2024银行从业资格风险管理考前测试题

2024银行从业资格风险管理考前测试题一、单选题1.以下关于商业银行风险管理策略的说法，正确的是（）。A.风险规避策略是一种积极的风险管理策略B.风险分散策略可以完全消除风险C.风险对冲策略可以管理系统性风险和非系统性风险D.风险补偿策略是在风险发生后进行的答案：C解析：风险规避是消极的风险管理策略，A错误；风险分散只能降低非系统性风险，不能完全消除风险，B错误；风险补偿是事前对风险承担的价格补偿，D错误；风险对冲可以管理系统性风险和非系统性风险，C正确。2.某银行资产为1000亿元，资产加权平均久期为5年，负债为800亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性（）。A.减弱B.加强C.不变D.无法确定答案：B解析：根据久期缺口的计算公式：久期缺口=资产加权平均久期（总负债/总资产）×负债加权平均久期，代入数据可得久期缺口=5（800/1000）×4=1.8。当久期缺口为正值时，市场利率下降，资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加，流动性也会加强，所以选B。3.下列关于信用风险的说法，正确的是（）。A.信用风险只有当违约实际发生时才会产生B.对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源C.结算风险是一种特殊的信用风险D.交易对手信用评级的下降不属于信用风险答案：C解析：信用风险在信用关系存续期间都可能产生，并非只有违约实际发生时才产生，A错误；商业银行的信用风险来源是多方面的，贷款只是主要来源之一，B错误；交易对手信用评级的下降属于信用风险，D错误；结算风险是一种特殊的信用风险，C正确。4.假设某商业银行的五级贷款分类情况为：正常类贷款150亿，关注类贷款40亿，次级类贷款5亿，可疑类贷款4亿，损失类贷款1亿，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。A.2%B.3%C.3.8%D.5%答案：C解析：不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款余额×100%。各项贷款余额=150+40+5+4+1=200亿，不良贷款余额=5+4+1=10亿，不良贷款率=10/200×100%=5%，所以选C。5.下列关于市场风险计量方法的说法，正确的是（）。A.缺口分析是对利率变动进行敏感性分析的方法之一B.久期分析是衡量汇率变动对银行整体经济价值影响的一种方法C.外汇敞口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法D.风险价值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险要素的变化可能对资产价值造成的最大损失答案：A解析：久期分析是衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法，B错误；外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法，C错误；风险价值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险要素的变化可能对资产价值造成的潜在最大损失，D错误；缺口分析是对利率变动进行敏感性分析的方法之一，A正确。6.巴塞尔委员会将操作风险定义为（）。A.操作过程中产生的突发事件，并且人们不能精确预测这种突发事件发生的几率B.由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险C.商业银行从业人员在交易或为客户提供其他服务时，面对的意外情况D.由于市场竞争等原因，银行业务量变动所带来的风险答案：B解析：巴塞尔委员会将操作风险定义为由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，所以选B。7.下列关于流动性风险的说法，不正确的是（）。A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险B.流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险C.流动性风险是商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险D.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险答案：A解析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险，并非单一原因且并非独立风险，A错误；流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险，B正确；流动性风险是商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险，C正确；大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险，D正确。8.下列关于资本的说法，正确的是（）。A.经济资本也就是账面资本B.会计资本是监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本C.监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本D.经济资本是为了应对非预期损失而应该持有的资本答案：D解析：经济资本和账面资本是不同的概念，A错误；监管资本是监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，B错误；经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本，C错误；经济资本是为了应对非预期损失而应该持有的资本，D正确。9.某银行2024年初正常类贷款余额为10000亿元，其中在2024年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为900亿元，期间正常类贷款因回收减少了800亿元，则正常类贷款迁徙率为（）。A.7.0%B.8.0%C.9.8%D.10.0%答案：C解析：正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/（期初正常类贷款余额期初正常类贷款期间减少金额）×100%。代入数据可得：正常类贷款迁徙率=900/（10000800）×100%≈9.8%，所以选C。10.下列关于风险文化的说法，不正确的是（）。A.培植风险文化不是阶段性任务，而是商业银行的一项“终身事业”B.健康的风险文化以商业银行整体文化为背景，以经营价值最大化为目标C.风险文化的核心是风险管理理念D.风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成答案：B解析：健康的风险文化以商业银行整体文化为背景，以经营管理战略为导向，而不是以经营价值最大化为目标，B错误；培植风险文化不是阶段性任务，而是商业银行的一项“终身事业”，A正确；风险文化的核心是风险管理理念，C正确；风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，D正确。二、多选题1.商业银行风险管理的主要策略包括（）。A.风险分散B.风险对冲C.风险转移D.风险规避E.风险补偿答案：ABCDE解析：商业银行风险管理的主要策略包括风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿，ABCDE全选。2.信用风险的主要形式包括（）。A.结算风险B.流动性风险C.非系统风险D.违约风险E.国家风险答案：AD解析：信用风险的主要形式包括结算风险和违约风险，AD正确；流动性风险是独立的风险类型，B错误；非系统风险是市场风险中的概念，C错误；国家风险包含信用风险等多种风险，但不是信用风险的主要形式，E错误。3.市场风险中的利率风险按照来源不同，可以分为（）。A.重新定价风险B.收益率曲线风险C.基准风险D.期权性风险E.汇率风险答案：ABCD解析：市场风险中的利率风险按照来源不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险，ABCD正确；汇率风险与利率风险是不同类型的市场风险，E错误。4.操作风险可以分为由（）所引发的风险。A.技术B.系统C.流动性D.外部事件E.人员答案：BDE解析：操作风险可以分为由不完善或有问题的内部程序、员工（人员）、信息科技系统（系统）以及外部事件所引发的风险，BDE正确；技术不是操作风险的引发因素分类，A错误；流动性风险与操作风险是不同类型的风险，C错误。5.下列关于流动性风险的说法，正确的有（）。A.流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险B.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险C.流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平D.流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险E.商业银行所有的交易和承诺都会影响银行的流动性答案：ABCDE解析：以上关于流动性风险的说法都是正确的。ABCDE全选。6.下列属于商业银行核心一级资本的有（）。A.实收资本或普通股B.资本公积C.盈余公积D.一般风险准备E.未分配利润答案：ABCDE解析：商业银行核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润等，ABCDE全选。7.下列关于风险计量的说法，正确的有（）。A.风险计量是风险管理的最基本要求B.对不同类别的风险，应采取不同的风险计量方法C.风险计量可以基于历史记录以及专家经验，并根据风险类型和特征，采用定性或定量的方法进行D.风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估E.准确的风险计量结果需要建立在卓越的风险模型基础上，而开发一系列准确的并且能够在未来一定时期内满足商业银行风险管理需要的风险模型，任务相当艰巨答案：BCDE解析：风险管理的最基本要求是风险识别，A错误；对不同类别的风险，应采取不同的风险计量方法，B正确；风险计量可以基于历史记录以及专家经验，并根据风险类型和特征，采用定性或定量的方法进行，C正确；风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，D正确；准确的风险计量结果需要建立在卓越的风险模型基础上，而开发一系列准确的并且能够在未来一定时期内满足商业银行风险管理需要的风险模型，任务相当艰巨，E正确。8.下列关于压力测试的说法，正确的有（）。A.压力测试是一种风险计量方法B.压力测试可以评估商业银行在极端不利情况下的损失承受能力C.压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法进行模拟和估计D.压力测试有助于商业银行深刻理解并预测在多种风险因素共同作用下，其整体风险状况可能出现的不利变化E.压力测试只能基于历史数据开展答案：BCD解析：压力测试是一种风险管理工具，而非风险计量方法，A错误；压力测试可以评估商业银行在极端不利情况下的损失承受能力，B正确；压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法进行模拟和估计，C正确；压力测试有助于商业银行深刻理解并预测在多种风险因素共同作用下，其整体风险状况可能出现的不利变化，D正确；压力测试可以基于历史数据、假设情景等开展，并非只能基于历史数据，E错误。9.下列关于商业银行风险管理信息系统的说法，正确的有（）。A.风险管理信息系统应高度重视数据的来源、流程和时效，需要良好的IT构架和技术支持B.风险管理信息系统需要明确的、基于业务的规范标准和操作规程，与业务人员的日常工作紧密联系C.风险管理信息系统一般采用浏览器和服务器结构D.风险管理信息系统的缺点是相关人员需要经过较长时间的培训才能胜任工作E.风险管理信息系统中，有些数据是静态的，有些数据是动态的，系统不能制约数据的特性答案：ABCE解析：风险管理信息系统应高度重视数据的来源、流程和时效，需要良好的IT构架和技术支持，A正确；风险管理信息系统需要明确的、基于业务的规范标准和操作规程，与业务人员的日常工作紧密联系，B正确；风险管理信息系统一般采用浏览器和服务器结构，C正确；风险管理信息系统可以通过友好的界面等方式降低使用难度，并不一定需要相关人员经过较长时间的培训才能胜任工作，D错误；风险管理信息系统中，有些数据是静态的，有些数据是动态的，系统不能制约数据的特性，E正确。10.下列关于商业银行内部控制的说法，正确的有（）。A.内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制B.内部控制的目标之一是保证商业银行风险管理的有效性C.内部控制的五要素包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督D.良好的内部控制可以完全消除操作风险E.商业银行的内部控制应遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则答案：ABCE解析：内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制，A正确；内部控制的目标之一是保证商业银行风险管理的有效性，B正确；内部控制的五要素包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督，C正确；良好的内部控制可以降低操作风险，但不能完全消除操作风险，D错误；商业银行的内部控制应遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则，E正确。三、判断题1.风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理办法。（）答案：正确解析：风险转移就是通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体，该说法正确。2.信用风险具有明显的系统性风险特征，与市场风险相反，信用风险的观察数据少，且不易获取。（）答案：错误解析：信用风险具有明显的非系统性风险特征，而不是系统性风险特征，该说法错误。3.市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，这几种风险往往是相互交织，互相影响的。（）答案：正确解析：市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，且这几种风险往往相互交织、互相影响，该说法正确。4.操作风险是一种发生在实务操作中的、内部形成的系统性风险。（）答案：错误解析：操作风险是一种发生在实务操作中的、由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的非系统性风险，而不是系统性风险，该说法错误。5.流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因。（）答案：正确解析：流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因，当银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金时，可能导致破产，该说法正确。6.商业银行的资本充足率越高越好。（）答案：错误解析：商业银行的资本充足率并非越高越好，过高的资本充足率可能意味着银行的资金使用效率低下，影响银行的盈利能力，该说法错误。7.风险价值（VaR）是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。（）答案：正确解析：这是风险价值（VaR）的正确定义，该说法正确。8.压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法进行模拟和估计。（）答案：正确解析：压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法进行模拟和估计，以评估银行在极端情况下的风险承受能力，该说法正确。9.商业银行的风险管理信息系统是风险管理的基础设施和重要支撑。（）答案：正确解析：商业银行的风险管理信息系统能够为风险管理提供数据支持、分析工具等，是风险管理的基础设施和重要支撑，该说法正确。10.内部控制的目标之一是保证商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。（）答案：正确解析：内部控制的目标包括保证商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现等，该说法正确。四、案例分析题案例一某商业银行资产总额为1000亿元，负债总额为800亿元，其中，核心一级资本为50亿元，其他一级资本为20亿元，二级资本为30亿元。该银行的信用风险加权资产为600亿元，市场风险加权资产为200亿元，操作风险加权资产为100亿元。1.请计算该银行的资本充足率。资本充足率=（总资本/风险加权资产总额）×100%。总资本=核心一级资本+其他一级资本+二级资本=50+20+30=100亿元。风险加权资产总额=信用风险加权资产+市场风险加权资产+操作风险加权资产=600+200+100=900亿元。资本充足率=（100/900）×100%≈11.11%。2.请分析该银行的资本充足状况是否符合监管要求（假设巴塞尔协议Ⅲ规定的资本充足率最低要求为8%）。由于计算得出的资本充足率约为11.11%，大于巴塞尔协议Ⅲ规定的资本充足率最低要求8%，所以该银行的资本充足状况符合监管要求。案例二某银行近期面临较大的流动性压力，存款流失严重，贷款需求却不断增加。该银行的资产负债情况如下：短期存款占比较大且不稳定，长期贷款占比较高，资产变现能力较差。1.请分析该银行面临流动性风险的原因。该银行面临流动性风险的原因主要有：负债方面：短期存款占比较大且不稳定，存款流失严重，导致银行资金来源不稳定，难以满足资金需求。资产方面：长期贷款占比较高，资产变现能力较差，当银行需要资金时，难以迅速将资产变现来获取资金。资金供需不匹配：贷款需求不断增加，而资金来源却减少，资金的流入和流出不能有效匹配，进一步加剧了流动性风险。2.请提出该银行应对流动性风险的措施。该银行可以采取以下措施应对流动性风险：负债管理方面：拓展多元化的资金来源渠道，如发行金融债券、同业拆借等，以增加资金