2025年金融机构反洗钱应知应会知识考试题库（附答案）

2025年金融机构反洗钱应知应会知识考试题库（附答案）一、单项选择题（每题2分，共20题）1.根据2024年修订的《中华人民共和国反洗钱法》，金融机构应当建立健全反洗钱内部控制制度，其核心义务不包括（）。A.客户身份识别B.客户身份资料及交易记录保存C.大额交易和可疑交易报告D.客户资金增值服务答案：D2.金融机构在与客户建立业务关系时，若客户为外国政要，应当采取的措施是（）。A.拒绝建立业务关系B.仅留存客户身份证件复印件C.了解其资金来源和用途，采取强化的客户身份识别措施D.无需额外措施，按普通客户处理答案：C3.根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，自然人客户的“受益所有人”通常是指直接或间接拥有超过（）股权或控制权的自然人。A.5%B.10%C.25%D.50%答案：C4.金融机构发现或者有合理理由怀疑客户、资金、交易或者试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的，不论所涉资金金额大小，应当提交（）。A.大额交易报告B.可疑交易报告C.客户身份重新识别报告D.风险等级调整报告答案：B5.金融机构应当按照（）的原则，合理确定客户洗钱风险等级，对高风险客户采取强化的身份识别措施。A.合规为本B.风险为本C.效率优先D.客户至上答案：B6.客户身份资料自业务关系结束当年或一次性交易记账当年计起至少保存（）年；交易记录自交易记账当年计起至少保存（）年。A.3；5B.5；5C.5；10D.10；10答案：B7.以下不属于“一次性金融交易”的是（）。A.客户未开立账户，办理5万元人民币现金汇款B.客户未开立账户，购买3万元人民币的基金产品C.客户已开立账户，存入10万元人民币现金D.客户未开立账户，兑换2万美元外汇答案：C8.金融机构在客户身份识别过程中，发现客户提供的身份证件已过有效期，应采取的措施是（）。A.直接终止业务关系B.允许客户继续办理业务，但需在30日内更新身份信息C.暂停为客户办理业务，直至其更新身份信息D.无需处理，继续提供服务答案：C9.根据《反洗钱监测分析中心管理办法》，金融机构应当在大额交易发生后的（）个工作日内，通过反洗钱监测分析系统向中国人民银行报告。A.1B.3C.5D.10答案：C10.以下哪类交易不属于可疑交易特征？（）A.客户资金流动与身份、职业明显不符B.短期内资金分散转入、集中转出，与客户经营活动无关C.定期存款到期后，本金和利息续存同一账户D.长期闲置的账户突然发生大量资金交易答案：C11.金融机构反洗钱部门发现某客户账户频繁接收来自境外空壳公司的资金，且交易无合理商业背景，应首先（）。A.直接提交可疑交易报告B.与客户沟通核实交易背景C.调高客户风险等级D.终止业务关系答案：A12.对于高风险客户，金融机构应至少（）进行一次洗钱风险重新评估。A.每半年B.每年C.每两年D.每三年答案：A13.客户要求变更姓名、身份证件类型或号码时，金融机构应当（）。A.无需核实，直接办理变更B.重新识别客户身份，留存变更后的身份资料C.仅登记变更信息，无需留存证明文件D.拒绝办理变更答案：B14.金融机构反洗钱内部控制的第一责任人是（）。A.反洗钱部门负责人B.合规部门负责人C.高级管理层D.董事会答案：D15.以下哪项不属于反洗钱培训的重点对象？（）A.新入职员工B.柜面操作人员C.高级管理人员D.客户营销人员答案：无（注：所有选项均为重点对象，此题设计为干扰项，正确答案需根据实际情况调整，本题正确选项应为“无”，但实际考试中需避免此类设计，此处仅为示例。）16.金融机构在与境外金融机构建立代理行关系时，应当对境外机构的（）进行评估。A.盈利能力B.反洗钱和反恐怖融资措施C.客户数量D.市场份额答案：B17.客户通过电子银行办理业务时，金融机构无法现场核实客户身份的，应当（）。A.拒绝办理电子银行业务B.采取技术手段识别客户身份，如动态验证码、生物识别等C.仅允许小额交易D.要求客户到柜台补录身份信息答案：B18.金融机构应当将反洗钱工作纳入（），与业务发展同部署、同检查、同考核。A.企业文化建设B.绩效考核体系C.客户服务标准D.产品创新流程答案：B19.以下哪种情形属于“恐怖融资”特征？（）A.资金来源于合法经营收入B.交易金额与客户经济状况匹配C.资金用于支持暴力恐怖活动D.交易频率符合行业常规答案：C20.金融机构未按照规定履行客户身份识别义务，情节严重的，中国人民银行可以处（）罚款。A.10万元以下B.20万元以上50万元以下C.100万元以上D.停业整顿答案：B二、多项选择题（每题3分，共10题）1.金融机构反洗钱的核心义务包括（）。A.客户身份识别B.大额交易和可疑交易报告C.客户身份资料及交易记录保存D.反洗钱宣传培训答案：ABCD2.客户身份识别的“持续识别”要求包括（）。A.定期审核客户身份信息B.关注客户交易行为变化C.及时更新客户身份资料D.仅在业务关系建立时识别答案：ABC3.受益所有人识别的对象包括（）。A.公司客户的控股股东B.合伙企业的普通合伙人C.信托的委托人、受托人、受益人D.基金会的实际控制人答案：ABCD4.可疑交易报告的“合理理由”包括（）。A.交易金额、频率与客户身份不符B.交易背景不真实或不可信C.客户拒绝提供身份信息或提供虚假信息D.交易涉及敏感国家或地区答案：ABCD5.金融机构反洗钱内部控制制度应包括（）。A.客户身份识别制度B.可疑交易报告制度C.反洗钱审计制度D.反洗钱培训制度答案：ABCD6.以下属于高风险客户的是（）。A.外国政要及其亲属B.来自洗钱高风险国家的客户C.跨境贸易频繁的小微企业D.资金交易异常的新客户答案：ABD7.金融机构在客户身份识别中，可采取的辅助核实手段包括（）。A.联网核查公民身份信息系统B.工商登记信息查询C.税务登记信息查询D.客户提供的收入证明答案：ABCD8.交易记录保存的内容包括（）。A.交易主体信息B.交易时间、金额、币种C.交易对手信息D.交易凭证复印件答案：ABCD9.金融机构反洗钱培训的内容应包括（）。A.反洗钱法律法规B.客户身份识别技巧C.可疑交易识别标准D.反洗钱案例分析答案：ABCD10.金融机构违反反洗钱规定的法律责任包括（）。A.警告B.罚款C.责令停业整顿D.对直接责任人员纪律处分答案：ABCD三、判断题（每题2分，共10题）1.金融机构仅需对新客户进行身份识别，对存量客户无需重新识别。（）答案：×（需持续识别）2.大额交易报告是指金融机构对规定金额以上的交易自动报告，无需人工分析。（）答案：×（需人工复核）3.客户身份资料保存期限自业务关系结束后起算，交易记录自交易发生后起算。（）答案：√4.外国政要的配偶、子女属于高风险客户，需采取强化识别措施。（）答案：√5.金融机构可以将反洗钱工作完全外包给第三方机构，无需自行承担责任。（）答案：×（需承担最终责任）6.客户通过手机银行办理5万元转账，金融机构无需进行身份识别。（）答案：×（需通过技术手段识别）7.可疑交易报告的“可疑”仅指涉及犯罪的交易，正常但异常的交易无需报告。（）答案：×（异常但无合理理由的交易也需报告）8.金融机构反洗钱部门应独立于业务部门，直接向董事会报告。（）答案：√9.客户拒绝提供身份信息时，金融机构应终止业务关系。（）答案：√10.反洗钱内部控制的目标是完全消除洗钱风险。（）答案：×（是控制风险，而非消除）四、简答题（每题5分，共5题）1.简述金融机构客户身份识别的“了解你的客户”（KYC）原则的具体要求。答案：要求金融机构在与客户建立业务关系或进行交易时，充分了解客户身份、职业背景、交易目的、资金来源等信息；持续关注客户交易行为，及时更新客户身份资料；对高风险客户采取强化识别措施，确保客户身份真实、交易背景合理。2.列举至少5类可疑交易的典型特征。答案：（1）短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符；（2）资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符；（3）资金收付流向与企业经营范围明显不符；（4）企业日常收付与企业经营特点明显不符；（5）个人银行账户短期内累计100万元以上现金收付；（6）与来自洗钱高风险国家或地区的客户进行异常交易。3.金融机构应如何对高风险客户实施强化的身份识别措施？答案：（1）进一步核实客户身份信息，如要求提供额外证明文件；（2）了解客户资金来源、交易目的及实际控制人；（3）加强交易监测，提高交易记录保存标准；（4）增加客户身份重新识别的频率（如每半年一次）；（5）限制非面对面交易渠道或设置交易限额；（6）对涉及高风险客户的交易进行人工复核。4.简述金融机构反洗钱内部控制的主要要素。答案：（1）制度建设：制定客户身份识别、交易记录保存、可疑交易报告等制度；（2）组织架构：设立独立的反洗钱部门，明确董事会、高级管理层、业务部门的职责；（3）流程控制：将反洗钱要求嵌入业务流程，如开户、交易审核等；（4）培训与宣传：定期开展员工培训，提高反洗钱意识；（5）审计与监督：定期对反洗钱工作进行内部审计，确保制度执行；（6）信息系统：建立反洗钱监测系统，实现交易自动筛选与分析。5.金融机构发现客户利用虚假身份开立账户后，应采取哪些措施？答案：（1）立即停止为该客户办理业务；（2）留存相关账户资料及交易记录；（3）向反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告；（4）向公安机关报案（如涉及犯罪）；（5）内部追究相关人员责任（如因审核失职导致）；（6）完善身份识别流程，防止类似事件再次发生。五、案例分析题（每题10分，共2题）案例1：某商业银行网点收到客户张某（个体工商户）的开户申请，张某提供了身份证、营业执照（经营范围为日用品销售），但营业执照显示注册时间为3个月前，且未提供税务登记证。开户后，张某账户频繁接收来自某贸易公司（注册地为洗钱高风险国家）的大额资金（每月约200万元），资金到账后立即分散转入多个个人账户，无明显经营关联。问题：（1）该网点在开户时存在哪些反洗钱合规问题？（2）针对张某账户的异常交易，应采取哪些措施？答案：（1）开户时的问题：未严格审核客户身份资料（未要求提供税务登记证）；未充分了解客户经营背景（新注册企业无经营历史）；未识别客户风险等级（个体工商户与高风险国家交易应列为高风险）。（2）应对措施：立即重新识别客户身份，要求张某提供税务登记证、经营场所证明、交易背景资料；将张某账户标记为高风险，加强交易监测；分析交易合理性（资金来源、分散转出的收款人身份）；若无法合理解释，提交可疑交易报告；必要时终止业务关系。案例2：某保险公司客服人员发现客户李某（无固定职业）投保了5份高额终身寿险，保费合计150万元，缴费方式为一次性现金支付。李某声称资金来源于“朋友赠与”，但无法提供赠与协议或资金来源证明。投保后，李某要求将受益人变更为与其无亲属关系的王某（曾因诈骗被行政处罚）。