企业法律合规审查清单与指导手册

企业法律合规审查清单与指导手册一、前言企业法律合规是保障稳健经营、规避法律风险的核心环节。为规范审查流程、统一审查标准，本手册整合企业常见业务场景下的合规审查要点，提供标准化操作流程与实用模板，助力企业构建“事前预防、事中控制、事后改进”的合规管理体系。本手册适用于企业法务、业务部门及相关管理人员，可作为日常合规工作的工具书与培训参考。二、手册适用范围与核心价值（一）适用场景日常业务审查：各类合同（采购、销售、服务、劳动合同等）签订前的合规性评估；新业务上线：新产品、新服务、新市场拓展前的合规风险排查；制度体系建设：企业内部管理制度（如财务、人力资源、数据管理等）的合法性审查；专项合规整改：针对监管检查、投诉举报等问题的专项合规核查；年度合规自查：对企业整体合规状况的系统性梳理与评估。（二）核心价值标准化：统一审查流程与标准，避免因人员差异导致审查遗漏；工具化：提供可直接套用的模板与清单，提升审查效率；场景化：聚焦企业高频业务场景，增强审查针对性与实操性；风险前置：通过“清单式”审查要点，提前识别并规避潜在法律风险。三、合规审查标准化操作流程（一）审查准备阶段明确审查对象与范围由业务部门发起审查需求，填写《合规审查申请表》（见附件一），明确审查文件名称、业务背景、涉及金额、时间节点等基本信息；法务部门根据需求确定审查重点（如合同主体、条款合法性、行业特殊要求等）。收集基础资料业务部门需提供完整资料，包括但不限于：审查对象文本（合同草案、制度文件等）；相关背景资料（如对方主体资质、业务合作历史、监管政策文件等）；历史同类文件处理记录（如有）。（二）初步审查阶段形式审查检查文件是否具备基本要素（如合同是否包含当事人信息、标的、数量、价款、违约责任等核心条款；制度文件是否有制定、审批流程记录）；核对文件格式是否规范（如页码连续、签字盖章处预留等）。主体资格审查对方为企业的：核查《营业执照》（是否在有效期内、经营范围是否覆盖业务内容）、相关资质证书（如行业许可证、ISO认证等）；对方为自然人的：核查身份证件是否真实有效，确认其民事行为能力；涉及授权代理的：核查《授权委托书》（是否载明授权范围、权限期限，是否有授权人签字盖章）。（三）实质审查阶段合法性审查对照现行法律法规（如《民法典》《公司法》《劳动合同法》《数据安全法》等）、司法解释及监管规定，核查文件内容是否存在违法条款；重点审查：合同条款是否违反法律强制性规定（如“霸王条款”、约定“造成对方人身伤害不承担责任”等无效情形）；制度文件是否与上位法冲突（如考勤制度是否违反工时规定、薪酬制度是否低于最低工资标准等）。合规性审查结合行业监管要求与企业内部制度，核查是否符合合规义务（如金融行业需符合反洗钱规定，互联网企业需符合数据合规要求）；审查文件是否履行必要的内部审批流程（如重大合同是否经过法务、财务、分管负责人审批）。商业合理性审查从商业逻辑角度评估条款是否公平合理，是否存在显失公平、权利义务严重不对等情形（如违约责任不对等、付款条件苛刻等）；结合市场惯例与企业利益，提出优化建议（如调整付款周期、明确验收标准等）。（四）风险评估与分级风险等级划分高风险：存在违法条款、可能导致重大经济损失或行政处罚（如合同约定“违反法律法规仍有效”、数据跨境传输未通过安全评估等）；中风险：存在合规瑕疵、可能引发纠纷但不造成重大损失（如合同表述模糊、责任划分不清晰等）；低风险：基本合规，仅需微调（如标点符号错误、格式不规范等）。制定应对方案高风险：要求业务部门重新修改文件，或终止合作；中风险：提出具体修改意见，限期反馈调整结果；低风险：直接通过或标注注意事项后通过。（五）报告输出与跟踪出具审查意见法务部门根据审查结果，填写《合规审查意见表》（见附件二），明确“通过”“修改后通过”“不通过”的结论，并逐条说明修改理由与建议。跟踪整改落实业务部门需在规定期限内完成文件修改，并反馈至法务部门复核；对高风险问题，法务部门需跟踪整改情况，保证风险消除。文件归档审查完成的《合规审查申请表》《合规审查意见表》及修改后的文件，由法务部门统一归档保存，保存期限不少于5年。四、企业法律合规审查核心模板附件一：合规审查申请表申请部门申请日期年月日审查文件名称文件类型□合同□制度□广告宣传□其他涉及金额（万元）业务背景简述（说明合作对方、业务目的、预计履行期限等）审查重点需求□主体资格□条款合法性□行业合规□其他（可具体说明）附件清单□合同草案□对方资质文件□背景资料□其他申请人签字部门负责人审批附件二：合规审查意见表文件名称审查编号申请部门审查日期年月日审查人员复核人员审查项目审查内容存在问题修改建议主体资格营业执照、资质证书、授权委托书等是否齐全有效（例：授权委托书未载明授权期限）补充授权委托书，明确授权期限合法性是否违反法律强制性规定，条款是否有效（例：违约责任约定“任何违约情形均需支付10%违约金”）调整违约金比例，区分一般违约与根本违约合规性是否符合行业监管要求与企业内部制度（例：未履行财务审批流程）补充部门负责人及财务负责人签字商业合理性权利义务是否对等，商业逻辑是否清晰（例：付款条件未明确验收标准）增加“验收合格后10个工作日内支付”条款综合结论□通过□修改后通过□不通过后续跟踪（例：请业务部门于X年X月X日前完成修改并反馈）审查人员签字法务负责人审批附件三：劳动用工合规自查表检查项目检查内容合规标准存在问题整改措施整改期限劳动合同签订是否在入职1个月内签订书面合同《劳动合同法》第10条（例：新入职员工未签合同）立即补签合同X日内社保公积金缴纳是否足额、及时缴纳社保公积金《社会保险法》《住房公积金管理条例》（例：未缴纳员工公积金）补缴并调整缴费基数X月内工时与休假加班是否依法支付加班费，年假是否安排《劳动法》第36-44条（例：周末加班未调休或支付加班费）核算加班费并发放下发薪前解聘与补偿解除劳动合同是否符合法定情形，是否支付经济补偿《劳动合同法》第36-41条（例：试用期解聘未说明理由）规范解聘流程，留存书面材料即时附件四：数据与个人信息保护审查表处理环节审查要点法律依据合规要求风险提示收集是否取得个人同意，是否明示收集目的、方式、范围《个人信息保护法》第13-14条需单独同意，不得过度收集未经同意收集可能面临行政处罚存储是否采取加密、去标识化等安全措施，存储期限是否合理《数据安全法》第29条存储期限不得实现目的所必需的最短时间数据泄露需承担侵权责任使用是否超出原告知范围使用，是否向第三方提供《个人信息保护法》第21-23条向第三方提供需重新取得个人同意超范围使用可能被认定为侵权跨境传输是否通过安全评估，是否签订标准合同《数据出境安全评估办法》关键信息基础设施运营者等需申报安全评估未合规跨境传输可能被责令整改五、审查要点与风险规避（一）动态关注法律法规更新法务部门需建立法律法规跟踪机制，及时更新《企业合规义务清单》（如重点关注《民法典》相关司法解释、《个人信息保护法》配套细则等），保证审查依据的时效性。（二）强化业务与法务协同业务部门需提前介入合规审查，在合同谈判、制度设计初期即引入法务意见，避免“既成事实后再整改”的高成本风险；法务部门需理解业务逻辑，避免“为合规而合规”影响业务效率。（三）区分“合规底线”与“商业优化”审查需以“合法性”为底线，坚决杜绝违法条款；对于商业条款（如价格、付款周期等），应在合规范围内平衡双方利益，避免因过度严苛导致合作失败。（四）留存审查痕迹，应对监管检查所有审查文件（申请表、意见表、修改记录等）需完整归档，保证审查过程可追溯；针对监管检查，需在规定期限内提供审查台账及相关证明材料。（五）建立合规培训与考核机制定期开展合规培训（如新员工入职培训、业务部门专项培训），提升全员合规意识