2025年企业合规管理体系建设与优化培训试卷及答案

2025年企业合规管理体系建设与优化培训试卷及答案一、单项选择题（每题1分，共20分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填入括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》（2022），企业合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.合规管理委员会C.首席合规官D.法定代表人答案：D2.2025年3月施行的《数据跨境传输安全合规指引》将“敏感个人信息”出境阈值调整为累计（）人。A.1万B.5万C.10万D.50万答案：C3.在反垄断合规审查中，被称为“安全港”的纵向垄断协议市场份额上限为（）。A.15%B.20%C.25%D.30%答案：B4.企业建立“合规不起诉”制度时，必须同步构建的配套机制是（）。A.合规举报奖励B.合规文化评估C.合规整改报告D.合规考察期答案：D5.2025版ISO37310合规管理体系标准新增的核心条款是（）。A.人工智能合规B.ESG合规C.供应链合规D.碳排合规答案：A6.对第三方商业伙伴进行合规尽职调查时，红色预警触发条件之一是“近三年内受到（）以上行政处罚”。A.1次B.2次C.3次D.4次答案：B7.按照《个人信息保护法》，企业处理员工biometric数据必须取得的合法性基础是（）。A.同意B.合同必要C.法定义务D.重大公共利益答案：A8.在出口管制合规中，EAR99物项最终用户为“军事最终用户”时，应申请的许可证类型是（）。A.CCLB.STAC.BISD.NLR答案：C9.2025年《公司法（修订草案三审稿）》将合规负责人纳入必须披露的高级管理人员范围，披露时限为任职后（）日内。A.3B.5C.7D.10答案：B10.企业合规有效性评估中，抽样测试的最低样本量一般不少于风险事项总量的（）。A.3%B.5%C.8%D.10%答案：D11.在反商业贿赂合规中，被认定为“必要便利费”而准予报销的单次金额上限为人民币（）元。A.200B.300C.500D.不得报销答案：D12.2025年《企业环境信息依法披露管理办法》将碳排放披露主体范围扩展至年度碳排放量达到（）吨二氧化碳当量的企业。A.1万B.2.6万C.5万D.10万答案：B13.企业合规审计报告最终批准人是（）。A.审计部经理B.首席合规官C.董事会审计委员会D.监事会答案：C14.在跨境电子证据取证中，根据《国际刑事司法协助法》，未经（）批准的境外远程勘验数据不得作为刑事证据使用。A.公安部B.最高检C.最高法D.国务院答案：A15.2025年《平台经济领域合规指引》要求超大型平台设立独立合规监督官，其任免应报（）备案。A.市场监管总局B.网信办C.工信部D.发改委答案：A16.合规培训有效性评估最常用的柯氏四级模型中，第三级评估的是（）。A.反应B.学习C.行为D.结果答案：C17.企业发生数据泄露事件后，向省级以上网信部门报告的时限为（）小时。A.8B.12C.24D.48答案：C18.在世界银行制裁体系中，被处以“有条件释放”的企业必须接受的最短合规监督期为（）个月。A.12B.18C.24D.36答案：C19.2025年《证券期货业合规管理规范》要求证券公司对投行项目底稿进行合规二次审核，比例不低于（）。A.10%B.20%C.30%D.50%答案：B20.企业建立合规信息化系统时，对高风险交易实现自动拦截的阈值设置应至少（）复核一次。A.每月B.每季度C.每半年D.每年答案：B二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）21.以下属于2025年《反垄断合规评估工具表》新增的“轴辐协议”典型特征的有（）。A.多个竞争者通过同一平台交换竞争性敏感信息B.平台设定统一价格算法C.平台要求商家“二选一”D.平台与商家共享库存数据答案：A、B22.根据《反外国制裁法》，企业建立“制裁名单动态筛查”模块时应至少涵盖的名单有（）。A.联合国制裁名单B.美国SDN名单C.欧盟综合制裁名单D.英国制裁名单答案：A、B、C、D23.企业在进行ESG合规尽职调查时，对“S”维度应重点核查的内容包括（）。A.强迫劳动B.职业健康与安全C.社区投诉D.生物多样性答案：A、B、C24.2025年《数据合规审计指南》将“数据分级分类”划分为（）。A.核心数据B.重要数据C.一般数据D.公开数据答案：A、B、C25.以下属于企业“合规管理三道防线”中第二道防线职责的有（）。A.制定合规政策B.开展合规审查C.组织合规培训D.直接业务操作答案：A、B、C26.在FCPA执法中，美国DOJ评估企业是否构成“有效合规体系”时重点考察的要素包括（）。A.高级管理层承诺B.资源投入充足C.第三方尽调D.并购整合速度答案：A、B、C27.2025年《税务合规管理规范》明确，企业应建立“三层税务风险指标体系”，其中一级指标包括（）。A.关联交易比例B.税负率C.发票异常率D.税收优惠依赖度答案：A、B、D28.以下哪些情形触发《个人信息保护法》下的“单独同意”要求（）。A.向境外提供个人信息B.公开披露个人信息C.处理敏感个人信息D.用于自动化决策答案：A、B、C29.企业建立“合规不起诉”整改方案时，必须包含的量化指标有（）。A.合规制度覆盖率B.员工培训完成率C.举报办结率D.高管薪酬追索率答案：A、B、C30.2025年《供应链合规管理指引》将“供应链尽职调查”分为（）阶段。A.准入B.持续监控C.退出D.应急答案：A、B、C三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）31.2025年起，所有A股上市公司必须在年报中披露“合规负责人薪酬”。（）答案：√32.世界银行制裁期满后，企业可自动恢复投标资格，无需额外合规证明。（）答案：×33.我国《出口管制法》将“再出口”行为纳入管辖范围。（）答案：√34.企业合规信息化系统通过等保三级测评即可视为满足《数据安全法》要求。（）答案：×35.2025年《反垄断合规报告模板》要求企业披露全部行政处罚，但不包括申诫性处罚。（）答案：×36.在ESG评级中，若企业被指控“漂绿”，评级机构应在30个工作日内完成专项复核。（）答案：√37.2025年《证券合规管理办法》将“研报合规”纳入证券公司年度合规考核权重不低于5%。（）答案：√38.企业建立“吹哨人”制度时，对实名举报人的奖励金额可低于匿名举报人。（）答案：×39.2025年《网络数据安全管理条例》将“重要数据”出境安全评估有效期由2年缩短至18个月。（）答案：√40.在合规审计底稿保存期限上，刑事调查未终结的，底稿保存期限可延长至调查终结后5年。（）答案：√四、简答题（每题10分，共30分）41.结合2025年《中央企业合规管理办法》修订内容，简述“首席合规官”履职的三大核心机制，并给出可量化考核指标示例。答案：（1）合规审查一票否决机制：对重大决策、重大项目、重大合同实行合规官签字确认，未签字文件不得提交董事会表决；考核指标：重大项目合规审查覆盖率100%，审查平均用时≤3个工作日。（2）合规信息直达机制：首席合规官可绕过管理层级直接向董事长、国资委报告重大合规风险；考核指标：重大风险报告及时率100%，报告延迟0次。（3）合规资源统筹机制：统一调配法律、审计、风控、纪检资源，建立联合工作组；考核指标：跨部门合规工作组成立率100%，资源冲突事件0次。42.2025年某大型平台企业因算法歧视被提起民事公益诉讼，请从合规整改角度，设计一套“算法合规沙盒”运行方案，要求包含准入标准、测试流程、退出条件。答案：准入标准：a.算法影响评估报告得分≥80分（满分100）；b.训练数据集通过第三方偏见检测，敏感属性分布差异≤5%；c.设置可解释性模块，特征重要性可输出至业务人员。测试流程：阶段1：离线仿真——使用脱敏数据运行1000万次模拟，记录差异化结果；阶段2：小流量灰度——选取5%用户，实时监测关键指标（差异率、投诉率）；阶段3：第三方评估——由独立机构出具公平性报告，公开披露。退出条件：a.连续30日差异率≤1%且投诉率≤基准值50%；b.监管机构出具无异议函；c.公开源代码至指定仓库并接受社区监督满90日无高危漏洞。43.2025年《数据跨境传输安全合规指引》提出“出境数据分类分级+场景化评估”双轨制，请列举三种典型场景，并分别给出合规操作要点。答案：场景1：制造业跨国集团云端备份要点：识别核心数据→向省级工信部门申报→通过数据出境安全评估→签署境外数据接收方合同→在跨境流动监测平台登记备案。场景2：零售企业将境内消费者订单同步至海外仓ERP要点：确认订单含敏感个人信息→取得消费者单独同意→进行个人信息保护认证→采用国密算法加密→设置72小时内删除机制。场景3：AI公司调用境外GPU训练模型要点：训练数据若含重要数据→申请出口管制许可证→建立本地备份→训练过程日志留存3年→模型输出前进行内容安全过滤。五、案例分析题（每题20分，共40分）44.案例背景：A公司为我国科创板上市药企，2025年4月与美国B公司签订专利许可协议，约定B公司将其抗癌药专利授权A公司在中国独家商业化。合同附件含“最惠国”条款，要求A公司未来给予任何第三方更优惠条件时须自动适用于B公司。合同金额5亿美元，分五年支付。A公司合规部在审查时未识别该条款潜在反垄断风险。6月，国家市场监管总局对A公司启动反垄断调查，认为该条款可能构成纵向垄断协议。问题：（1）指出“最惠国”条款可能违反的我国反垄断法具体条款及构成要件（6分）；（2）若A公司拟申请“合规不起诉”，请列出整改计划必须包含的五项核心内容（10分）；（3）计算若被处以上一年度销售额4%罚款，A公司2024年境内销售额80亿元时的罚款金额（4分）。答案：（1）违反《反垄断法》第十七条禁止纵向垄断协议，构成要件：a.协议采用书面形式；b.具有排除、限制竞争目的或效果；c.涉及固定向第三人转售价格或限定最低转售价格，或国务院反垄断执法机构认定的其他垄断协议。“最惠国”条款通过限制A公司给予其他竞争对手更优惠条件，可能削弱价格竞争，构成“其他垄断协议”。（2）整改计划核心内容：a.立即暂停执行争议条款并修订合同；b.建立专利许可协议反垄断合规审查清单，设置强制触发阈值（金额≥1亿美元或市场影响力指数≥60）；c.引入外部反垄断律师进行逐案评估并出具法律意见书；d.对高管及商务团队开展40学时专项培训，考核通过率100%；e.向市场监管总局提交三年合规报告，接受第三方合规监督。（3）罚款金额=80亿元×4%=3.2亿元。45.案例背景：C集团为跨国矿业公司，在东南亚某国拥有铜矿。2025年5月，当地NGO举报C集团尾矿库泄漏造成农田污染。C集团ESG报告此前披露“零污染事件”。举报后，C集团股价两日下跌18%，市值蒸发300亿元。国内中小投资者拟依据《证券法》第八十五条提起虚假陈述民事赔偿。问题：（1）从合规角度，分析C集团在ESG信息披露环节存在的三项重大缺陷（6分）；（2）若C集团拟启动“ESG合规整改”以应对证券集体诉讼，请设计一套“环境数据实时监测+披露”系统，要求给出硬件部署、数据治理、披露频率、责任岗位（10分）；（3）估算若法院最终支持投资者索赔比例为市值损失15%，C集团需承担的赔偿金额（4分）。答案：（1）缺陷：a.环境关键指标未纳入实时监测，导致事件发生后才被动知晓；b.披露口径仅依据母公司标准，未合并境外子公司实质影响；c.缺少第三方验证，ESG报告由内部部门自编自审，缺乏独立性。（2）系统方