2025年河南省公需课学习-职业年金基金投资管理办法

2025年河南省公需课学习-职业年金基金投资管理办法第一部分：单项选择题（共20题，每题1分）1、职业年金基金投资管理的受托主体是？A、托管人B、受托人C、账户管理人D、投资管理人答案：B解析：根据职业年金基金投资管理办法，受托人负责选择、监督投资管理人等核心管理职责。托管人负责保管资产，账户管理人负责账户记录，投资管理人负责具体投资，故正确选项为B。2、职业年金基金投资股票型产品比例上限是？A、10%B、20%C、30%D、40%答案：C解析：办法规定，职业年金基金投资股票、股票型基金等权益类产品的比例上限为30%。其他选项不符合规定，故正确选项为C。3、职业年金风险准备金提取比例为？A、管理费的10%B、管理费的20%C、收益的10%D、收益的20%答案：B解析：办法明确投资管理人需按管理费的20%提取风险准备金，用于弥补投资亏损。其他选项比例或基数错误，故正确选项为B。4、职业年金基金投资范围不包括？A、国债B、银行存款C、期货D、企业债答案：C解析：办法规定禁止投资期货等高风险衍生品，允许投资国债、银行存款、企业债等低中风险资产，故正确选项为C。5、职业年金基金托管人的核心职责是？A、选择投资管理人B、保管基金资产C、处理账户记录D、执行投资指令答案：B解析：托管人主要职责是安全保管基金资产，监督投资管理人运作。选择管理人是受托人职责，账户记录是账户管理人职责，执行指令是投资管理人职责，故正确选项为B。6、职业年金基金投资收益归属？A、全部归委托人B、管理人与委托人分成C、全部归受托人D、按投资比例分配答案：A解析：职业年金基金投资收益全部归属于委托人（即参加职业年金的工作人员），管理机构仅收取管理费，不参与收益分成，故正确选项为A。7、职业年金投资组合备案周期为？A、每月B、每季度C、每半年D、每年答案：B解析：办法要求投资管理人需每季度向受托人备案投资组合情况，确保投资运作透明合规，其他周期不符合规定，故正确选项为B。8、职业年金基金流动性资产比例下限是？A、5%B、10%C、15%D、20%答案：A解析：为保障支付需求，办法规定流动性资产（如现金、活期存款）比例不低于5%。其他比例不符合最低要求，故正确选项为A。9、职业年金投资管理人更换需经谁批准？A、托管人B、账户管理人C、受托人D、参保职工答案：C解析：受托人负责监督投资管理人，更换投资管理人需由受托人提出并批准，其他主体无此权限，故正确选项为C。10、职业年金基金禁止投资的资产是？A、货币市场基金B、政府债券C、未上市企业股权D、商业银行理财产品答案：C解析：办法明确禁止投资未上市企业股权等高风险非流动性资产，允许投资货币基金、政府债券及合规银行理财，故正确选项为C。11、职业年金基金会计核算主体是？A、受托人B、托管人C、投资管理人D、账户管理人答案：B解析：托管人负责基金的会计核算与估值，确保资产净值准确。受托人负责整体管理，投资管理人负责投资，账户管理人负责记录，故正确选项为B。12、职业年金投资管理费收费上限是？A、0.5%B、1%C、1.5%D、2%答案：A解析：办法规定投资管理人管理费年费率不超过0.5%，其他比例超出上限，故正确选项为A。13、职业年金基金信息披露频率为？A、每月B、每季度C、每半年D、每年答案：B解析：受托人需每季度向委托人披露基金投资、收益等情况，确保信息透明，其他频率不符合规定，故正确选项为B。14、职业年金基金投资损失的弥补顺序是？A、风险准备金→委托人承担B、受托人承担→风险准备金C、投资管理人承担→风险准备金D、托管人承担→委托人承担答案：A解析：投资亏损首先用风险准备金弥补，不足部分由委托人（参保人）承担，管理机构不承担额外损失，故正确选项为A。15、职业年金基金投资范围中“固定收益类”不包括？A、国债B、企业债C、股票D、金融债答案：C解析：固定收益类资产包括国债、企业债、金融债等，股票属于权益类资产，故正确选项为C。16、职业年金基金投资组合调整需提前多久通知受托人？A、3个工作日B、5个工作日C、10个工作日D、15个工作日答案：B解析：办法规定投资管理人调整投资组合需提前5个工作日通知受托人，确保管理机构及时监督，其他时间不符合要求，故正确选项为B。17、职业年金基金托管费年费率上限是？A、0.05%B、0.1%C、0.15%D、0.2%答案：B解析：托管人年费率不超过0.1%，其他比例超出规定上限，故正确选项为B。18、职业年金基金投资禁止的行为是？A、分散投资B、利益输送C、组合投资D、风险对冲答案：B解析：办法严禁利益输送、内幕交易等行为，分散投资、组合投资、风险对冲是合规操作，故正确选项为B。19、职业年金基金投资基准的确定主体是？A、受托人B、投资管理人C、托管人D、账户管理人答案：A解析：受托人根据基金目标和风险偏好确定投资基准，投资管理人按基准运作，其他主体无此权限，故正确选项为A。20、职业年金基金投资风险等级属于？A、高风险B、中高风险C、中低风险D、无风险答案：C解析：职业年金基金以稳健为原则，主要投资低中风险资产，整体风险等级为中低，故正确选项为C。第二部分：多项选择题（共10题，每题2分）21、职业年金基金可投资的权益类资产包括？A、股票B、股票型基金C、股指期货D、混合基金（股票占比60%）E、国债期货答案：ABD解析：办法允许投资股票、股票型基金及股票占比超30%的混合基金（不超30%上限）。股指期货、国债期货属衍生品，禁止投资，故正确选项为ABD。22、职业年金受托人应履行的职责有？A、选择投资管理人B、监督投资运作C、编制基金财务报告D、提取风险准备金E、具体投资操作答案：ABC解析：受托人负责选择管理人、监督运作及编制报告。提取风险准备金是投资管理人职责，具体操作是投资管理人工作，故正确选项为ABC。23、职业年金基金流动性资产包括？A、现金B、活期存款C、1年期定期存款D、货币市场基金E、2年期国债答案：ABD解析：流动性资产需可快速变现，包括现金、活期存款、货币基金。1年期定存、2年期国债流动性较低，不计入，故正确选项为ABD。24、职业年金投资管理人的禁止行为包括？A、将基金财产混同管理B、利用基金财产为他人谋利C、超出比例限制投资D、按合同收取管理费E、向受托人报告投资情况答案：ABC解析：禁止混同管理、利益输送及超比例投资。按合同收费、报告情况是合规行为，故正确选项为ABC。25、职业年金基金信息披露内容包括？A、投资收益情况B、资产配置比例C、管理费支出D、参保职工姓名E、投资亏损原因答案：ABCE解析：需披露收益、配置、费用及亏损原因，参保职工姓名属隐私，不在披露范围，故正确选项为ABCE。26、职业年金基金风险控制措施包括？A、设定投资比例限制B、提取风险准备金C、每日估值核算D、禁止任何权益投资E、限制单一资产集中度答案：ABCE解析：风险控制包括比例限制、风险准备金、每日估值及单一资产集中度限制。禁止权益投资不符合规定（允许不超30%），故正确选项为ABCE。27、职业年金基金管理参与主体有？A、委托人B、受托人C、托管人D、投资管理人E、账户管理人答案：ABCDE解析：职业年金基金管理涉及委托人（参保人）、受托人、托管人、投资管理人、账户管理人五类主体，故正确选项为ABCDE。28、职业年金基金投资固定收益类资产包括？A、国债B、企业债C、金融债D、银行定期存款E、股票型基金答案：ABCD解析：固定收益类资产包括国债、企业债、金融债、银行存款等。股票型基金属权益类，故正确选项为ABCD。29、职业年金基金投资需遵循的原则有？A、安全性B、收益性C、流动性D、高风险性E、投机性答案：ABC解析：投资需兼顾安全、收益和流动性，高风险、