综合试验指导手册- ERP的使用

综合试验指导手册—ERP的使用

一、试验目的

■掌握用友ERP-U8管理软件的基本功能。

■使用ERP软件建立指定单位的账套信息、进行基础数据设置。

■掌握总账系统的基本功能、总账系统的参数设置、总账系统中会计科目设置。

■掌握会计科目期初余额录入并进行试算平衡。

■掌握企业平常账务处理流程。

■掌握凭证的输入、审核措施，对账的操作措施。

■掌握月末结账的处理措施。

■掌握UFO报表制作的一般环节，制作一张企业的资产负债表。

二、试取场地及仪器、设备和材料

■试验场地：机房

■设置：计算机一台，用友ERPU8.72软件一套

■材料：E即时使用试验指导手册

三、试验内容

阐明：试验时将系统日期修改为“201*年1月31日”，其中201字为试验当年的年度。除

特殊阐明外，其他设置默认。

1、公共基础设置系统服务一＞系统管理操作员：admin,没有密码。

（1）操作员及其权限系统服务一＞系统管理—＞权限一＞顾客

编号姓名口令角色

1试验者的1姓名1账套主管

2张三2总账会计

3李四3出纳

(2)账套信息系统服务~＞系统管理一＞账套一＞建立

账套号：你的学号最终3位

单位名称；江南股份有限企业

单位简称：江南企业

单位地址：江西省南昌市高新区1号

法人代表：江南

邮政编码：330010

税号：78

启用会计期间：201*年I月

企业性质：工业

行业性质：新会计制度科目，按行业性质预留会计科目

基础信息：对客户进行分类

分类编码方案：

科目编码级次：42222

客户分类编码级次：123

部门编码级次：12

(3)在企业门户中启用“总账”，启用日期为“201*年1月1日"

(4)操作员权限系统服务一＞系统管理—＞权限一＞权限

编号姓名角色权限

1试验者的姓名账套主管账套主管的所有权限

2张三总账会计应付款管理、应收款管理、公用目录设置、预

算管理、成本管理、网上结算、合并报表、企

业门户、固定资产、结算中心管理、资金管理、

现金流量表、总账、UFO报表、网上银行、网

上报销、薪资管理、报账中心

3李四出纳总账系统中的出纳签字及查询凭证

2、基础设置操作员：1

企业应用平台一＞基础设置一＞基础档案一＞机构人员一＞部门档案

（1）部门档案

部门编码部门名称

1综合部

2财务部

3市场部

301采购部

302销售部

4加工车间

（2）职工档案企业应用平台一＞基础设置一＞基础档案一＞机构人员一＞职工档案

不能为空：人员类别（在职人员）、人员性别（随意选择性别）

职工编码姓名所属部门

1张宏综合部

2江桃综合部

3试验者的姓名财务部

4张三财务部

5李四财务部

6宇凤采购部、业务员

7张伟销售部

（3）客户分类

企业应用平台——＞基础设置——＞基础档案——＞客商信息——＞客户分类

类别编码类别名称

1当地

2外地

（4）客户档案

企业应用平台——＞基础设置_＞基础档案——＞客商信息——＞客户档案

客户编码客户简称所属分类

01强胜企业1当地

02同达企业1当地

03亿力企业2外地

04银飞企业2外地

（5）供应商档案

企业应用平台一＞基础设置~＞基础档案一＞客商信息一＞供应商档案

供应商编码供应商简称所属分类码

01力兴企业00

02光明企业00

（6）结算方式，不需要票据管理

企业应用平台一＞基础设置~~＞基础档案一＞收付结算一＞结算方式

编码结算方式

1现金结算

2现金支票结算

3转账结算

4商业汇票结算

3、会计科目操作员：2

（1）设置账套参数：不容许修改、作废他人填报的凭证；

企业应用平台一＞基础设置_＞业务参数—＞财务会计一＞总帐一＞选项一＞权限

可以使用应收受控科目；nJ■以使用应付受制科目。

企业应用平台一＞基础设置一＞业务参数—＞财务会计一＞总帐一＞选项一＞凭证

（2）指定"1001现金”为现金总账科目，“1002银行存款”为银行总账科目。

企业应用平台一＞基础设置一＞基础档案一＞财务一＞会计科目

（3）增长会计科目

企业应用平台一＞基础设置一＞基础档案一＞财务一＞会计科目

科目编码科目名称辅助账类型

I00201工行存款日志账、银行账

113301职工借款个人往来

550201办公费部门核算

550202差旅费部门核算

550203工资部门核算

550204折旧费部门核算

550205其他

（4）修改会计科目

企业应用平台——＞基础设置——＞基础档案——＞财务——＞会计科目

1111应收票据：设置为客户往来（没有受控系统）

1131应收账款：设置为客户往来（没有受控系统）

1151预付账款：设置为供应商往来（没有受控系统）

1601工程物资：设置为项目核算

2111应付票据：设置为供应商往来（没有受控系统）

2121应付账款：设置为供应商往来（没有受控系统）

4、常用摘要操作员：1

企业应用平台一＞基础设置一＞基础档案一＞其他~＞常用摘要

摘要编码摘要内容

1报销差旅费

2提取现金

3业务借款

5、权限设置操作员：1

企业应用平台一＞系统服务~＞权限一＞总帐一＞数据权限分派

1号操作员查询、删除、审核、弃审凭证；2号操作员查询凭证；3号操作员查询凭证。

6、凭证类别操作员：2

企业应用平台一＞基础设置一＞基础档案一＞财务＞凭证类别

类别名称限制类型限制科目

收款凭证借方必有1001J0020I

付款凭证贷方必有1001,100201

转账凭证凭证必无1001J00201

7、项目目录

企业应用平台——＞基础设置——＞基础档案——＞财务——＞项目目录操作员：2

项目大类为“一号工程"，一级编码为1,二级编码为1,核算科目为“工程物资”及明细

科目；项目内容为“办公楼”和“商务楼”，其中“办公楼”包括“1号楼”和“2号楼”

两项工程。

项目编号项目名称

1办公楼

111号楼

122号楼

2商务楼

8、期初余额录入

企业应用平台一＞业务工作—＞财务会计一＞总帐一_＞设置一＞期初余额操作员：2

先谕出帐套，一旦录入期初余额万一发生错误，则不可修改

1001现金：14000倍

100201工行存款：196000借

113301职工借款——宁凤：10000借，上年度12-31日

库存商品：60000借

短期借款：60000贷

实收资本：220000贷

先对账，后试算平衡280,000.00

9、常用凭证

企业应用平台一＞业务工作~＞财务会计一＞总帐~~＞凭证一＞常用凭证操作员：1

编码：1；阐明：工行提取现金；凭证类别：付款凭证；

详细科目编码:1001fil100201o

10、平常操作

企业应用平台一＞业务工作~＞财务会计一＞总帐一＞凭证一＞填制凭证操作员：2

企业应用平台一＞业务工作~＞财务会计一＞总帐~~＞凭证一＞出纳签字操作员：3

企业应用平台一＞业务工作—＞财务会计一＞总帐一＞凭证一＞审核凭证操作员：1

企业应用平台一＞业务工作_＞财务会计一＞总帐~~＞凭证一＞记账操作员：2

凭证处理流程

①1月8日，以现金支付办公费800元。付款凭证

借：5502管理费用——550201办公费用（财务部）800

贷：现金800

②1月10日，以工行存款3300元支付销售部修理费。付款凭证

借：5501营业费用3300

贷：1002银行存款一一100201工行存款（转账支票4455）3300

③1月12日，销售给胜强企业库存商品一批，货本兑款70200元（货款60000元，税款10200

元）尚未收到。转账凭证

借：1131应收账款（强胜企业）70200

贷：5101主营业务收入60000

2171应交税金一217101增值税一21710105销项税额10200

④1月22日,收到宁凤偿还借款8000元。收款凭证

借：1001现金8(X)0

贷：1133其他应收款一113301职工借款一宁凤8000

⑤期末转账时内容转账凭证

“应交税金一一应交增值税一一销项税额”贷方发生额转入“应交税金一一未交增值税”;

“期间损益”转入“本年利润”。

三张有关凭证：

(A)1月31日转账凭证

借：2171应交税金—217101应交增值税—21710105销项税额10200

贷：2171应交税金——217102未交增值税10200

(B)1月31日转账凭证

借：5101主营业务收入60000

贷：3131本年利润60000

(C)1月31日转账凭证

借：3131本年利润4100

贷：5502管理费用——550201办公费用〈财务部)80()

5501营业费用3300

11、银行对账期初数据

企业应用平台一＞业务工作一~＞财务会计一＞总帐_＞出纳—＞银行对账一＞银行对

账期初录入操作员：2

单位日志账余额为195(X)。元，银行对账单期初余额为20000()元，有银行已收而企业未

收的未达账(上年度12月20日借方5000元)。

201本年1月的银行对账单

企业应用平台一＞业务工作一＞财务会计一＞总帐一＞出纳—＞银行对账一＞银

行对账单操作员：2

日期转账支票票号借方金额贷方金额余额

20P.O1.8转账支票11223000197000

20P.01.22转账支票12346000203000

根据上述数据，制作银行存款余额调整表。

12、将1月份的业务进行对账和结账操作。

企业应用平台一＞业务工作一＞财务会计一＞总帐~＞期末一＞对账操作员：2

对账成果：346,100.00

企业应用平台一＞业务工作~＞财务会计一＞总帐~＞期末一＞结账操作员：2

13、制作1张201*年1月份的资产负债表。

企业应用平台一＞业务工作~＞财务会计一＞总帐一＞UFO报表操作员：2

所在行业：新会计制度科目

财务报表：资产负债表

综合试验二ERP日勺使用

一、目的及规定

1.纯熟ERP软件H勺基本原理；

2.掌握建立账套的措施和系统基础数据的设置；

3.掌握总账系统的会计科目、明细权限、凭证类别、项目目录设置和录入期初余额的措施；

4.凭证H勺输入、审核、银行对账和月末结账的使用措施；

5.UFO报表制作的一般环节，学会制作资产负债表。

二、试验内容

阐明：试验时将系统日期修改为“201*年1月31日”，其中201*为试验当年的年度。除特殊阐明外,

其他设置默认。

1.理解川友ERP-U8软件的J基本构造。

2.熟悉系统操作流程：安装软件一启动系统管理模块-设置操作员一新建账套一设置操作员权限一启

动其他系统。

系统服务~＞系统管理操作员：admin,没有密码。

3.增长操作员。

系统服务—＞系统管理~＞权限一~＞顾客

以系统管理员登录，增长两个顾客：陈明（编号：001,口令：001,所属部门：财务部），王晶（编

号：002,口令：002,所属部门：财务部）。

4.建立一种新账套。系统服务一＞系统管理~＞账套~＞建立

账套信息如F：

阳光信息技术有限企业（简称：阳光企业）（账套名：阳光企业；账套号：8+你的学号最终2位），执

行投份有限企业会计制度，企业性质为工业，行业性质股份制，启用口期为当年01月（）1口。会计期间：

当年1月。记账本位币为人民币（RMB）。账套主管为陈明，建账时按行业性质预留会计科目，核算数量、

单价等，小数位为2位。

地址：北京海淀区中关村路甲999号，法定代表人：肖剑，邮政编码：100888,联络及：，电

子邮件：，纳税登记号：013o

进行经济业务处理时，需要对客户，供应商进行分类，规定进行外币核算。客户分类编码级次223,

供应商分类编码级次223,部门编码级次122,结算方式编码级次12,科目编码级次42222。

5.设置操作员权限。进入系统服务/系统管理，点取功能菜单中的【权限】中时【权限】项，为王晶设

置操作权限。

软件操作员：王晶，负责所有凭证口勺输入及记账工作；负责各子系统的平常处理工作，为王晶增长所

有操作权限。

6.设置部门档案及职工档案。操作员001

进入企业应用平台一＞基砒设置~＞基础档案一~＞机构人员一~＞部门档案，设置部门档案数据；

单击基础设置中的【职工档案】项，设置职工档案数据，人员类别均为在职人员，人员性别随意选择。详

细数据如下表所示。

（1）部门档案

部门编号部门名称负责人部门属性成立日期

1综合部肖剑管理部门上年度1月1日

101总经理办公室肖剑综合管理上年度1月1日

102财务部陈明财务管理上年度1月1日

2市场部赵斌购销管理上年度1月1日

3开发部孙健技术开发上年度1月1日

［注意：部门负责人需输入职工档案后再输入］

（2）职工档案

职工编号职工名称所属部门人员属性与否业务员生效日期

101肖剑总经理办公室总经理是当年1月1日

102陈明财务部会计当年1月1日

103王晶财务部出纳是当年1月1日

201赵斌市场部部门经理当年1月1日

202宋佳市场部职工是当年I月1日

301孙健开发部部门经理当年1月1日

302王华开发部职工当年1月1日

303白雪开发部职工当年1月1日

7.结算方式设置。进入企业应用平台一＞基础设置~~＞基础档案~＞收付结算—＞结算方式，设

置结算方式。数据如下表所示。操作员001

结算方式编码结算方式名称票据管理标志

1支票V

101现金支票V

102转账支票V

2其他

8.记账本位币设置。进入企业应用平台一＞基础设置■■一■＞基础档案一~＞财务~＞外币设置，设置

外币为美元，汇率：1：6.59。操作员001

9.客户分类设置。企业应用平台一＞基础设置一＞基础档案一■＞客商信息~~＞客户分类操作员

001

类别编码类别名称

01长期客户

02中期客户

03短期客户

10.供应商分类设置。设置供应商分类数据。企业应用平台一＞基础设置）基础档案一■＞客商信

息—＞供应商分类操作员001

分类编码分类名称

0I工业

02商业

03事业

11.客户及供应商档案数据录入，分别设置客户和供应商档案。操作员001

（1）客户档案企业应用平台一＞基础设置~＞基础档案一＞＞客商信息~＞客户档案

客户编号客户名称客户简称所属分类码所属行业税号开户银行银行账号

001北京世纪学校世纪学校02事业单位100077工行777766666666

002天津海达企业海达企业03商业202388工行666655555555

（2）供应商档案企业应用平台一＞基础设置一＞基础档案一＞＞客商信息-—＞供应商档案

客户编号客户名称客户筒称所属分类码所属行业税号开户银行银行账号

001北京万科有限企业万科02商业100011工行111166666667

12.掌握会计数据备份与恢复的措施。以系统管理员进入系统管理，选择账套菜单中的输出项，进行数

据备份。操作员admin

13.总账系统参数设置。进入总账系统，进行对应参数设置。操作员002

（1）可以使用应收受控科目：可以使用应付受制科目：企业应用平台——＞基础设置—＞业务参数

—＞财务会计~＞总帐~＞凭证

（2）部门、个人、项目按编码方式排序。企业应用平台一＞基础设置~＞业务参数—＞财务会计

—＞总帐~＞其他

14.设置企业会计科目表。操作员002

指定“1001现金”为现金总账科目，“1002银行存款”为银行总账科目。

企业应用平台一＞基础设置一＞基础档案一＞＞财务~~＞会计科目

增长会计科目

企业应用平台一＞基础设置_＞基础档案_＞财务_＞会计科目

科FI名称账类方向币别/计量

现金(1001)指定科目、日志借

银行存款(1002)指定科目借

工行存款(100201)日、银借

中行存款(100202)日、银借美元

应收账款(1131)客户往来借

坏账准备(1132)贷

其他应收款(1191)个人往来借

库存商品(1241)借

多媒体教程(124101)数量金额借册

多媒体课件(124102)数量金额借套

待摊费用(1301)借

报刊费(130101)借

固定资产(1501)借

合计折旧(1502)贷

无形资产(1701)借

短期借款(2101)贷

应付账款(2121)供应商往来贷

应付工资(2151)贷

应付福利费(2153)贷

应交税金(2171)贷

应交增值税(217101)贷

进项税额(21710101)贷

销项税额(21710102)贷

转出多交增值税

贷

(21710103)

转出未交增值税

贷

(21710104)

未交增值税(217102)贷

其他应付款(2181)贷

预提费用(2191)贷

短期借款利息(219101)贷

股本(3101)贷

本年利润(3131)贷

利润分派(3141)贷

未分派利润(314107)贷

生产成本(4101)借

直接材料(410101)项H核算借

直接工资(410102)项H核算借

制造费用(410103)项目核算借

制造费用(4105)借

主营业务收入（5101）贷

多媒体教程（510101）数量金额贷册

多媒体课件（510105）数量金额贷套

主营业务成本（5401）借

多媒体教程（540101）数量金额借册

多媒体课件（540105）数量金额借套

营业费用（5502）借

管理费用（5503）借

工资费用（550301）部门核算借

办公费用（550303）部门核算借

其他费用（550305）部门核算借

财务费用（5504）借

利息支出（550401）借

15.设置凭证类别。操作员：002

企业应用平台一＞基础设置~~＞基础档案_＞财务一＞凭证类别

（1）凭证类别：收款凭证、付款凭证、转账凭证

（2）限制条件：

设置”收款凭证印勺限制条件为：借方必有1001，100201,100202。

设置“付款凭证”的限制条件为：贷方必有1001,100201,100202。

设置“转账凭证”的限制条件为：凭证必无1001,100201,100202。

16.设置项目目录。

企业应用平台~~＞基础设置~＞基础档案一＞＞财务~＞项目目录操作员：002

新增项目大类：生产成本，将直接成本、直接工资和制造费用科目指定为生产成本项目大类。对生产成本

项FI大类进行深入划分明细项目：①自行开发项目；②委托开发项目；在牛.产成本项目大类中增长项目目录：

①（101）A1软件产品；②（201：BI网络工具。

17.录入期初余额。

企业应用平台—＞业务工作一~＞财务会计一＞总帐~＞设置—＞期初余额操作员：002

先输出帐套，一旦录入期初余额万一发生错误，则不可修改

设阳光技术信息有限企业1月份期初余额表如下:

科目名称账类方向币别/计量期初余额

现金(1001)指定科目借6775.70

银行存款（1002）借159488.89

工行存款（100201）指定科目借159488.89

借

中行存款（100202）

借美元

应收账款（1131）客户往来借157600.00

坏账准备（1132）贷788.00

其他应收款（1191）个人往来借3800.00

库存商品（1241）借199976.00

借87976.00

多媒体教程（124101）数量金额

借册3142.00

借112023.00

多媒体课件（124102）数量金额

借套3200.00

待摊费用（1301）借642.00

报刊费(130101)借642.00

固定资产（1501）借260680.00

合计折旧（1502）贷10689.87

无形资产（1701）借58500.00

短期借款（2101）贷202300.00

应付账款（2121）供应商往来贷202350.00

应付工资（2151）贷0.00

应付福利费（2153）贷10222.77

应交税金（2171）贷13000.00

应交增值税（217101）贷0.00

进项税额（21710101）贷0.00

销项税额（21710102）贷0.00

转出多交增值税0.00

贷

(21710103)

转出未交增值税O.(X)

贷

(21710104)

未交增值税（217102）贷13000.00

其他应付款（2181）贷2100.00

预提费用（2191）贷50000.00

短期借款利息（219101）贷50000.00

股本(3101)贷241655.07

本年利润（3131）贷12300.31

利润分派（3141）贷123022.31

未分派利润（314107）贷123022.31

生产成本（4101）借17165.74

直接材料（410101）项目核算/AI软件产品借155.00

直接工资（410102）项目核算ZAI软件产品借15000.00

制造费用（410103）项目核算/AI软件产品借2023.74

制造费用（4105）借0.00

主营业务收入（5101）贷0.00

多媒体教程（510101）数量金额贷0.00

多媒体课件（510105）数量金额贷0.00

主营业务成本（5401）借0.00

多媒体教程教程101）数量金额借0.00

多媒体课件（540105）数量金额借0.00

营业费用（5502）借

管理费用（5503）借

工资费用（550301）部门核算借

办公费用（550303）部门核算借0.00

其他费用（550305）部门核算借().(X)

财务费用（5504）借0.00

利息支出（550401）借0.00

18.辅助账期初余额。注：如下年度均为账套启用上一年度

（1）其他应收款余额

会计科目：1191其他应收款余额：借3800元

日期凭证号数部门名称个人名称摘要方向本币期初余额

12.25付-78总经理办公室肖剑出差借款借3800

合计借3800

（2）应收账款余额

会计科目：1131应收账款余额：借157600元

日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期

10.25转-118世纪学校销售商品借99600宋佳Pill10.25

11.10转-15海达销售商品借58000宋佳Z11111.10

（3）应付账款余额

会计科目：2121应付账款余额：货202350元

日期凭证号供应商摘要方向金额业务员票号票据日期

9.20转-45万科购置商品货202350宋佳C0009.19

19.练习凭证时录入。

规定：下列所有凭证由王晶录入

企业应用平台一＞业务工作_＞财务会计_＞总帐_＞凭证_＞填制凭证操作员：002

如下是阳光企业当年1月份的重要业务，请录入有关凭证：

(1)1月3口，财务部王晶从工行提取现金10000元,作为备发工资。(附单据1张，现金支票号XJ2023)。

【凭证】收款凭证

借：1(X)1现金10000

贷：1002银行存款------100201工行存款10000

(2)1月5日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费360()元，交回现金20()元(附单据1张)。

【凭证】收款凭证

借：5503管理费用------550305其他费用3600

1001现金200

贷：1191其他应收款3800

(3)1月19日，总经理办公室支付业务招待费1200元(转账支票号205)。

【凭证】付款凭证

借：5503管理费用------550305其他费用1200

贷：1002银行存款------100201工行存款1200

(4)1月12日，市场部宋佳收到北京世纪学校转账支票2张，面值分别为：40000元和59600元，

用以偿还前欠货款。

【凭证】收款凭证

借：1002银行存款100201工行存款99600

贷：1131应收账款99600

（5）1月19日，市场部宋佳偿还前万科企业部分货款100000元（支票号201）。

【凭证】付款凭证

借：2121应付账款100000

贷：1002银行存款------100201工行存款10（）000

（6）1月14口，市场部宋佳向北京世纪学校售出《多媒体教学课程》600册，单价32元，货税款尚

未收到（合用税率13%）。

【凭证】转账凭证

借：1131应收账款21696

贷：5