证券从业人员资格考试题含答案

2026年证券从业人员资格考试题含答案一、单项选择题（共10题，每题1分）1.根据《证券法》，证券公司从事资产管理业务，其董事、监事、高级管理人员持有该资产管理计划的资产，应当符合的规定是？A.不得直接或间接持有该计划份额B.持有份额不得超过该计划总份额的5%C.应经公司章程授权并披露D.无需特别规定2.某投资者通过证券公司融资买入A股，融资比例达到70%。若该股票触发30%的涨跌停板，其最大亏损比例（不考虑利息）为？A.30%B.70%C.100%D.47%3.《证券公司监督管理条例》规定，证券公司经营证券承销与保荐业务，注册资本最低要求为？A.1亿元人民币B.5亿元人民币C.10亿元人民币D.15亿元人民币4.某上市公司2025年年度报告显示，其资产负债率为60%，且短期借款占流动负债的80%。根据《上市公司治理准则》，该公司需强制披露的风险提示是？A.偿债能力风险B.经营亏损风险C.股东权益稀释风险D.行业竞争风险5.ETF基金份额的申购赎回采用的基础资产是？A.股票组合B.债券组合C.商品组合D.一篮子股票或债券6.证券公司为客户提供的“黄金积存”业务，本质上属于哪种金融产品？A.期货合约B.信托计划C.结构化存款D.贵金属延期交易7.根据《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司净资本与负债的比例不得低于？A.8%B.10%C.12%D.15%8.某债券面值100元，票面利率4%，到期一次还本付息，期限3年。其到期收益率（单利）为？A.4%B.4.68%C.5.33%D.6.00%9.科创板上市公司信息披露中，关于“同业可比公司”的认定标准，不包括以下哪项？A.行业分类一致B.市值规模相近C.财务指标相似度高于30%D.交易活跃度不低于行业平均水平10.证券公司开展定向资产管理业务时，若客户资产规模低于1000万元人民币，需符合的特殊要求是？A.必须由机构投资者担任资产托管方B.管理人需具备证券投资咨询牌照C.客户需签署风险揭示书并具备相应风险承受能力D.不得使用杠杆工具二、多项选择题（共5题，每题2分）1.《证券公司融资融券业务管理办法》规定，证券公司向客户融资买入证券，不得超出其证券自营规模的情形包括？A.融资买入金额超过公司净资本的50%B.融资买入证券的种类仅限于A股C.融资期限超过6个月D.客户信用评级为AAA级2.创业板上市公司年度报告需强制披露的“重大诉讼”情形包括？A.被列为失信被执行人B.单一诉讼涉案金额超过公司净资产10%C.可能导致公司破产的诉讼D.与关联方达成的调解协议3.基金销售机构在推介基金时，禁止的行为包括？A.承诺收益不亏损B.夸大基金过往业绩C.模拟未来投资收益D.提及“保本”字样4.证券公司设立子公司从事资产管理业务，需符合的监管要求有？A.母公司净资本不低于30亿元人民币B.子公司注册资本不低于10亿元人民币C.母子公司间不得存在股权控制关系D.子公司需取得资产管理业务牌照5.科创板股票交易的特殊规则包括？A.交易价格涨跌幅限制为20%B.实行T+0回转交易C.上市首日不设价格涨跌幅限制D.交易时间延长至下午3:00三、判断题（共10题，每题1分）1.证券公司发行债券用于补充资本，其募集资金的用途必须经监管机构批准。（×）2.投资者持有上市公司5%以上股份的股东，其减持计划需提前15个交易日公告。（√）3.QDII基金可投资于境外股票、债券、房地产等，但不得参与境外衍生品交易。（×）4.证券公司办理融资融券业务，需向客户收取一定比例的保证金，该比例由交易所统一规定。（×）5.科创板上市公司股东减持，若涉及要约收购，则触发条件为持股比例超过30%。（√）6.分级基金的风险等级划分中，A类份额通常为保本型，C类份额为浮动收益型。（√）7.证券公司因净资本不足被监管机构采取强制措施时，其高管可能被禁止从业。（√）8.ETF基金的交易费用按买卖金额的0.1%收取，与普通股票交易相同。（×）9.创业板上市公司若连续3年净利润为负，监管机构将强制停牌。（×）10.私募基金管理人从事资产管理业务，无需取得证券期货业务牌照。（×）四、简答题（共2题，每题5分）1.简述证券公司开展资产管理业务需满足的内部控制要求。答：-风险隔离：资产管理业务与自营业务、经纪业务严格分离；-权限管理：建立授权体系，明确投资决策、交易执行等环节的审批权限；-交易监控：实时监控交易行为，防范内幕交易、市场操纵；-信息披露：定期向客户披露资产配置、风险状况等信息；-首席投资经理负责制：由具备资质的负责人对投资决策负责。2.科创板上市公司临时报告需披露的重大事项有哪些？答：-股权变动：控股股东或实际控制人持股比例异动；-重大诉讼：可能对公司财务、经营产生重大影响；-重大资产重组：并购、剥离等行为；-退市风险：触发退市指标的情形；-重大亏损：单季度亏损超1亿元或连续亏损。五、综合分析题（共2题，每题10分）1.某证券公司2025年财报显示：净资本50亿元，负债300亿元，自营证券规模200亿元，融资融券客户资产100亿元。问：该公司是否违反风险控制指标？若违规，需采取何种措施？答：-净资本与负债比例：50/300=16.67%＞10%（符合要求）；-融资融券比例：100/200=50%，未超过净资本的50%（符合要求）；-但根据《办法》，证券公司融资融券业务规模不得超过净资本的4倍，即200亿元＞200亿元，实际规模与净资本比例达100%，需补充净资本至150亿元或降低融资融券规模至100亿元以下。2.A公司（创业板上市公司）2025年发生以下事项：-3月股东减持触发要约收购，持股比例达32%；-9月公告重大诉讼，标的金额占净资产12%；-12月净利润同比下降40%。问：监管机构可能采取哪些措施？答：-减持要约收购：32%＞30%，需向所有股东发出收购要约；-重大诉讼：需及时披露并加强内部控制，若持续亏损可能触发退市预警；-盈利能力下滑：监管可能要求整改或暂停其再融资资格。答案与解析一、单项选择题1.C（根据《证券法》第108条，董事等需披露并经章程授权，非禁止持有）2.C（融资亏损公式：[（1+70%）×股价-股价]/（1+70%）=100%）3.B（《证券公司监督管理条例》第33条）4.A（《上市公司治理准则》第52条，高负债需披露偿债风险）5.A（ETF以一篮子股票或债券为基础资产）6.D（贵金属延期交易属于OTC衍生品）7.B（《风险控制指标管理办法》第7条）8.B（单利到期收益率=[（100×1.12-100）/100]×100%=4.68%）9.C（相似度需高于50%，其他选项均符合认定标准）10.C（低于1000万元客户需强调风险承受能力）二、多项选择题1.A、C（A违反净资本50%红线，C超限6个月）2.A、B、C（D为非强制情形）3.A、B、C、D（均属于禁止性宣传）4.A、B、D（C子公司需与母公司存在股权联系）5.A、C（B科创板不实行T+0，D交易时间与主板一致）三、判断题1.×（募集资金可自主使用，无需批准）2.√（《上市公司收购管理办法》第42条）3.×（QDII可投资境外衍生品）4.×（保证金比例由券商自主确定）5.√（要约收购触发线为30%）6.√（分级基金常见结构）7.√（《证券公司监督管理条例》第93条）8.×（ETF手续费按0.03%收取）9.×（需连续2年净利润为负）10.×（需取得AMAC牌照）四、简答题1.答：-风险隔离：自营与资管业务独立运营；-权限管理：明确投资决策、交易执行等环节的审批权限；-交易监控：实时监控交易行为，防范内幕交易、市场操纵；-信息披露：定期向客户披露资产配置、风险状况等信息；-首席投资经理负责制：由具备资质的负责人对投资决策负责。2.答：-股权变动：控股股东或实际控制人持股比例异动；-重大诉讼：可能对公司财务、经营产生重大影响；-重大资产重组：并购、剥离等行为；-退市风险：触发退市指标的情形；-重大亏损：单季度亏损超1亿元或连续亏损。五、综合分析题1.答：-净资本与负债比例：50/300=16.67%＞10%（符合要求）；-融资融券比例：100/200=50%，未超过净资本的50%（符合要求）；-但根据《办法》，证券公司融资融券业务规模不得超过