法》，银行处理敏感个人信息应取得()A.口头同意B.默示同意C.单独同意D.集体同意答案：C解析：敏感信息须取得个人单独同意，禁止捆绑授权。21.商业银行采用权重法计量信用风险时，对符合标准的住房抵押贷款风险权重为()A.20%B.35%C.50%D.75%答案：C解析：符合审慎标准的住房抵押贷款权重50%，体现优惠。22.下列关于商业银行互联网贷款合作机构管理的表述，正确的是()A.合作机构可为P2P平台B.联合贷款出资比例不得低于30%C.银行可完全依赖合作机构风控D.合作机构数据无需本地化保存答案：B解析：商业银行互联网贷款出资比例不得低于30%，确保风险共担。23.商业银行对公贷款定价中，采用成本加成法时，不包含的成本项是()A.资金成本B.运营成本C.资本成本D.机会成本答案：D解析：机会成本属于隐性成本，成本加成法仅计量显性成本。24.下列关于商业银行并表管理的表述，错误的是()A.并表范围包括结构化主体B.资本并表与会计并表范围一致C.对非持牌金融机构无需并表D.并表管理应覆盖风险并表答案：C解析：对具有控制权的非持牌金融机构亦应纳入风险并表。25.商业银行开展供应链金融业务时，对核心企业准入的最低外部评级为()A.A-B.BBBC.BBB+D.AA答案：C解析：监管窗口指导要求核心企业评级不低于BBB+，确保信用支撑。26.下列关于商业银行表外业务风险转换系数的表述，正确的是()A.可随时撤销的贷款承诺系数为10%B.不可随时撤销的贷款承诺系数为50%C.信用证风险转换系数为20%D.票据承兑风险转换系数为100%答案：A解析：可随时撤销承诺因可随时取消，系数10%，其余选项系数均错误。27.商业银行采用内部模型法计量市场风险时，VaR置信水平应设定为()A.90%B.95%C.99%D.99.9%答案：C解析：内部模型法统一采用99%置信水平，确保审慎。28.下列关于商业银行拨备覆盖率的表述，错误的是()A.监管最低要求为120%B.计算公式为贷款损失准备/不良贷款余额C.超过300%应被视为隐藏利润D.拨备覆盖率越高风险抵御能力越强答案：A解析：现行最低要求150%，120%为旧标准。29.商业银行开展跨境融资宏观审慎管理试点时，企业融入资金不得用于()A.流动资金B.固定资产投资C.购买外汇衍生品D.偿还贷款答案：C解析：融入资金不得用于投资外汇衍生品，防止套利。30.下列关于商业银行绩效考评监管的表述，正确的是()A.可设立时点性规模指标B.合规指标权重不得低于15%C.可设定市场份额指标D.风险指标权重不得低于30%答案：B解析：监管要求合规类指标权重不低于15%，抑制规模冲动。31.商业银行采用“预期信用损失模型”计提减值时，对阶段三资产计提比例为()A.12个月预期损失B.生命周期预期损失C.历史平均损失D.0%答案：B解析：阶段三已发生信用减值，需确认生命周期预期损失。32.下列关于商业银行大额存单转让平台的表述，错误的是()A.采用做市商制度B.个人投资者可参与C.最小转让单位为100万元D.转让价格可偏离面值1%答案：C解析：最小转让单位1000万元，确保机构市场属性。33.商业银行开展数据治理时，数据标准管理第一责任部门是()A.董事会B.风险管理部C.数据管理部D.业务条线答案：C解析：数据管理部牵头制定并维护数据标准。34.下列关于商业银行并表监管“杠杆率”指标的表述，正确的是()A.并表杠杆率最低要求为5%B.表外项目无需计入C.一级资本净额/调整后表内外资产余额D.衍生品按名义本金计入答案：C解析：杠杆率公式为一级资本净额/调整后表内外资产余额，最低4%。35.商业银行对公客户授信中，集团客户识别应遵循的原则是()A.实质重于形式B.形式重于实质C.持股比例50%以上D.仅合并报表范围答案：A解析：集团识别需穿透股权、人事、业务等关联，实质重于形式。36.下列关于商业银行“碳减排支持工具”的表述，错误的是()A.采用“先贷后借”模式B.央行提供60%资金支持C.利率为1.75%D.资金可用于煤炭清洁利用答案：D解析：工具明确排除煤炭项目，聚焦清洁能源。37.商业银行采用标准法计量操作风险时，业务条线β系数最高的是()A.公司金融B.零售银行C.支付清算D.资产管理答案：A解析：公司金融β系数18%，为各条线最高。38.下列关于商业银行“生前遗嘱”的表述，正确的是()A.仅适用于国有大行B.更新频率为每两年一次C.由董事会批准D.无需监管机构审核答案：C解析：恢复与处置计划由董事会审批，每年更新，需监管审核。39.商业银行开展个人征信业务时，下列行为合规的是()A.向第三方提供征信数据B.查询客户配偶征信无需授权C.先查询后补授权D.查询用途与授权一致答案：D解析：查询用途必须与授权范围一致，禁止超范围使用。40.下列关于商业银行银行账簿利率风险计量框架的表述，错误的是()A.采用经济价值视角B.需计算利率冲击200bp影响C.可忽略期权性风险D.需纳入行权风险答案：C解析：期权性风险必须纳入，防止低估利率风险。41.商业银行对同业客户授信额度期限最长不得超过()A.6个月B.1年C.2年D.3年答案：C解析：同业授信额度期限不超过2年，防止长期风险敞口。42.下列关于商业银行“金融科技创新监管工具”的表述，正确的是()A.采用“正面清单”模式B.测试期最长为6个月C.允许突破现行法规D.由央行分支机构审批答案：C解析：沙盒机制允许在可控范围内突破现行法规，鼓励创新。43.商业银行采用权重法计量信用风险时，对符合标准的中小企业贷款风险权重为()A.65%B.75%C.85%D.100%答案：B解析：符合标准的中小企业贷款权重75%，体现支持政策。44.下列关于商业银行“气候风险压力测试”的表述，错误的是()A.仅考虑转型风险B.需设置多情景C.结果应纳入资本规划D.应覆盖表内外资产答案：A解析：气候风险包括物理风险与转型风险，需全面评估。45.商业银行开展信贷资产证券化时，对自持次级档比例不得低于()A.5%B.10%C.15%D.20%答案：A

**解析》：留存5%次级档，确保风险自留，防止道德风险。46.下列关于商业银行“开放银行”接口管理的表述，正确的是()A.可无需客户授权直接提供数据B.接口无需加密C.第三方机构无需备案D.应实施流量控制与熔断机制答案：D解析：开放银行需建立流量控制、熔断机制，保障系统安全。47.商业银行对公客户评级模型中，违约损失率（LGD）最低不得低于()A.0%B.5%C.10%D.20%答案：C解析：监管设定LGD监管底线10%，防止过度乐观。48.下列关于商业银行“TLAC”要求的表述，错误的是()A.我国G-SIBs须于2025年初达标B.风险加权比率最低为16%C.杠杆率最低为6%D.可计入存款保险基金答案：C解析：TLAC杠杆率最低6%为国际要求，我国暂执行8%风险加权比率。49.商业银行采用内部评级法时，对数据“观察期”最短要求为()A.3年B.5年C.7年D.10年答案：B解析：违约数据观察期不得少于5年，确保模型稳健。50.下列关于商业银行“监管沙盒”退出机制的表述，正确的是()A.测试失败即永久禁止B.退出后无需后续监测C.可转为常规业务D.无需制定退出预案答案：C解析：测试通过可转常规业务，失败则停止并制定处置方案。51.商业银行对公贷款采用“银团贷款”方式时，牵头行承贷份额不得低于总额的()A.10%B.20%C.30%D.50%答案：B解析：牵头行自留比例不低于20%，防止过度分销。52.下列关于商业银行“绿色债券”募集资金用途的表述，错误的是()A.可用于天然气发电项目B.必须100%用于绿色项目C.可暂时用于营运资金D.需第三方评估认证答案：C解析：绿色债券资金必须专款专用，不得用于营运资金。53.商业银行采用标准法计量信用风险时，对开发性银行贷款风险权重为()A.0%B.20%C.50%D.100%答案：A

**解析》：开发性银行债权风险权重0%，视同主权。54.下列关于商业银行“金融消费者投诉统计”的表述，正确的是()A.仅统计监管部门转办投诉B.投诉处理时限为30个工作日C.无需区分业务类别D.应统计投诉解决率答案：D

**解析》：需统计投诉解决率，体现处理效果。55.商业银行对同业存单投资期限不得超过()A.6个月B.1年C.2年D.3年答案：B

**解析》：同业存单剩余期限不超过1年，保持流动性匹配。56.下列关于商业银行“操作风险损失数据库”的表述，错误的是()A.应包含近损事件B.数据应逐笔记录C.可剔除小额损失D.需定期回测验证答案：C

**解析》：小额损失亦应记录，确保数据完整性。57.商业银行采用内部模型法时，对利率风险模型进行返回检验的置信水平为()A.90%B.95%C.99%D.99.9%答案：B

**解析》：返回检验采用95%置信区间，监控模型精度。58.下列关于商业银行“跨境担保”管理的表述，正确的是()A.内保外贷无需登记B.外保内贷由债务人登记C.担保履约可购汇D.担保余额无上限答案：C

**解析》：担保履约后可凭证明购汇，其余选项均错误。59.商业银行对信用卡透支采用“等额本息”还款方式，客户提前还款时银行应()A.收取全部剩余利息B.不得收取违约金C.可收取不超过剩余本金1%补偿金D.必须收取2%手续费答案：C

**解析》：市场化定价下可收不超过剩余本金1%补偿，需在协议中明示。60.下列关于商业银行“金融数据安全分级”的表述，错误的是()A.分为五级B.3级数据泄露将威胁国家安全C.分级需动态调整D.5级为最高级答案：B

**解析》：3级为“重要数据”，泄露威胁行业安全而非国家安全。二、多项选择题（共20题，每题1分，共20分，每题至少有两个正确答案，多选、少选、错选均不得分）61.下列属于商业银行核心一级资本的有()A.实收资本B.资本公积C.盈余公积D.一般风险准备E.未分配利润答案：ABCDE解析：核心一级资本含上述全部项目。62.商业银行流动性风险监管指标包括()A.流动性覆盖率B.净稳定资金比例C.流动性比例D.流动性缺口率E.存贷比答案：ABCD解析：存贷比已取消监管红线，不作为正式指标。63.下列属于商业银行市场风险范畴的有()A.利率风险B.汇率风险C.股票风险D.商品风险E.信用价差风险答案：ABCDE解析：市场风险含交易账簿全部价格风险，含信用价差。64.商业银行对公客户授信“统一授信”原则包括()A.统一主体B.统一币种C.统一形式D.统一对象E.统一时间答案：ABC解析：统一授信指主体、币种、形式统一，不含对象与时间。65.下列属于商业银行操作风险事件类型的有()A.内部欺诈B.外部欺诈C.就业制度和工作场所安全D.客户、产品和业务活动E.实物资产损坏答案：ABCDE解析：巴塞尔协议七大类型均涵盖。66.商业银行并表风险管理应遵循的原则包括()A.全覆盖B.制衡性C.重要性D.及时性E.成本效益答案：ABCD解析：成本效益为内部控制原则，非并表风险原则。67.下列属于商业银行“大额风险暴露”监测范围的有()A.贷款B.债券投资C.衍生品正暴露D.担保承诺E.同业存单投资答案：ABCDE解析：所有信用风险暴露均纳入监测。68.商业银行开展理财业务应遵循的要求有()A.单独管理B.单独建账C.单独核算D.保本保收益E.净值化管理答案：ABCE解析：禁止保本保收益，必须净值化。69.下列属于商业银行“恢复计划”核心要素的有()A.恢复触发指标B.恢复措施C.恢复执行主体D.信息披露E.处置策略答案：ABCD解析：处置策略属于处置计划内容。70.商业银行对信用卡风险资产分类时，可考虑的因素有()A.逾期天数B.客户还款意愿C.担保情况D.历史还款记录E.持卡人职业答案：ABCD解析：职业信息非分类强制因素。71.下列属于商业银行“绿色信贷”统计项目的有()A.绿色农业B.绿色林业C.工业节能节水D.垃圾处理E.煤炭清洁生产答案：ABCD解析：煤炭清洁生产暂不纳入绿色信贷。72.商业银行采用内部评级法时，对数据质量应满足的要求有()A.准确性B.完整性C.及时性D.一致性E.代表性答案：ABCDE解析：数据五维度质量要求全部涵盖。73.下列属于商业银行“系统重要性银行”附加监管要求的有()A.附加资本B.附加杠杆率C.总损失吸收能力D.流动性附加E.大额风险暴露附加答案：ABC

**解析》：流动性与大额风险暴露无附加要求。74.商业银行开展“开放银行”业务时，对第三方机构应实施的管理包括()A.准入评估B.合同管理C.持续监测D.退出管理E.投资入股答案：ABCD

**解析》：银行不得随意入股第三方。75.下列关于商业银行“预期信用损失模型”阶段的划分标准，正确的有()A.阶段一：信用风险未显著增加B.阶段二：信用风险显著增加但未减值C.阶段三：已发生信用减值D.阶段四：核销后E.阶段划分不可回拨答案：ABC

**解析》：无阶段四，且阶段划分可回拨。76.下列属于商业银行“声誉风险”来源的有()A.客户投诉B.监管处罚C.媒体负面报道D.网络谣言E.员工泄密答案：ABCDE

**解析》：声誉风险来源广泛，全部入选。77.商业银行对“地方政府专项债”配套融资应满足的条件有()A.项目收益与融资自求平衡B.落实还款来源C.纳入财政预算D.由省级政府出具承诺E.可承诺政府兜底答案：ABC

**解析》：禁止政府兜底承诺。78.下列属于商业银行“反洗钱”三道防线的有()A.业务部门B.合规部门C.内部审计D.外部审计E.监管机构答案：ABC

**解析》：外部审计与监管机构非内部防线。79.商业银行开展“信贷资产证券化”时，应披露的信息包括()A.基础资产池信息B.现金流结构C.风险自留情况D.评级报告E.原始权益人财务报表答案：ABCD解析：无需披露原始权益人全部报表。80.下列属于商业银行“数据治理”问责范围的有()A.数据造假B.数据泄露C.数据延误D.数据标准不统一E.数据备份缺失答案：ABCDE解析：数据全生命周期问题均需问责。三、判断题（共20题，每题0.5分，共10分，正确打“√”，错误打“×”）81.商业银行采用内部评级法时，违约损失率（LGD）不得高于90%。()答案：×解析：监管设定LGD上限90%，但题目表述“不得高于”即允许等于90%，实际监管允许小于等于90%，表述不严谨，判错。82.商业银行并表监管中，对具有控制权的结构化主体应纳入并表范围。()答案：√解析：控制即并表，符合会计准则。83.商业银行发行二级资本债时，可设定提前赎回条款，但必须在发行满5年后方可行使。()答案：√

**解析》：二级资本债最早赎回窗口为发行满5年。84.商业银行对信用卡透支计提减值时，阶段一资产可按逾期天数30天以内不计提。()答案：×

**解析》：阶段一需计提12个月预期损失，不可零计提。85.商业银行采用标准法计量市场风险时，对股票头寸可豁免汇率风险资本要求。()答案》：×解析》：股票外汇衍生部分仍需计量汇率风险。86.商业银行开展互联网贷款时，对单一合作方贷款余额不得超过本行净资本的25%。()答案》：√解析》：监管设定集中度上限25%。87.商业银行对公客户评级模型验证时，应至少每年进行一次全面验证。()答案》：√解析》：年度验证为最低要求。88.商业银行绿色信贷统计中，对新能源汽车整车制造项目可全额纳入。()答案》：√解析》：新能源汽车属于绿色交通范畴。89.商业银行采用内部模型法时，无需对模型进行返回检验。()答案》：×解析》：返回检验为强制监管要求。90.商业银行并表杠杆率低于6%时，应立即启动恢复措施。()答案》：×解析》：并表杠杆率最低4%，触发线非6%。91.商业银行对同业客户授信可无需纳入统一授信管理。()答案》：×解析》：同业授信同样