2025年合规管理案例分析及应对策略试卷及答案

2025年合规管理案例分析及应对策略试卷及答案一、单项选择题（每题1分，共20分）1.2024年12月，某城商行因违反《银行业金融机构反洗钱规定》被央行处以2800万元罚款，主要违规事实是未对某境外空壳公司账户开展持续尽调。该案例最直接暴露的合规风险类别是A.战略风险 B.法律风险 C.声誉风险 D.国别风险答案：B2.某互联网平台在2025年3月上线“先用后付”功能，默认勾选《个人信息跨境传输授权书》，被工信部通报。下列哪一条最能支持监管认定其“未明示收集目的”？A.授权书字体小于五号 B.授权书未列明境外接收方名称 C.授权书置于二级页面 D.授权书未提供撤回途径答案：B3.2025年1月生效的《数据出境安全评估办法》修订稿，将“敏感个人信息”门槛从10万人调低至A.1万人 B.5千人 C.3千人 D.1千人答案：D4.某券商研究所2025年2月发布研报，未对“市值管理”字样加括号风险提示，被证监局出具警示函。该行为违反的自律规则是A.《发布证券研究报告执业规范》 B.《证券公司合规管理有效性评估指引》 C.《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》 D.《证券公司内部控制指引》答案：A5.某基金公司2025年4月将私募资管计划份额收益权拆分转让给零售客户，被认定为“变相公募”。该行为直接触及A.《资管新规》第八条 B.《证券法》第九十八条 C.《基金法》第九十一条 D.《私募投资基金监督管理暂行办法》第十条答案：D6.2025年5月，某跨国药企在华子公司因“以科研赞助名义向医生输送不当利益”被市场监管总局罚没1.2亿元。该案首要适用的法律是A.《反不正当竞争法》第七条 B.《药品管理法》第八十八条 C.《刑法》第一百六十三条 D.《监察法》第二十二条答案：A7.某信托公司2025年6月将资金池信托资金用于兑付另一已逾期项目，被银保监会认定为“滚动发行”。该行为违反的合规底线是A.期限错配 B.资金池运作 C.刚性兑付 D.通道业务答案：C8.2025年7月，某第三方支付机构因未落实“收单商户本地化经营”要求，被央行责令停止新增商户。下列哪项措施最能证明其已有效整改？A.关闭全部线上通道 B.将疑似异地商户交易限额降至500元 C.通过IP地址+GPS双验证建立商户经营地白名单 D.与公安机关共享黑名单答案：C9.某人身险公司2025年8月因“长险短做”被银保监会通报，其核心指标是A.退保率>8%且保单年度<2 B.退保率>5%且保单年度<1 C.退保率>10%且保单年度<3 D.退保率>15%且保单年度<1答案：B10.2025年9月，某城商行因“违规发放首付贷”被央行列入宏观审慎评估（MPA）“不达标”机构，其直接后果是A.暂停高管薪酬 B.提高法定存款准备金0.5个百分点 C.取消再贷款额度 D.暂停网点设立答案：B11.某上市公司2025年10月披露ESG报告，被交易所问询“范围三碳排放数据是否经第三方鉴证”。该问询依据的自律规则是A.《上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》 B.《上市公司ESG报告编制指南》 C.《上市公司治理准则》 D.《上市规则》第5.2条答案：A12.2025年11月，某券商因“雪球”收益凭证销售适当性管理缺失，被投资者集体诉讼。法院认定其未尽到A.了解客户义务 B.了解产品义务 C.风险匹配义务 D.以上全部答案：D13.某理财公司2025年12月将现金管理类产品T+0赎回额度从1万元调至5万元，被银保监会叫停，理由是其A.突破《资管新规》流动性受限比例 B.未向银保监会事前报告 C.未同步修改销售文本 D.未重新评级答案：B14.2025年1月，某外资金融机构因“未经批准擅自扩大经营范围”被央行处罚，其违规业务是A.外汇即期 B.数字货币兑换 C.碳排放权交易经纪 D.地方债承销答案：C15.某期货公司2025年2月因“居间人代客操作”被中期协纪律处分，其违反的执业准则是A.《期货从业人员执业行为准则》第十二条 B.《期货公司监督管理办法》第四十六条 C.《期货经营机构投资者适当性管理实施指引》 D.《期货交易管理条例》第五十九条答案：A16.2025年3月，某银行因“违规查询个人征信”被央行罚款，下列哪项情形可认定为“情节严重”？A.查询笔数>500且未授权比例>5% B.查询笔数>1000且未授权比例>3% C.查询笔数>2000且未授权比例>1% D.查询笔数>3000且未授权比例>0.5%答案：C17.2025年4月，某券商资管计划投资单一非标债权占比达38%，被证监局出具责令改正，其违反的集中度比例是A.25% B.30% C.35% D.40%答案：B18.2025年5月，某金控集团因“并表管理不到位”被央行罚款，其缺失的核心制度是A.风险隔离制度 B.关联交易制度 C.资本充足率并表管理制度 D.恢复与处置计划答案：C19.2025年6月，某保险公司因“虚假承保”被银保监会罚款，其虚假保费金额占实收保费比例达到多少即构成“情节严重”？A.5% B.10% C.15% D.20%答案：B20.2025年7月，某支付机构因“未落实收单资金结算T+1”被央行处罚，其违规结算周期为A.T+0 B.T+2 C.T+3 D.T+7答案：A二、多项选择题（每题2分，共20分）21.2025年8月，某股份行因“违规向地方政府融资平台提供流动资金贷款”被银保监会通报，下列哪些事实可构成“新增隐性债务”？A.以政府购买服务名义签订协议 B.贷款合同明确由财政资金偿还 C.平台公司无经营性现金流 D.贷款期限超过15年 E.以公益性资产作抵押答案：ABCE22.某券商2025年9月因“研报抄袭”被证监局处罚，其合规整改措施应包括A.建立研报原创性查重系统 B.对署名分析师进行合规谈话 C.向被抄袭机构公开致歉 D.将抄袭行为纳入绩效考核 E.暂停研报发布三个月答案：ABDE23.2025年10月，某理财公司因“违规使用摊余成本法”被银保监会罚款，下列哪些产品不得采用摊余成本法？A.开放式公募理财 B.封闭式私募理财 C.投资非上市股权的理财 D.投资可转债的理财 E.现金管理类产品答案：ACD24.某信托公司2025年11月因“通道业务”被处罚，下列哪些特征可认定为通道？A.委托人指定投资标的 B.信托公司不承担实质风险 C.信托报酬低于0.1% D.投资标的为另一家信托计划 E.信托文件约定原状返还答案：ABCE25.2025年12月，某互联网平台因“算法歧视老年人”被网信办约谈，其整改措施应包括A.提供人工客服绿色通道 B.上线“长辈模式”并默认开启 C.建立算法伦理委员会 D.向老年人推送高风险理财广告需二次确认 E.每季度公布算法透明报告答案：ACDE三、判断题（每题1分，共10分）26.2025年1月，某银行因“未落实个人存款账户实名制”被央行罚款，依据的是《反洗钱法》第十六条。答案：√27.2025年2月，某券商将境外子公司亏损并表导致净资本骤降，可向中国证监会申请“一次性资本补充宽限期”。答案：×28.2025年3月，某保险公司因“销售误导”被集体诉讼，可适用《民事诉讼法》第五十五条“代表人诉讼”。答案：√29.2025年4月，某理财公司因“未披露理财产品托管人”信息被处罚，属于信息披露重大遗漏。答案：√30.2025年5月，某金控集团因“关联交易未披露”被央行罚款，可同时触发《证券法》第八十条临时报告义务。答案：√31.2025年6月，某期货公司因“保证金封闭圈管理不到位”被处罚，其客户保证金可与自有资金混同使用，但需每日对账。答案：×32.2025年7月，某支付机构因“违规开立Ⅲ类账户”被处罚，Ⅲ类账户余额上限为2000元。答案：√33.2025年8月，某银行因“违规向房企发放并购贷款”被处罚，并购贷款期限可超过7年。答案：×34.2025年9月，某信托公司因“未保存销售录音录像”被处罚，保存期限不得少于产品终止后6个月。答案：×35.2025年10月，某上市公司因“ESG报告虚假记载”被集体诉讼，可适用《证券法》第八十五条“过错推定”原则。答案：√四、简答题（每题10分，共30分）36.案例：2025年3月，某城商行通过“银证合作”模式，将信贷资产包装成券商资管计划受益权，再通过理财资金受让，实现信贷资产出表。请指出该模式可能违反的三项监管规定，并给出合规整改路径。答案：（1）违反《资管新规》第十三条“不得为银行业金融机构提供通道服务，规避信贷规模管控”；（2）违反《企业会计准则第23号》“金融资产终止确认”条件，信贷资产风险报酬未真实转移；（3）违反《商业银行并表管理办法》“穿透原则”，导致信贷资产隐匿，资本计提不足。整改路径：①立即将隐匿信贷资产回表，补提资本与拨备；②修订《同业合作管理办法》，建立“资管合作白名单”，禁止以任何方式规避信贷规模；③引入第三方审计对“出表”交易进行专项核查，每季度向银保监会报告；④对总行投行部、同业部、资管部三道防线开展合规问责，扣回绩效并暂停相关业务资格一年。37.案例：2025年6月，某互联网平台推出“AI换脸”短视频模板，默认收集用户人脸信息并用于商业推广，被网信办下架。请结合《个人信息保护法》说明其违法要点，并设计一套技术+制度双轮整改方案。答案：违法要点：①未履行“告知—同意”最小必要原则，默认勾选构成“强制同意”；②处理敏感个人信息未取得“单独同意”；③未进行个人信息保护影响评估；④未提供便捷的撤回同意机制。整改方案：技术侧：1.上线“人脸信息分级加密系统”，采用国密SM4算法+可信执行环境（TEE）存储，密钥由用户端与平台端双控；2.引入联邦学习技术，模型训练不离开本地原始数据；3.设置“一键销毁”按钮，用户点击后24小时内删除全部人脸特征向量。制度侧：1.制定《敏感个人信息处理专项制度》，将人脸信息列为最高级别，处理前须完成合规部、安全部、法务部三重审批；2.建立“个人信息保护委员会”，引入外部律师、高校专家、用户代表，每季度审查人脸场景；3.上线“隐私控制面板”，用户可查看调用日志、授权范围、第三方共享清单，并可在线撤回；4.对违规员工实施“红黄蓝”名单，触碰红线即解除劳动合同并追究民事赔偿。38.案例：2025年9月，某券商资管部将“雪球”收益凭证销售给风险等级为C2的退休人员，导致客户亏损35%。请分析适当性管理失效原因，并提出“售前—售中—售后”全流程重构方案。答案：失效原因：①售前：营销短信使用“年化收益18%”字样，未提示最大亏损100%；②售中：客户风险测评问卷由客户经理代填，且未进行双录；③售后：亏损发生后，客户经理建议客户“追加投资摊薄成本”，未启动应急安抚机制。重构方案：售前：1.建立“产品风险画像库”，将雪球结构归类为R5，系统自动拦截C2客户下单；2.营销材料经合规AI检测，出现“保本”“高收益”敏感词即无法导出；3.对65岁以上客户强制增加“慢速冷静期”24小时，期间可无条件撤单。售中：1.上线“人脸识别+声纹”双录，客户经理代答问卷系统实时预警；2.引入“适当性数字水印”，将客户风险等级、产品等级、匹配结果写入交易报单，不可篡改；3.设置“最大亏损情景”一键试算，客户需手写“我已知晓最大亏损可达本金”并拍照上传。售后：1.建立“亏损客户红黄灯”监控，亏损超20%自动触发总部客服回访；2.引入第三方纠纷调解中心，48小时内达成补偿方案；3.将适当性违规纳入客户经理终身追责，扣减风险准备金并暂停新业务资格两年。五、案例分析题（20分）39.阅读下列材料并回答问题：材料：2025年4月，A股上市公司“星辰科技”披露公告称，其境外全资子公司StarTechLimited（注册地开曼）在2024年12月至2025年3月期间，与境外私募基金MoonCapital签订对赌协议，约定若StarTech2025年净利润低于5000万美元，星辰科技需以现金方式补偿MoonCapital差额部分。星辰科技未将该对赌协议提交董事会、股东大会审议，亦未在2024年报中披露。2025年7月，MoonCapital触发对赌条款，要求星辰科技支付补偿款1.8亿美元。星辰科技市值因此三日蒸发60亿元，中小投资者损失惨重。证监会以“信息披露违法违规”立案调查，交易所对星辰科技及相关责任人公开谴责。问题：（1）指出星辰科技违反的具体证券监管规则及条款；（6分）（2）从合规治理角度，分析母公司对境外子公司合规管理的三大漏洞；（6分）（3）设计一套“跨境对赌”专项合规管控机制，包括制度、流程、系统、文化四个维度。（8分）答案：（1）违反规则：①《证券法》第八十条第二款第（十四）项“可能对上市公司资产、负债、权益和经营成果产生重大影响的其他事项”；②《上市公司信息披露管理办法》第二十二条“重大合同”标准：交易金额占净资产10%以上且绝对金额超1亿元；③《上市规则》7.6条“重大风险事项”披露义务；④《公司章程》第一百一十条“董事会审批对外担保、对赌类或有负债”权限；⑤《企业会计准则第13号——或有事项》确认与披露要求；⑥《上市公司治理准则》第三十二条“重大事项集体决策”原则。（2）治理漏洞：①制度漏洞：未建立《境外子公司重大事项报告制度》，对赌协议仅由境外CFO与MoonCapital邮件确认，未纳入总部合同台账；②人员漏洞：境外子公司董事会无独立董事，且总部外派董事未获得对赌事项授权，导致“内部人控制”；③系统漏洞：合同管理系统未覆盖境外主体，对赌协议未触发总部合规部关键词“guarantee”“cash