2024年证券从业资格考试基础知识强化试题

一、单项选择题:

1、股票市场价格的最直接影响原因是通过作用于该原因而影响股票价格。

A:供求关系

B:企业经营情况

C:宏观经济原因

D:政治原因

标准答案：a

2、股票是投入股份企业的资本份额的证券化，表向股票是。

A:证权证券

B:要式证券

C:资本证券

D:有价证券

标准答案：c

3、每股收益等于。

A:企业净利润出除以发行在外的总股数

B:企业净利润除以净资产

C:企业总利润除以发行在外的总股数

D:企业总利润除以净资产

标准答案：a

4、已完成股分置改革的企业，按股份流通受限是否，能够为。

A:未上市流通股份和三上市流通股份

B:有限售条件股份和无限售条件股份

C:外资股和内资股

D:一般股票和优先股票

标准答案：b

5、股票的内在价值是o

A:评定价值

B:股票价值

C:股票面值

D:股票将来收益的现值

标准答案：d

6、无记名股票持有人出席股东大会会议的，应当于会议召开口前到股东大会闭幕时

将股票交存于企业。

A:3

B:5

C:10

D:15

标准答案：b

7、某股份企业因破产进行清算，企业财产支付完破产费用后，其偿付的优先左右次序

依次是。

A:优先股股东，债权人，一般股股东

B:债权人，优先股股东，一般股股东

C:优先股股东，一般股股东，债权人

D:一般股股东，债权人，优先股股东

标准答案：b

8、我国（证券法）要求，社会募集企业申请股票上市的条件之一是向社会公开发行的股

份达成企业股份总数的以上，企业股本总额超出人民币4亿元的，向社会公开发行股份的

百分比为10%以上。

A:25%

B:35%

C:45%

D：55%

标准答案：a

9、最常见的企业竞争力分析框架是。

A:迈波特五力模型

B:SWOT分析

C:产业竞争分析

D:财务比较分析

标准答案：a

10、股权分置改革是为处理市场有关股东之间的利益问题而采取的举措。

A:B股

B:H股

C:A股

D:N股

标准答案：c

11、股东权益的基本决定原因是。

A:企业盈利水平高低将来发展趋势

B:务流动性

C:财务安全性

D:销售收入增加性

标准答案：a

12、我国（企业法）要求，企业的剩余资产在分派给股东之前，其支付次序为。

A:清算费用，缴纳所欠税款，职工的工资，社会保险费用和法定赔偿金，清偿企业债务

B:清算费用，缴纳所欠税款，社会保险费用和法定赔偿金，职工的工资，清偿企业债务

C:清算费用，职工的工资，社会保险费用和法定赔偿金，缴纳所欠税款，清偿企业债务

D:清算费用，职工的工资，缴纳所欠税款，社会保险费用的法定赔偿金，清算企业债务

标准答案：c

13、下面属于财务政策伎俩的是。

A:调整税率

B:存款准备金制度

C:再贴现政策

D:公开市场业务

标准答案：a

14、股东基于股票的持有而享受股东权，这是一个综合权利，其中首要的是。

A:能够股东身份参加投份一的重大事项决议

B:企业资产收益权得剩余资产分派权

C:优先股权或配股权

D:股东持有的股份可依法转让

标准答案：a

15、股票实质上代表了股东对股份企业的。

A:所有权

B:物权

C:债权

D:产权

标准答案：a

16、企业的股权分置改革动议，标准上应当由一致同意提出。

A:董事会

B」岛级管理人员

C:全体非流通股股东

D:全体流通股股东

标准答案：c

17、股票实质上代表了股东对股份企业的。

A:所有权

B:物权

C:债权

D:产权

标准答案:a

18、股东大会是股份企业的。

A:法人代表

B:权力机构

C:监督机构

D:决议执行机构

标准答案：b

19、股东权利的转让o

A:股东权利与股票转让不有关

B：是股东权利与股票同时转让

C:能够只转让股东权利而不转移股票

D:能够只转让股票而保持股东权利

标准答案：b

20、有关红筹股描述不正确的是。

A:红筹不属于外资股

B:红筹股是指在中国境外注册，在香港上市但重要业务在中国内地或大部分股东权益来

自中国内地的股票

C:红筹股已经成为内地企业进入国际资我市场筹资的一条重要渠道

D:红筹属于境外上市外资股

标准答案：d

21、有关股票性质描述正确的是。

A:股票所代表的权利本来不存在

B:股票所代表的权利发生是以股票的制作和存在为条件的

C:股票是设权证券

D:股票只是把已存在的股东权利体现为证券的形式

标准答案：d

22、优先股的特性不包括。

A:股息率固定

B：股息分派优先

C:剩余资产分派优先

D:具备优先认股权

标准答案：d

23、某股份企业因亏损，董事会提议暂缓发放优先股股息，待以后盈利年度一并发放,

依照上述描述，可知该企业发行的优先股属于。

A:可转换优先股

B:参加优先股

C:股息率可调整优先股

D:累积优先股

标准答案：d

24、优先股股息在当年未能足额分派时，能在以后年度补发的优先股，称为。

A:可赎回优先股

B:股息率可调整优先股

C:累积优先股

D:参加优先股

标准答案:

25、股票自身没有价值，但代表着一定价值的资产并有分派股息红利的祈求权，表白股

票是。

A:证权证券

B:要式证券

C:资本证券

D:有价证券

标准答案：d

26、发行价格高于面值称为溢价发行，溢价发行所得的溢价款应列为。

A:企业资本公积金

B：股本帐户

C:盈余公积

D:留存公积

标准答案：a

27、是指注册地在我国内地，上市地在我国香港的外资股。

A:S股

B:N股

C:H股

D:红筹股

标准答案：c

28、境外上市企业向境外上市外资股股东支付股利及其他款项，以计价和宣布。

A:美圆

B:实物资产

C:人民币

D:外币

标准答案：c

29、研究和发展股票的，并等有与市场价格相比较，进而决定投投资方略是证券分析

师的重要任务。

A:账面价值

B：清算价值

C:内在价值

D:票面价值

标准答案：c

30、股票的即理论价值，也是股票将来收益的现值。

A:清算价值

B:内在价值

C:帐面价值

D:票面价值

标准答案：b

二、多项选择题：

31、股东权是一个综合权利，股东依法享受的权利包括。

A:资产收益

B:对企业财产的直接支配处理

C:重大决议

D:选择管理者等

标准答案：a,c,d

32、股东大会的权利包括。

A:修改企业章程

B:对企业合并，分立.解散，清算或变更企业形式作出决议

C:制定企业的利润分派方案和填补亏损方案

D:对发行企业债券作出决议

标准答案:a,b,d

33、享受优先认股权的股东，对其所享受的优先认股权可有如下选择0。

A:行使权利认购新发行的一般股票

B：假如法律允许，能够将权利转让给他人，从中取得一定的酬劳

C:按超出其持有股百分比5%以内的数量，优先认购一定数量新发行股票的权利

D:不行使权利而听任其过期失效

标准答案：a,h,d

34、股利政策是指股份有限企业经营取得的盈余公积和应付利润采取()等方式回馈股东

的制度与政策。

A:现金分红

B:派息

C:发放红股

D:股票分割

标准答案:a,b,c

35、作为发起人的企业法人或具备法人资格的事业单位和社会团体，在认购股份时的出

资方式有。

A:货币

B:实物

C:知识产权

D:土地使用权

标准答案：a,b,c,d

36、目前我国常见的分类标准包括。

A:中国证券会制定的《上市企业行业分类指引》

B：国家统计局公布的《行业分类标准》

C:《全球行业分类标准》

D:证券企业制定的行业分类标准

标准答案：a,b,c

37、下面属于有面额股票特点的是。

A:发行或转让价格较灵活

B:便于股票分割

C:能够明确表示每一股所代表的股权百分比

D:为股票发行确实定梃供依据

标准答案：c,d

38、境内居民个人能够用从事B股交易。

A:现汇存款

B:外币现钞存款

C:外币现钞

D:从境内外汇人的外汇资金

标准答案；a,b,d

39、股份企业资本管理事项中常常要包括企业股票，常见的包括。

A:股利政策

B:股票分割与合并

C:增发，配股

D:转增股本与股份回购

标准答案：a,b,c,d

40、衡量企业盈利能力的指标有。

A:每股收益

B:每股股利

C:净资产收益率

D:权益乘数

标准答案：a,c

41、市场利影响股票价格的途径包括。

A:利率下降，利息负担减轻，企业净盈利和股息增加，股票价格上升

B:利率卜.降，对固定收益证券的需求减少，资金流向股票市场，对股票的需求增加，股

票价格上升

C:利率下降，其他投资工具收益对应增加，一部分资金会流向储蓄，债券等其他收益固

定的金融工具，对股票需求减少，股价下降

D:利率下降。投资者能以较低利率借到所需资金，增加融资和对股票的需求，股票价格

上涨

标准答案：a,b,d

42、作为发起人的企业法人或具备法人资格的事业单位和社会团体，在认购股份时的出

席方式有。

A:货币

B:实物

C:知识产权

D:土地使用权

标准答案：a,b,c,d

43、除了重大决议参加权盈余及剩余资产分派权外，一般股东还享受的其他权利重要有

A:优先认股权

B:退还股票的权利

C:转让股票的权利

D:了解企业经营情况的权利

标准答案：a,c,d

44、我国按投资主体的不一样性质，将股票划分为。

A:国家股

B:法人股

C:社会公众股

D:外资股

标准答案:a,b,c,d

45、中央银行的货币玫策对股票价格有直接的影响，其伎俩包括0。

A:存款准备金制度

B:发行国债

C:调整税率

D:再贴现政策，公开市场业务

标准答案:a,d

46、为确保证券市场的稳定，稳定市场的政策或制度安排有0。

A:证券交易所依照需要，能够对出现重大异常交易情况的证券帐户限制交易

B:因突发事件而影响，正券交易的正常进行时，证券交易所能够采取技术性停牌的措施

C:因不可抗力的突发性事件或者为维护证券交易的正常秩序，证券交易所能够决定暂时

停市

D:涨跌停板要求

标准答案：a,b,c,d

47、赋予股东优先认股权的重要目标是0。

A:确保一般股股东在股份企业保持原有的持股百分比

B：保护原有一股股股东的利益和持股价值

C:确保企业股份能足额认购

D:增加企业的募集资金

标准答案：a,h

48、一般股股东享受的基本权利为。

A:转让股票

B:了解企业生产经营核心技术

C:资产收益权和剩余财产分派权

D:企业重大决议参加权

标准答案：c,d

49、影响股票价格的原因中，一般刺激股票价格上涨的原因有。

A:股份企业进行股票分割

B：中央银行提升法定存款准备金率

C:政府扩大财政赤字、发行国债筹集资金，增加财政支出

D:政府大幅提升存贷款利率

标准答案：a,c

5()、行业分类的依据重要是.

A:企业净资产

B:企业总资产

C:企业收入

D:利润的起源比重

标准答案：c,d

三、判断题：

51、我国对个人投资者获取上市企业现金分红合用的利息税率为20%,目前全额征收。

对错

标准答案：错误

52、股票是资本证券，是一个现实的资本。

对错

标准答案：错误

53、股份的发行实行公开，公正的标准，同种类的每一股份应当具备等权利。

对错

标准答案：正确

54、股票不属于物权证券，也不属于债权证券，而是一个综合权利证券。

对错

标准答案：正确

55、在境外上市的外资股只需符合上市所在国家或地区证券交易所制定的上市笨招，而

不一定要符合我国的有关法规。

对错

标准答案：错误

56、无记名股票与记名股票的差异不但在股票的记载方式上，并且在东权利等方面。

对错

标准答案：错误

57、设权证券与证权证券的区分在于设权证券是权利的种在物化形式，它是权利的载体。

权利是已经存在的。

对错

标准答案：错误

58、上市企业股权分置改革是通过非流通股股东和流通股股东之间的利益平衡协商机

制，消除S股市场股份转让制度性差异的过程，是为非流通股可上市交易作出的制度安排

是。

对错

标准答案：错误

59、股票持有作为股份企业的股东依法享受资产收益，重大决议，选择管理者等权利,

因此股票也是一个物权证券。

对错

标准答案：错误

60、股票分割因为不能给投资者带来现实的利益，因此一般会刺激股价下滑。

对错

标准答案：错误

61、股票面值会随时旬的推移逐渐背离每股净资产，因此，面额没有任何意义。

对错

标准答案：错误

62、在转增股本时，投东权益总量和每位股东占企业的股份百分比也会发生对应变化。

对错

标准答案：错误

63、当股份企业增发新股时，原一般股股东享受有限优先认股权，但不能转让该权利。

对错

标准答案：错误

64、从理论I：说，无论是分割还是合并，并不影响，股东权益的数量及占企业总股权的

比重，因此，也应当不会影响调整后股价。

对错

标准答案：正确

65、发行股息率固定优先股票，能够保护股票持有者利益，同时对股份企业来说，有利

于扩大股票发行量。

对错

标准答案：错误

66、境内居民个人与非居民之间能够进行B股协议转让。

对错

标准答案：错误

67、我国对个人投资者获取上市企业现金分红合用的利息税率为20%,目前全额征收。

对错

标准答案：错误

68、不可赎回优先股票是指发行衙依照要求不能赎回的优先股票，这种股票一经投资者

认购，在任何条件下都不能由股份企业赎回。

对错

标准答案：正确