不良资产尽职调查面试题含答案

2026年不良资产尽职调查面试题含答案一、单选题（共5题，每题2分）1.在不良资产尽职调查中，以下哪项不属于核心调查内容？A.债务人财务状况分析B.法律诉讼及合规风险C.债务人经营场所装修情况D.债务人关联方交易核查答案：C解析：不良资产尽职调查的核心是评估债务人的还款能力、法律风险及资产质量，而债务人经营场所的装修情况与偿债能力无直接关联，不属于核心调查范畴。2.某企业因经营不善陷入债务困境，其名下土地抵押给银行。在尽职调查中，调查人员发现该土地存在“查封未解除”的情况，最可能的风险是？A.土地使用权受限B.抵押物价值大幅缩水C.债务人可能通过虚假诉讼逃避债务D.银行无法顺利处置抵押物答案：D解析：“查封未解除”意味着银行无法合法处置抵押物，直接影响债权实现，因此D选项是最大风险。3.在评估不良资产回收率时，以下哪种方法更适用于现金流极不稳定的债务人？A.基于历史数据的现金流预测B.基于市场价值的资产折现法C.基于债务人行业平均回收率的类比法D.基于关联交易调整的收益分析法答案：B解析：现金流极不稳定的债务人历史数据不可靠，市场价值更直观反映资产变现能力，因此资产折现法更适用。4.某债务人名下房产在抵押期间被法院强制执行，银行应优先采取哪种措施？A.要求债务人补充保证金B.申请变更抵押权人C.提起确认抵押无效之诉D.直接处置房产以实现债权答案：D解析：抵押物已被法院控制，银行应通过合法程序尽快处置以减少损失，而非采取其他迂回措施。5.在东南亚某国进行不良资产尽职调查时，调查人员发现债务人存在大量关联交易，且该国法律对关联交易监管宽松。最应关注的潜在风险是？A.关联交易价格公允性B.债务人实际控制人变更C.抵押物真实性存疑D.债务人可能通过关联交易转移资产答案：D解析：在监管宽松环境下，债务人可能利用关联交易恶意转移资产以逃避债务，风险最高。二、多选题（共5题，每题3分）1.不良资产尽职调查中，以下哪些属于“五查”核心内容？A.查身份（债务人主体资格）B.查财产（抵押物、质押物清单）C.查诉讼（涉诉及执行情况）D.查关联（关联方交易及资金流向）E.查合同（担保合同、借款合同有效性）答案：A、B、C、D、E解析：“五查”是不良资产调查的标准化流程，涵盖债务人主体、资产、诉讼、关联交易及合同等关键信息。2.在评估不良资产回收价值时，以下哪些因素需重点考虑？A.抵押物市场变现能力B.债务人剩余经营价值C.法律诉讼时效限制D.债务人实际控制人背景E.当地政府政策支持力度答案：A、B、C、E解析：D选项与回收价值无直接关联，其他四项均影响资产处置及回收率。3.某企业因破产清算进入司法程序，不良资产处置时需重点关注哪些法律问题？A.清算组职权范围B.债权申报及确认顺序C.抵押物优先受偿权冲突D.破产费用与共益债务分摊E.债务人股东出资补足责任答案：A、B、C、D解析：E选项通常在普通破产程序中处理，清算阶段优先解决财产分配顺序及权利冲突。4.在东南亚某国调查不良资产时，以下哪些法律文书需特别核查？A.抵押合同公证证明B.公司章程注册变更记录C.税务处罚及催缴通知书D.债务人高管涉刑判决书E.关联交易备案证明答案：A、B、C、D解析：E选项在该国可能无需备案，其他四项均反映法律合规性及风险。5.不良资产处置方式包括哪些？A.以物抵债B.破产清算C.出售债权D.债务重组E.法院强制拍卖答案：A、B、C、D、E解析：以上均为常见不良资产处置方式，需根据具体情况选择。三、简答题（共5题，每题4分）1.简述不良资产尽职调查的流程及关键节点。答案：-流程：信息收集→现场核查→法律文件验证→风险评估→处置方案制定。-关键节点：1.核实债务人主体及债务真实性；2.检查抵押物权属及查封情况；3.评估诉讼及执行风险；4.分析关联交易及资金流向；5.制定回收策略（如拍卖、以物抵债等）。2.在东南亚某国调查不良资产时，如何应对法律程序复杂、效率低下的问题？答案：-聘请当地专业律师团队；-优先处理诉讼时效内的案件；-通过仲裁或简易程序简化流程；-与当地法院建立沟通渠道；-准备备用处置方案（如资产证券化）。3.如何识别债务人可能存在的“假离婚”或“假破产”等逃避债务行为？答案：-核实婚姻及破产申请的真实性（如财产分割记录、法院公告）；-检查债务人是否通过关联交易转移资产；-分析债务人经营行为是否中断；-关注高管及股东行为异常（如隐匿财产）。4.简述不良资产回收率的计算方法及影响因素。答案：-计算方法：（实际回收金额-处置成本）/债务本金×100%。-影响因素：1.抵押物价值及变现能力；2.法律诉讼及执行效率；3.债务人经营重组可能性；4.当地政策及市场环境。5.在东南亚某国处置不良房产时，如何应对当地“先买后付”的付款习惯？答案：-要求买家提供银行保函或第三方担保；-将付款条款写入抵押合同；-通过当地公证机构监督资金支付；-准备备用处置方案（如分割拍卖）；-关注买家资金来源合法性。四、案例分析题（共2题，每题10分）1.案例：某银行在东南亚某国发现一笔不良贷款，债务人名下有一处房产抵押，但调查发现该房产已被法院查封，且债务人通过“假离婚”转移部分资产。银行需决定处置方案。问题：-分析该案例的主要风险点；-提出解决方案及优先顺序。答案：-风险点：1.抵押物被查封导致处置困难；2.债务人通过“假离婚”逃避债务；3.当地法律程序复杂可能延长处置周期。-解决方案：1.优先申请解除查封障碍（通过律师提起诉讼确认查封程序违法）；2.核查离婚真实性（对比财产分割记录及债务承担情况）；3.启动关联交易追溯程序（追索转移资产）；4.备选方案（如以物抵债或资产证券化）。2.案例：某中国企业向东南亚某国子公司借款1亿美元，子公司因经营不善无法还款。母公司要求银行进行尽职调查，发现子公司已通过关联交易将核心资产转移至壳公司，且壳公司已被当地法院列为失信被执行人。问题：-分析该案例的法律困境；-提出回收方案及可行性评估。答案：-法律困境：1.关联交易合法性存疑；2.壳公司失信导致执行困难；3.跨国追偿程序复杂。-回收方案：1.核查关联交易合规性（对比当地法律及合同条款）；2.通过母公司担保追索壳公司资产（如股权、应