2024年基金从业资格考试题库五

1

2024年基金从业资格考A、基金转换费

B、基金管理人的管理费

试模拟试题五

C、基金托管人的托管费

D、销售服务费

1、目前保本基金普遍接受基于参数设

正确答案：A

定的投资组合保险策略，常用的是()。

【专家解析】基金费用一般包括管理

A、OBPI策略

人酬劳、托管费、销售服务费、交易

B、TIPP策略

费用、利息支出和其他费用。由于目

C、CPPI策略

前管理人酬劳、托管费和销售服务费

D、VPPI策略

是按资产净值的肯定比例计提支付，

正确答案：C

在计算基金资产净值时已经将费用扣

【专家解析】目前保本基金普遍接受

除，大部分股票基金投资者对此并不

基于参数设定的投资组合保险策，常

太敏感。

用的是CPPI策。

4、财务报表分析可以帮助运用者•()。

2、经理层人员对于股东虚假出资、抽

A、评估公司过去的经营绩效

逃或者变相抽逃出资的，应当予以抵

B、制定投资决策

制，并马上向()报告。

C、考量授信决策

A、董事会

D、以上皆是

B、监事会

正确答案：D

C、中国证监会及相关派出机构

【专家解析】ABC说法都是正确的。

D、股东大会

5、AIFMD规定私募股权投资基金收

正确答案：C

购公司()内不允许通过分红、减持、

【专家解析】经理层人员对于股东虚

赎回等形式进行资产转让。

假出资、抽逃或者变相抽逃出资、以

A、2年

任何形式占有或者转移公司资产等行

B、3年

为以及为股东供应融资或者担保等不

C、5年

当要求，应当予以抵制，并马上向中

D、10年

国证监会及相关派出机构报告。

正确答案：A

3、下列与基金有关的费用不能从基金

【专家解析】AIFMD规定私募股权投

财产中列支的是。。

2

资基金收购公司2年内不允许通过分对基金管理人的估值结果负有复核责

红、减持、赎回等形式进行资产转让,任。估值方法的一样性是指基金在进

进而阻挡它们为短期持有资产而进行行资产估值时均应实行同样的估值方

收购活动。法.

6、目前:中外合资基金管理公司外资8、证券交易所总经理由0任免。

持股上限为不超过()。A、国务院

A、[10%]B、国务院证券监督管理机构

B、[20%]C、股东大会

C、[50%]D、理事会

D、[49%]正确答案：B

止确答案：D【专家解析】证券交易所总经理由国

【专家解析】目前，中外合资基金管务院证券监督管理机构任免C

理公司外资持股上限为不超过49%。9、()是基金公司管理基金投资的最

7、以下关于基金资产估值的表述，正高决策机构。

确的是0。A、投资部

A、对渡动性差的证券估值需留意“滥B、探讨部

估”问题C、交易部

B、海外基金的估值频率最长为每周估D、投资决策委员会

值一次正确答案：D

C、为保持估值方法的一样性，基金不【专家解析】投资决策委员会是基金

得变更估值方法公司管理基金投资的最高决策机构，

D、基金资产估值的责任人是基金托管由各个基金公司自行设立，是特别设

人的议事机构。

正确答案:A1()、UCITS三号指令通过后，下列不

【专家解析】海外的基金多数也是每属于UCITS基金的业务范围的是()。

个交易日估值，但也有一部分基金是A、核心业务的投资询问

每周估值一次，有的甚至每半个月、B、基金管理服务

每月估值一次。我国基金资产估值的C、为个人或机构供应投资组合管理服

责任人是基金管理人，但基金托管人务

3

D、基金保管资者实际的持有其收益率

正确答案：A正确答案：B

【专家解析】三号指令允许UC1TS基【专家解析】在其他因素相同的状况

金的管理公司在供应基金管理服务之下，固定利率债券比零息债券的到期

外，可同时为个人或机构供应投资组收益率要高。

合管理服务，以及作为非核心业务的13、QFII主体资格认定中，对资产管

投资询问、基金保管和行政事务管理理机构而言，其经营资产管理业务应

服务。在()年以上，最近一个会计年度管

11、利润表是()报表。理的证券资产不少于()亿美元。

A、静态A、1；5

B、动态B、5；1()

「、长期「、2：S

D、短期D、5；50

正确答案：B正确答案：C

【专家解析】利润表是一个动态报告,【专家解析】QFII主体资格认定中，

它展示企业的损益账目，反映企业在对资产管理机构而言，其经营资产管

肯定时间的业务经营状况，干脆明白理业务应在2年以上，最近一个会计

地揭示企业获得利润实力以及经营趋年度管理的证券资产不少于5亿美元。

势。14、下列税目中，应缴纳个人所得税

12、下列关于到期收益率影响因素的的是()。

说法，错误的是()。A、个人投资者买卖基金份额的收入，

A、在其他因素相同的状况下，债券市在对个人买卖股票的差价收入未复原

场价格与到期收益率呈反方向增减征收个人所得税以前

B、在其他因素相同的状况下，固定利B、个人投资者从基金安排中取得的收

率债券比零息债券的到期收益率要低入

C、在其他因素相同的状况下，票面利C、个人投资者从封闭式基金安排中获

率与债券到期收益率呈同方向增减得的企业债券差价收入

D、在市场利率波动的状况下，再投资D、个人投资者申购和赎基金份额时

收益率可能不会维持不变，会影响投取得的差价收入，在对个人买卖股票

5

身，而EV/EBITDA是从全体投资人的则相反。

角度动身。21、下列关于信用利差特点的表述，

19、()是一种最简洁的衍生品合约。错误的是()。

A、远期合约A、信用利差随着经济周期的扩张而扩

B、互换合约张，随着经济周期的收缩而缩小

C、期货合约B、对于给定的非政府部门的债券、给

D、期权合约定的信用评级，信用利差随着期限增

正确答案：A加而扩大

【专家解析】远期合约是一种最简洁C、信用利差的改变本质上是市场风险

的衍生品合约。偏好的改变，受经济预期影响

2()、下列关于净资产收益率的说法，D、从实际数据看，信用利差的改变一

错误的是般发生在经济周期发生转换之前，因

A、净资产收益率低，说明企业利用其此，信用利差可以作为预料经济周期

自有资本获利的实力强，投资带来的活动的指标

收益高正确答案：C

B、由于现代企业最重要的经营目标是【专家解析】信用利差随着经济周期

最大化股东财宝，因而净资产收益率的扩张而缩小，随着经济周期的收缩

是衡量企业最大化股东财宝熨力的比而扩张。

率22、下列选项中说法错误的是()。

C、影响净资产收益率的因素有许多，A、利息率简称利率，是资金的增值同

系统探讨影响和改善净资产收益率的投入资金的价值之比，是衡量资金增

方法称为杜邦分析法值量的基本单位

D、净资产收益率也称权益酬劳率，强B、按债权人取得酬劳的状况，可以将

调每单位的全部者权益能够带来的利利率分成为实际利率和名义利率

润C、实际利率是指在物价不变且购买力

正确答案：A不变的状况下的利率，或者是指当物

【专家解析】净资产收益率高，说明价有改变，扣除通货膨胀补偿以后的

企业利用其自有资本获利的实力强，利息率

投资带来的收益高；净资产收益率低D、通常所说的年利率都是指实际利率

6

正确答案：D正确答案：A

【专家解析】通常所说的年利率都是【专家解析】交易所上市股票和权证

指名义利率。以收盘价估值。

23、目前管理人酬劳、托管费和销售25、下列0不是基金的主要利润来源。

服务费是按资产净值的肯定比例计提A、利息收入

支付的，在计算基金净值时已经将费B、投资收益

用扣除，所以大部分()基金投资者对此C、资本公积

并不太敏感。D、其他收入

A、股票类正确答案：C

B、债券类【专家解析】利息收入、投资收益及

C、货币市场其他收入是基金的主要利润来源。

D、以上都不是26、中期票据接受注册发行，最大注

正确答案：A册额度不超过企业净资产的()

【专家解析】目前管理人酬劳、托管A、[30%]

费和销售服务费是按净值的肯定比例B、[40%]

计提支付的，在计算基金净值时已经C、[50%]

将费用扣除，所以大部分股票类基金D、[80%]

投资者对此并不太敏感。正确答案：B

24、下列关于详细投资品种估值方法【专家解析】中期票据接受注册发行,

错误的是0。最大注册额度不翅过企业净资产的

A、交易所上市股票和权证以开盘价估40%

值27、()的优点在于将外部股权全部内

B、上市债券以收盘净价估值部化，使得对象企业保持充分的独立

C、交易所以大宗交易方式转让的资产性。

支持证券，接受估值技术确定公允价A、破产清算

值B、买壳上市或借壳上市

D、送股、转增股、配股和公开增发新C、管理层回购

股等发行未上市股票，按交易所上市D、二次出售

的同一股票的市价估值正确答案：C

7

【专家解析】管理层回购是指私募股B、分位数

权投资基金将其所持有的创业企业股C、中位数

权出售给企业的管理层从而退出的方D、标准差

式。优点在于将外部股权全部内部化,正确答案：C

使得对象企业保持充分的独立性。【专家解析】在基金投资管理领域中,

28、短期融资券的交易品种不包括()。我们常常应用中位数来作为评价基金

A、3个月经理业绩的基准。

B、9个月31、为解决不同方法制作出来的业绩

C、2年报告之间缺乏可比性这个问题，CFA

D、6个月协会在O起先筹备成立全球投资业

正确答案：C绩标准委员会，负责发展并制定单一

【专家解析】短期融资券的期限不超绩效的呈现标准.

过1年，交易品种有3个月、6个月、A、1993年

9个月、1年。B、1995年

29、基金资产估值引起的资产价值变C、1997年

动作为公允价值变动损益记入当期0。D、1999年

A、成本正：确答案：B

B、损益【专家解析】CFA协会在1995年起先

C、收入筹备成立全球投资业绩标准委员会，

D、收益负责发展并制定单一绩效的呈现标

正确答案：B准。

【专家解析】基金收入来源主要包括32、申请QDII资格的基金管理公司，

利息收入、投资收益以及其他收入。净资产不得少于O元人民币。

基金资产估值引起的资产价值变动作A、2亿

为公允价值变动损益计入当期损益。B、3亿

30、在基金投资管理领域中，我们常C、5亿

常应用()来作为评价基金经理业绩D、20亿

的基准。正确答案：A

A、高位数【专家解析】申请QDII资格的基金管

8

理公司，净资产不得少于2亿元人民35、目前我国股票基金大部分依据()

币。的比例计提基金管理费。

33、下列不属于系统性风险特点的是A、11%]

()oB、[1.5%]

A、大多数资产价格变动方憧憬往是相C、[2%]

同的D、[2.5%1

B、无法通过分散化投资来回避正确答案：B

C、可以通过分散化投资来回避【专家解析】目前我国股票基金大部

D、由同一个因素导致大部分资产的价分依据1.5%的比例计提基金管理费

格变动用。

正确答案：C36、()是目前世界上影响最大、最有

【专家解析】系统性风险具有以下几权威性的一种股票价格指数，于1896

个特点：由同一个因素导致大部分资年5月26日问世。

产的价格变动，大多数资产价格变动A、标准普尔指数

方憧憬往是相同的，无法通过分散化B、日经指数

投资来回避。C、金融时报股价指数

34、AIFMD规定私募股权投资基金收D、道琼斯工业平均指数

购公司()内不允许通过分红、减持、正确答案：D

赎回等形式进行资产转让。【专家解析】道琼斯工业平均指数是

A、2年目前世界上影响最大、最有权威性的

B、3年一种股票价格指数，于1896年5月26

C、5年日问世。

D、D年37、下列属于UCITS基金投资品种的

正确答案:A是()。

【专家解析】AIFMD规定私募股权投A、银行存款

资基金收购公司2年内不允许通过分B、指数基金

红、减持、赎回等形式进行资产转让,C、货币市场工具

进而阻挡它们为短期持有资产而进行D、以上都正确

收购活动。正确答案：D

9

【专家解析】UCITS新增的投资品种【专家解析】最近3年没有受到监管

包括货币市场工具、其他投资基金、机构的重大惩罚，没有重大事项正在

银行存款、金融衍生工具和指数基金接受司法部门、监管机构的立案调查。

等。40、假设某投资者在2024年12月31

38、目前，银行间债券市场现券交易日，买入1股A公司股票，价格为10()

的结算日有。和0两种，其中对T为交元，2024年12月31日，A公司发放

易达成日。3元分红，同时其股价为105元，那么

A、T+l,T+3该区间总持有区间的收益率为()。

B、T+0,T+1A、L5%]

C、T+3,T+5B、13%]

D、T+2,T+3C、[2%]

正确答案：RD、[8%]

【专家解析】目前，银行间债券市场正确答案：D

现券交易的结算日有T+0和T+1两种,【专家解析】总持有区间的收益率二资

其中T为交易达成日。产叵I报率+收入叵I报率=5%+3%=8%o

39、下列关于申请QD1I资格的机构投41、()是最基本的交易算法之一，旨

资者应当符合的条件，说法错误的是在下单时以尽可能接近市场按成交量

()。加权的均价进行，以尽量降低该交易

A、具有5年以上境外证券市场投资管对市场的冲击。

理阅历和相关专业资质的中级以上管A、成交量加权平均价格算法

理人员不少于1名B、时间加权平均价格算法

B、具有3年以上境外证券市场投资管C、跟量算法

理相关阅历的人员不少于3名D、执行偏差算法

C、具有健全的治理结构和完善的内限正确答案：A

制度，经营行为规范【专家解析】成交量加权平均价格算

D、最近2年没有受到监管机构的重大法是最基本的交易算法之一，旨在下

惩罚，没有重大事项正在接受司法部单时以尽可能接近市场按成交量加权

门、监管机构的立案调查的均价进行，以尽量降低该交易对市

正确答案：D场的冲击。

10

42、申请人申请QFH主体资格，需（）C、远期利率和即期利率的区分在于计

未受到监管机构的重大惩罚。息日起点不同

A、1年D、远期利率和即期利率的区分在于计

B、2年算方式不同

C、3年正确答案：D

D、5年【专家解析】远期利率和即期利率的

正确答案：C区分在于计息日起点不同，即期利率

【专家解析】申请人申请QFH主体资的起点在当前时刻，而远期利率的起

格，需3年未受到监管机构的重大惩点在将来某一时刻。

罚。45、有关现金流量表叙述不正确的有

43、2024年11月2日，中国第一只试Oo

点债券型QDII基金（）发行.A、现金流量表的编制基础是权责发生

A、工银瑞信全球制

B、上投摩根亚太优势B、现金流量表的编制基础是收付实现

C、华安国际配置基金制

D、广发亚太精选C、现金流量表的作用包括反应企业的

正确答案：C现金流量，评价企业将来产生现金净

【专家解析】2024年11月2日，中国流量的熨力

第一只试点债券型QDII基金一一华安D、通过对现金投资与融资、非现金投

国际配置基金发行，初始额度为5亿资与融资的分析，全面了解企业财务

美元。状况。

44、下列关于即期利率与远期利率的正确答案：B

说法，错误的（）。【专家解析】现金流量表的编制基础

A、即期利率是金融市场中的基本利是权责发生制。

率，常用St表示，是指已设定到期口46、在一国监管体系下注册的基金，

的零息票债券的到期收益率不须要在另一个国家或地区都进行注

B、远期利率指的是资金的远期价格，册，或履行肯定渐变程序后，就可以

它是指隐含在给定的即期利率中从将干脆销售的基金是（）。

来的某一时点到另一时点的利率水平A、QFII

II

B、QDII误的是（）o

C、沪港通A、现金流量表所表达的是在特定会计

D、基金互认期间内，企业的现金的增减变动等情

正确答案：D形

【专家解析】基金互认，是指在一国B、现金流量表是以权责发生制为基础

监管体系下注册的基金，不须要在另编制的

一个国家或地区都进行注册，或履行C、现金流量表是依据收付实现制为基

肯定渐变程序后，就可以干脆销售的础编制的

基金。D、现金流量表也叫财务状况变动表

47、国际证监会组织强调，跨境活动正确答案：B

涉及的双方主管机构必需尽可能为对【专家解析】现金流量表不是以权责

方供应有关从事跨境活动的基金的信发生制为基础编制的，而是依据收付

息，除就例行性事务供应一个定期交实现制（即实际现金流量和现金流出）

换信息的机制外，信息交换措施更可为基础编制的。

谓双方主管机构供应一个（）的功能49、依据配置策略不同，可以将资产

性渠道。配置的动态调整过程分为四种类型，

A、相互帮助机制以下不正确的是（）。

B、早期预警机制A、动态资产配置策略

C、临时性事务B、投资组合保险策略

D、风险预警机制C、资产混合配置策略

正确答案：BD、恒定混合策略

【专家解析】国际证监会组织强调，正确答案：C

跨境活动涉及的双方主管机构必需尽【专家解析】资产配置在不同层面有

可能为对方供应有关从事跨境活动的不同含义。从配置策略上可分为买入

基金的信息，除就例行性事务供应一并持有策略、恒定混合策略、投资组

个定期交换信息的机制外，信息交换合保险策略和动态资产配置策略等。

措施更可谓双方主管机构供应一个早50、（）是指，一方主管机构未经他方

期预警机制的功能性渠道。主管机构的恳求，将其所取得与他方

48、下列关于现金流量表的说法，错主管机构有关的信息，主动供应应他

12

方主管机构。【专家解析】基金投资于同一主体发

A、自发性帮助行的证券，不得超过基金资产净值的

B、相互供应信息5%；成员国可将此比例提高到10%。

C、自发性监管52、目前，（）符合QDH可在境内篡集

D、自律监管资金进行境外投资管理。

正确答案：AA、基金管理公司

【专家解析】所谓“自发性帮助”系B、证券公司

指一方主管机构未经他方主管机构的C、商业银行等其他金融机构

恳求，就其所取得与他方主管机构有D、以上都正确

关的信息，主动供应应他方主管机构。正确答案：D

一国（地区）证券监管部门主动将自己【专家解析】选项D正确。

发觉的有关信息供应应另一国（地区）53、（）是股票最基本的特征.

证券监管部门，对于提高双方合作监A、收益性

管的效率、增加信任具有极大的好处。B、风险性

因此，10SC0技术委员会发布的《跨C、流淌性

国投资管理行为的合作与监督宣言》D、永久性

规定，如任何一方拥有可帮助他方执正确答案：A

行其监管职能的信息，即使没有任何【专家解析】收益性是股票最基本的

他方提出要求，拥有信息的一方也可特征，它是指持有股票可以为持有人

主动自愿地供应或支配他人供应当信带来收益的特性。

息。54、某封闭式基金2024年实现净收益

51、基金投资于同一主体发行的证券,-100万元，2024年实现净收益300万

不得超过基金资产净值的（）；成员国元，那么此基金最少应安排收益（）。

可将此比例提高到A、0万元

A、5%；10%B、200万元

B、5%；20%C、270万元

C、10%；20%D、180万元

D、10%；30%正确答案：D

正确答案：A【专家解析】封闭式基金当前利润应

13

先弥补上一年度亏损，然后才可进行【专家解析】此项是所得税方面就个

当年安排。并且法律规定，封闭式基人投资者作出的特殊规定，即个人投

金年度利润安排比例不得低于基金年资者买卖基金份额获得的差价收入，

度已实现利润的90%,因此则有本年在对个人买卖股票的差价收入未夏原

度最少安排收益=(300-100)*9()%=18()征收个人所得税以前，暂不征收个人

(万元)。所得税。

55、(),中国证监会正式批复上海证57、人民币合格境外机构投资者，简

券交易所和香港交易所开展沪港股票称为()。

交易互联互通机制试点，简称沪港通。A、QFII

A、［2024-4-10JB、QDII

B、［2024-6-17］C、RQFII

「、［2024-11-10］D、RQDTI

D、［2024-11-17］正确答案：C

正确答案：A【专家解析】人民币合格境外机构投

【专家解析】2024年4月10日，中国资者，简称为RQFH

证监会正式批复上海证券交易所和香58、基金销售费用不包括()o

港交易所开展沪港股票交易互联互通A、申购费

机制试点，简称沪港通。沪港通下的B、赎回费

股票交易于2024年11月17日正式起C、基金转换费

先。D、销售服务费

56、对个人投资者买卖基金份额获得正确答案：C

的差价收入，在对个人买卖股票的差【专家解析】基金销售费用包括基金

价收入未复原征收个人所得税以前，的申购(认购)费、赎回费和销售服

暂不征收0。务费。

A、营业税59、()是2()世纪9()年头以来发展最

B、消费税为快速的一类金融衍生工具。

C、个人所得税A、利率衍生工具

D、企业所得税B、股权类产品的衍生工具

正确答案：CC、信用衍生工具

D^商品衍生工具正确答案：D

正确答案：C【专家解析】假如股票市场价格处于

【专家解析】信用衍生工具是20世纪震荡、波动状态之中，恒定混合策略

90年头以来发展最为快速的--类金融就可能优于买入并持有策略。例如，

衍生工具，主要包括信用互换合约、当股票市场下降从而增加股票持有比

信用联结票据等。例以保持资产配置比例不变之后，由

60、当基金份额净值计价错误达到或于股票市场转而上升，投资组合的业

超过基金资产净值的()时，基金管理公绩因股票投资比例的提高而出现更快

司应刚好向监管机构报告；当计价错的增长。

误达到()时，基金管理公司应当公告并62、关于估值频率的说法，下列各项

报监管机构备案。错误的是0。

A、0.1%,0.25%A、我国开放式基金与每个交易R估

B、0.25%,0.5%值，并于次日公告基金份额净值

C、0.5%/％B、封闭式基金每日披露一次基金份额

D、0.25%,0.75%净值

正确答案：BC、海外基金多数是每个交易日估值

【专家解析】当基金份额净值计价错D、封闭式基金每个交易日要进行估值

误达到或超过基金资产净值的().25%正确答案：B

时，基金管理公司应刚好向监管机构【专家解析】封闭式基金每周披露一

报告；当计价错误达到0.5%时，基次基金份额净值。

金管理公司应当公告并报监管机构备63、基金募集申请核准的主要程序和

案。内容不包括()。

61、假如股票市场价格处于震荡、波A、对基金募集申请材料进行齐备性审

动状态之中，()可能优丁买入并持有策查

略。B、对基金募集申请材料进行合规性检

A、投资组合保险策略杳

B、买入并持有策略C、办理基金备案

C、动态资产配置D、对投资组合遵规守信状况的监管

D、恒定混合策略正确答案：D

15

【专家解析】A、B、C三项都是基金B、海通证券

募集申请核准的主要程序及内容，除C、招商证券

此之外基金募集申请核准的程序和内D、招商银行

容还包括：组织专家评审会对基金募正确答案：D

集申请进行评审、作出核准或者不予【专家解析】我国供应基金评价业务

核准的确定。D项是属于中国证监会的公司主要有晨星公司、银河证券、

对基金投资及交易行为监管方面的内海通证券、招商证券、上海证券等。

容。67、下列选项中不属于信用风险管理

64、QDII基金产品起点门槛为()人民措施的是()。

币。A、建立严格的信用风险监控体系，对

A、100元信用风险刚好发觉、汇报和处理

R、1000元R、建外流淌性预警机制

C^1万元C、建立针对债券发行人的内部信用评

D、10万元级制度，结合外部信用评级，进行发

正确答案：B行人信用风险管理

【专家解析】QDII基金产品起点门槛D、建立交易对手信用评级制度，依据

仅为1000元人民币。交易对手的资质、交易记录、信用记

65、基金托管费年费率国际上通常为0录和交收违约记录等因素对交易对手

左右。进行信用评级，并定期更新

A、[3%]正确答案：B

B、[0.3%]【专家解析】选项B属于流淌性风险

C、IO.2%J管理的措施。

D、IO.25%J68、非系统性风险不被称为()。

正确答案:CA、特定风险

【专家解析】基金托管费年费率国际B、异质风险

上通常为0.2%左右。C、整体风险

66、我国供应基金评价业务的公司不D、个体风险

包括()o正确答案：C

A、晨星公司【专家解析】非系统性风险又被称为

16

特定风险、异质风险、个体风险等，正确答案：B

往往是由与某个或少数的某些资产有【专家解析】中台部门包括市场营销、

关的一些特殊因素导致的。风险限制、财务部、监察稽核和产品

69、1985年12月2()日，欧盟委员会研发部门。

通过了()，标记着欧洲投资基金市场72、下列关于商业票据特点的表述，

起先朝着一体化方向发展。正确的是0

A、UCITS指令A、面额较小

B、AIFMD指令B、利率较高，通常比银行实惠利率高,

C、《证券监管目标和原则》比同期国债利率高

D、《集合投资支配治理白皮书》C、只有一级市场，没有明确的二级市

正确答案：A场

【专家解析】19X5年12月20FL欧D、只有二级市场，没有明确的一级市

盟委员会通过了《可转让证券集合投场

资支配指令》(UCITS指令)，标记着正确答案：C

欧洲投资基金市场起先朝着一体化方【专家解析】商业票据的特点主要有

向发展。三点:①面额较大;②利率较低，通常比

7()、()是运用频率最高的债务比率。银行实惠利率低，比同期国债利率高;

A、资产负债率③只有一级市场，没有明确的二级市

B、权益乘数和负债权益比场。

C、总资产周转率73、UCITS指令的管辖中，东道国可

D、资产收益率以在()方面行使管辖权。

正确答案：AA、监管

【专家解析】资产负债率是运用频率B、投资、销售

最高的债务比率。C、法律适用

71、下列属于中台部门的是()。D、基金销售及信息披露

A、清算部正确答案：D

B、监察稽核部【专家解析】UCITS指令的管辖中，

C、信息技术部东道国可以在基金销售及信息披露方

D、以上都正确面行使管辖权。

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74、以下关于基金资产估值，表述错B、分红再投资转换为基金份额

误的是0。C、股利分红方式

A、基金管理人进行基金估值，可参考D、配股分红方式

估值小组的看法，但不能免除其估值正确答案：A

责任【专家解析】现金分红方式是指依据

B、基金托管人按基金合同规定，对管基金利润状况，基金管理人以投资者

理人计算的基金份额净值进行复核持有基金单位数量的多少，将利润安

C、基金托管人依据确认的基金份额净排给投资者。这是基金安排最普遍的

值计算申购赎回数额形式。

D、基金管理人每个工作日对基金资产77、（）9月，中国金融期货交易所正

估值式成立。

正确答案：CA、2024年

【专家解析】由基金注册登记机构依B、2024年

据确认的基金份额净值计算申购、赎C、2024年

回数额。D、2024年

75、（）代表了迄今为止对包括对冲基正确答案：D

金、私募股权基金在内的众多另类投【专家解析】2024年9月，中国金融

资基金最严格的监管立法。期货交易所正式成立。

A、EFSI管理规则78、下列关于UCITS基金投资政策的

B、AIFMD规定，说法正确的是（）。

C、UCITSA、基金不行以投资于规定以外的可转

D、CERCLA让证券

正确答案：DB、基金投资于可转让的并可确定价值

【专家解析】AIFMD代表了迄今为止的债券的比例不得高于15%

对包括对冲基金、私募股权基金在内C、基金投资于规定以外的可转让证

的众多另类投资基金最严格的监管立券，与投资于可转让并可确定价值的

法。债券，两者之和不能高于30%

76、基金安排最普遍的形式是0。D、基金可以投资于近期发行的、已取

A、现金分红方式得许可将于一年内在证券交易所或有

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管制的市场上市的可转让证券A、利息收入

正确答案：DB、结算备付金

【专家解析】UCITS基金投资于规定C、银行存款

以外的可转让证券，不得高于基金资D、买卖股票

产的10%;投资于可转让的并可确定正确答案：D

价值的债券的比例也不得高于10%0【专家解析】投资收益是指基金在经

两者之和也不能高于10%。营活动中因买卖股票、债券、资产支

79、当投资境外的市场时，基金面临持证券、基金等实现的差价收益，因

最大的风险是()。股票、基金投资等获得的股利收益，

A、利率风险以及衍生工具投资产生的相关损益，

B、购买力风险详细包括股票投资收益、债券投资收

「、信用风险益、资产支持证券投资收益、基金投

D、汇率风险资收益、衍生工具收益、股利收益等。

正确答案：D82、对于证券投资基金管理人的资格

【专家解析】当投资境外的市场时，标准，下列选项中，()属于国际证监

基金面临最大的风险是汇率风险。会组织认为应当考虑的因素。

8()、基金的运营及销售出现国际化的A、是否具备完善的内部限制程序和健

趋势，起先于()。仝的内控机制

A、20世纪60年头B、是否具有特定的权利和职责

B、20世纪70年头C、基金管理人的诚信程度

C、20世纪80年头D、以上都正确

D、20世纪90年头正确答案：D

正确答案：C【专家解析】应考虑的因素有：基金

【专家解析】从2()世纪8()年头起先，管理人的诚信程度，资本是否足够，

随着金融及投资市场出现国际一体化是否具有特定的权利和职责，是否具

的大发展，基金的运营及销