国企领导离任管理制度

国企领导离任管理制度第一章总则第一条为规范国有及国有资本占控股地位或主导地位企业（以下简称“国企”）领导人员离任管理工作，强化对权力运行的制约和监督，明晰领导人员任职期间的责任，保障企业国有资产安全、保值增值，确保企业经营管理工作平稳过渡、有序衔接，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》等相关法律法规及党内法规，结合企业实际，制定本制度。第二条本制度适用于国企下列领导人员的离任管理工作：（一）企业法定代表人；（二）不担任法定代表人但实际行使相应职权的主要领导人员；（三）分管财务、资产、投资、经营等核心业务的副职领导人员；（四）上级主管部门或企业董事会确定需要纳入离任管理的其他领导人员。本制度所称“离任”，包括领导人员因调任、转任、免职、辞职、辞退、退休等原因离开现任领导岗位的情形。第三条领导离任管理遵循“党管干部、依法依规、客观公正、权责明晰、程序规范、衔接有序”的原则，坚持离任审计与工作交接相结合、责任追究与激励保障相结合，确保离任工作全过程合规可控。第四条企业党委牵头统筹领导离任管理工作，董事会、监事会、经理层按职责分工协同推进；组织人事部门负责离任工作的组织协调、流程把控；审计部门负责离任经济责任审计的实施；纪检监察部门负责离任过程中的纪律监督；财务、资产、投资等相关部门配合做好资料提供、事项核查等工作。第二章离任启动与准备第五条离任启动程序：（一）当领导人员出现离任情形时，组织人事部门应根据上级任免决定或企业董事会决议，在3个工作日内下发《离任通知书》，明确离任人员姓名、原任职岗位、离任时间、工作交接要求及离任审计安排等事项。（二）离任人员接到《离任通知书》后，应立即停止新的重大经营决策事项审批，着手梳理任职期间的工作情况，准备离任交接相关资料，不得借离任之机突击决策、违规处置资产或转移隐匿资料。第六条离任准备要求：（一）离任人员应在接到通知后5个工作日内，牵头梳理任职期间的工作资料，主要包括：任期内企业发展规划、重大决策文件、经营管理报告、财务报表、资产清单、投资项目档案、历史遗留问题台账、未完成工作事项说明、廉政建设情况报告等。（二）企业相关部门应主动配合离任人员做好资料整理工作，及时提供分管业务范围内的相关数据、文件及证明材料，确保资料的真实性、完整性和准确性。（三）组织人事部门应同步协调审计部门，根据离任人员任职情况制定离任经济责任审计方案，明确审计范围、审计内容、审计期限及审计组组成人员。第三章离任经济责任审计第七条审计实施：（一）离任经济责任审计应遵循“任中审计与离任审计相结合，以任中审计为主”的原则，一般在领导人员离任前启动；确因特殊情况无法在离任前完成的，可在离任后3个月内完成审计工作。（二）审计部门应依据干部管理权限和审计方案，独立实施审计工作，任何组织和个人不得拒绝、阻碍、干涉审计过程。审计内容重点包括：1.贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署及上级主管部门工作要求的情况；2.企业发展规划制定与实施、重大经济决策的科学性与合规性，及其对企业发展和国有资产保值增值的影响；3.公共资金、国有资产、国有资源的管理、分配和使用情况，防控重大经济风险的成效；4.任职期间企业财务收支的真实性、合法性和效益性；5.在经济活动中落实党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定的情况；6.以往审计发现问题的整改情况及其他需要审计的内容。第八条审计结果处理：（一）审计组完成审计后，应形成审计报告初稿，征求离任人员及企业相关部门意见；离任人员对审计报告有异议的，可在5个工作日内提出书面申诉，审计组应进行复核并出具复核意见。（二）最终审计报告经企业党委审议、董事会审定后，归入离任人员个人档案，并作为干部考核评价、职务任免、责任追究的重要依据。（三）对审计发现的违规违纪违法问题，由纪检监察部门依规依纪依法查处；对存在管理漏洞的，相关部门应制定整改措施，限期整改闭环；对需要追究责任的，明确责任主体并实施问责。第九条特殊情况处置：离任人员遇有被采取强制措施、纪律审查、监察调查或者死亡等特殊情形，不宜继续进行经济责任审计的，由组织人事部门商纪检监察、审计部门提出意见，报企业党委批准后终止审计。第四章工作交接管理第十条交接内容：离任人员应与接任人员（或临时负责人员）进行全面工作交接，交接内容实行清单化管理，主要包括以下核心事项：（一）共性事项：任期内企业发展规划、上级重大决策部署落实情况、重点考核任务完成进度、重大经济合同履行情况、财务收支及资产负债状况、国有资产产权登记及管理情况；（二）专项事项：分管业务范围内的工作流程、管理制度、未完成项目推进情况、历史遗留问题及处理建议、对外合作关系及重要客户资源、内部管理团队建设情况；（三）资料物品：各类工作文件、会议纪要、项目档案、财务凭证、资产台账、印章印鉴、办公设备等；（四）其他需要交接的事项。第十一条交接程序：（一）交接前，离任人员应填写《领导人员离任交接清单》，逐项列明交接内容、数量、状态及相关说明，经企业财务负责人、相关业务部门负责人审核确认。（二）交接工作应在组织人事部门、纪检监察部门监督下，由离任人员与接任人员面对面完成。交接双方应对照交接清单逐项核对，确认无误后共同签字确认；监督人员签字见证，确保交接过程有据可查。（三）对交接过程中存在争议的事项，由监督部门牵头协调核实；争议较大无法达成一致的，以审计报告或相关职能部门的核查结论为准。（四）交接完成后，《领导人员离任交接清单》一式四份，离任人员、接任人员、组织人事部门、企业档案管理部门各留存一份，同步存入双方政治素质档案。第十二条交接责任：离任人员对交接内容的真实性、完整性负责，不得隐瞒、虚报、漏报；接任人员应认真核对交接事项，明确后续工作责任，避免交而不清、接而不为。未按规定完成交接或交接不清的，不予办理离任相关手续；因交接问题影响企业正常经营的，依规追究相关人员责任。第五章监督检查与责任追究第十三条监督机制：企业党委定期对领导离任管理工作进行监督检查，重点核查离任审计程序的合规性、审计结果的运用情况、工作交接的完整性及整改事项的落实成效。组织人事、纪检监察、审计等部门建立联动监督机制，对离任管理全过程进行跟踪管控，及时发现并纠正存在的问题。第十四条责任追究：对在离任管理过程中存在下列行为之一的，依规依纪依法追究相关人员责任；构成违法犯罪的，移送司法机关处理：（一）离任人员拒不配合离任审计、拖延或拒绝办理工作交接，隐瞒、转移、篡改、销毁相关资料或违规处置国有资产的；（二）接任人员未按要求核对交接事项，对移交的问题推诿扯皮、处置不力，导致企业利益受损的；（三）审计人员在审计工作中弄虚作假、徇私舞弊、泄露保密信息的；（四）相关部门及人员在离任管理工作中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊，影响离任工作正常开展的；（五）其他违反本制度及相关规定的行为。第十五条激励保障：对在离任管理工作中严格遵守制度规定，主动梳理历史遗留问题、积极配合交接工作，或及时发现重大风险隐患、避免企业损失的人员，企业可给予表彰或适当奖励。第六章附则第十六条本制度未尽事宜，参照国家相关法律法规、党内法规及上级主管部门的相关规定执行；与国家法律