考试题制裁合规知识测试题集

2026年考试题：制裁合规知识测试题集制裁合规知识测试题集（2026年考试）一、单选题（共10题，每题2分，总计20分）说明：下列每题只有一个正确答案。1.（2分）欧盟《外国补贴条例》（FSR）主要针对以下哪种行为进行监管？A.对欧盟企业的直接投资B.对欧盟企业的补贴发放C.对欧盟企业的出口限制D.对欧盟企业的技术转移2.（2分）以下哪个国家/地区的制裁名单更新最频繁，需要企业定期核查？A.中国B.美国OFACC.英国D.加拿大3.（2分）根据联合国安理会制裁决议，涉及以下哪个国家的交易可能受到最严厉的制裁措施？A.巴西B.伊朗C.土耳其D.印度4.（2分）以下哪种行为不属于“受制人”（SanctionedPerson）的定义范围？A.被列入OFAC制裁名单的个人B.被列入欧盟制裁名单的企业C.与受制人交易的非受制人企业D.被列入美国制裁名单的金融机构5.（2分）根据美国《反海外腐败法》（FCPA），以下哪种行为可能构成“外国贿赂”？A.向外国政府官员提供咨询费B.向外国政府官员提供合理佣金C.向外国政府官员提供旅游赞助D.向外国政府官员提供礼品6.（2分）中国企业在海外开展业务时，若涉及美国制裁名单上的个人，应优先采取以下哪种措施？A.继续交易并记录交易背景B.立即终止交易并上报合规部门C.与交易方协商降低交易金额D.向美国政府申请豁免7.（2分）欧盟《非市场经济国家补贴条例》（NSRS）主要针对哪个国家的企业实施？A.中国B.俄罗斯C.印度D.巴西8.（2分）以下哪种工具最适合企业进行制裁风险筛查？A.电子表格B.人工核查C.合规数据库D.口头询问9.（2分）根据英国《经济制裁（海外制裁）条例》（ECA），以下哪种交易可能违反制裁规定？A.与英国企业交易的欧盟企业B.与欧盟企业交易的英国企业C.与美国企业交易的英国企业D.与英国企业交易的非受制人企业10.（2分）制裁合规尽职调查的核心目的是什么？A.降低交易成本B.避免法律处罚C.提高交易效率D.增加企业收入二、多选题（共5题，每题3分，总计15分）说明：下列每题有多个正确答案。1.（3分）美国OFAC制裁名单包括哪些类型？A.个人制裁名单（SDN）B.国家制裁名单（COC）C.联合国安理会制裁名单D.特别指定国民名单（SDN）2.（3分）中国企业境外投资时，需要重点关注哪些制裁风险？A.投资对象所在国的制裁政策B.投资对象的行业背景C.投资资金来源地的制裁规定D.投资目的地的反洗钱要求3.（3分）欧盟《外国补贴条例》（FSR）的主要监管对象包括哪些？A.欧盟企业的外国补贴B.欧盟企业的外国投资C.欧盟企业的外国采购D.欧盟企业的外国销售4.（3分）制裁合规培训应包括哪些内容？A.制裁政策法规B.企业内部合规流程C.风险识别方法D.违规后果及处罚5.（3分）以下哪些行为可能触发美国《反海外腐败法》（FCPA）的合规审查？A.向外国官员提供贿赂B.虚假陈述财务报表C.转移资金规避制裁D.雇佣受制人从事敏感业务三、判断题（共10题，每题1分，总计10分）说明：下列每题判断对错。1.（1分）中国企业向伊朗企业出口货物，若伊朗企业未被列入制裁名单，则交易一定合规。2.（1分）欧盟《非市场经济国家补贴条例》（NSRS）主要针对俄罗斯企业实施。3.（1分）美国OFAC制裁名单每年更新一次。4.（1分）企业与受制人交易时，若通过第三方绕过制裁，则交易一定合规。5.（1分）英国《经济制裁（海外制裁）条例》（ECA）仅适用于英国企业。6.（1分）中国企业在海外设立子公司，若子公司未直接涉及制裁对象，则无需进行合规审查。7.（1分）根据联合国安理会制裁决议，涉及受制人的交易必须立即终止。8.（1分）中国企业若涉及美国制裁名单上的个人，可申请豁免继续交易。9.（1分）制裁合规尽职调查仅适用于大型企业，中小企业无需关注。10.（1分）向外国政府官员提供合理佣金属于合法商业行为，不受制裁法规限制。四、简答题（共3题，每题5分，总计15分）说明：请简要回答下列问题。1.（5分）简述美国《反海外腐败法》（FCPA）的主要内容及其合规要点。2.（5分）中国企业在海外投资时，如何进行制裁风险评估？3.（5分）欧盟《外国补贴条例》（FSR）的主要目的是什么？对企业有哪些影响？五、案例分析题（共2题，每题10分，总计20分）说明：请结合案例背景，分析企业应如何应对制裁合规风险。1.（10分）案例背景：中国某科技企业计划向俄罗斯出口一批高端设备，但交易对方公司法人被列入美国OFAC制裁名单。企业试图通过第三方物流公司隐瞒交易，但被欧盟海关抽查。问：-该企业可能面临哪些制裁合规风险？-企业应如何纠正违规行为？2.（10分）案例背景：英国某能源企业计划收购一家中东公司，该公司的部分股东被列入欧盟制裁名单。企业未进行充分尽职调查，导致收购完成后面临交易被撤销的风险。问：-该企业违反了哪些制裁合规规定？-如何避免类似问题？答案与解析一、单选题答案与解析1.B解析：欧盟《外国补贴条例》（FSR）主要针对外国政府向欧盟企业的补贴发放进行监管，防止扭曲市场竞争。2.B解析：美国OFAC制裁名单更新频繁，企业需定期核查交易对手是否受制。3.B解析：伊朗是联合国安理会制裁重点国家，涉及伊朗交易可能触发最严厉制裁。4.C解析：与受制人交易的非受制人企业本身不属于受制人，但需承担尽职调查责任。5.A解析：向外国政府官员提供咨询费可能构成贿赂，需符合合理商业标准。6.B解析：涉及美国制裁名单上的个人，企业应立即终止交易并上报合规部门。7.A解析：欧盟《非市场经济国家补贴条例》（NSRS）主要针对中国等非市场经济国家的补贴。8.C解析：合规数据库能高效筛查制裁风险，电子表格和人工核查效率较低。9.C解析：与美国企业交易可能触发美国制裁规定，需核查交易对手是否受制。10.B解析：制裁合规尽职调查的核心目的是避免法律处罚，降低合规风险。二、多选题答案与解析1.A、B、D解析：美国OFAC制裁名单包括个人制裁（SDN）、国家制裁（COC）和特别指定国民（SDN）。2.A、B、C解析：境外投资需关注投资对象所在国的制裁政策、行业背景和资金来源地。3.A、B、C解析：FSR主要监管外国补贴、投资和采购，影响欧盟企业的全球供应链。4.A、B、C、D解析：合规培训需涵盖政策法规、内部流程、风险识别和违规后果。5.A、C、D解析：向外国官员提供贿赂、转移资金规避制裁、雇佣受制人从事敏感业务均违规。三、判断题答案与解析1.×解析：即使伊朗企业未被制裁，若交易涉及受制人仍可能违规。2.√解析：NSRS主要针对俄罗斯等非市场经济国家的补贴。3.×解析：OFAC制裁名单每日更新，企业需实时核查。4.×解析：通过第三方绕制裁仍属违规，可能面临二次处罚。5.×解析：ECA适用于所有在欧盟境内或涉及欧盟企业的交易。6.×解析：子公司若涉及制裁对象，需进行合规审查。7.×解析：涉及受制人交易需根据具体制裁规定决定是否终止。8.×解析：豁免申请成功率低，企业应优先避免违规交易。9.×解析：中小企业同样面临制裁风险，需建立合规机制。10.×解析：合理佣金需符合商业标准，否则可能构成贿赂。四、简答题答案与解析1.美国《反海外腐败法》（FCPA）的主要内容及合规要点内容：FCPA禁止美国企业或个人向外国政府官员贿赂，并要求美国企业海外子公司遵守美国反腐败标准。合规要点：-建立有效的反腐败内部控制体系；-对海外员工和合作伙伴进行合规培训；-保留交易记录以证明合规性。2.中国企业在海外投资时的制裁风险评估-核查投资对象是否受制；-评估投资资金来源是否合规；-分析投资目的地制裁政策；-建立交易对手尽职调查流程。3.欧盟《外国补贴条例》（FSR）的目的大及影响目的：防止外国补贴扭曲欧盟市场竞争，要求外国补贴接受者向欧盟支付补偿。影响：-欧盟企业需核查外国补贴合规性；-外国企业需准备补偿方案；-全球供应链面临合规压力。五、案例分析题答案与解析1.中国科技企业向俄罗斯出口设备案例制裁风险：-美国制裁名单规避失败，企业可能面临罚款