2025年企业合规师岗位冲刺模拟试卷及答案

2025年企业合规师岗位冲刺模拟试卷及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》（2022），企业合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.合规管理委员会C.首席合规官D.企业法定代表人答案：D2.下列关于“合规风险”定义的描述，符合ISO37301:2021标准的是（）。A.因违反刑法而可能遭受刑罚的风险B.因未履行合同义务而可能遭受索赔的风险C.因不符合组织合规义务而发生不合规的可能性和后果D.因市场波动导致资产减值的风险答案：C3.某央企境外子公司收到东道国反垄断监管机构的dawnraid通知，首席合规官应首先启动的合规机制是（）。A.信息披露B.危机应对预案C.合规审查D.合规培训答案：B4.根据《数据出境安全评估办法》，处理个人信息达到多少条需向省级以上网信部门申报安全评估？（）A.10万条B.50万条C.100万条D.500万条答案：C5.下列哪项不属于企业合规管理体系中的“三道防线”？（）A.业务部门B.合规管理部门C.内部审计部门D.外部律师事务所答案：D6.2024年7月，国家市场监管总局对某平台企业处以罚款时援引的《反垄断法》条款是（）。A.第十七条B.第二十二条C.第三十三条D.第五十六条答案：B7.在合规审查中，对商业伙伴实施“四眼原则”主要防范的风险是（）。A.财务报告失真B.商业贿赂C.垄断协议D.税务漏报答案：B8.根据《反洗钱法》，金融机构对一次性交易金额达到多少人民币应进行客户身份识别？（）A.1万元B.5万元C.10万元D.20万元答案：B9.下列关于合规举报制度的说法，正确的是（）。A.企业可要求举报人必须实名B.企业应在收到举报后30日内向举报人书面回复处理结果C.企业不得对举报人进行任何形式的打击报复D.举报范围仅限于财务造假事项答案：C10.2025年1月1日起施行的《公司法（修订）》将股东认缴期限限定为（）。A.2年B.3年C.5年D.10年答案：C11.根据《出口管制法》，再出口管制物项需向哪个部门申请许可？（）A.商务部B.工信部C.海关总署D.国家军民融合办答案：A12.下列关于ESG合规的表述，错误的是（）。A.环境信息依法披露属于强制合规义务B.社会维度包括员工多样性C.治理维度不包括反腐败D.香港联交所要求强制披露ESG报告答案：C13.企业建立“合规管理信息系统”时，优先满足的国家标准是（）。A.GB/T357702022B.GB/T222392019C.GB/T230012017D.GB/T190012016答案：A14.在跨境并购交易中，对目标公司进行“FCPA合规尽职调查”时，最需关注的历史问题是（）。A.环保处罚B.政府订单获取方式C.劳动仲裁D.专利诉讼答案：B15.根据《个人信息保护法》，处理敏感个人信息应当取得个人的（）。A.明示同意B.书面同意C.单独同意D.默示同意答案：C16.下列哪项属于强制性合规义务而非承诺性合规义务？（）A.自愿性碳减排承诺B.商业道德宣言C.适用的刑法条款D.行业协会自律公约答案：C17.企业发生数据泄露事件后，向监管部门报告的时限为（）。A.8小时B.24小时C.48小时D.72小时答案：B18.2024年12月，国务院国资委发布《中央企业合规管理办法实施细则》，要求中央企业设置（）。A.合规总监B.首席合规官C.合规代表D.合规联系人答案：B19.下列关于竞争合规“红线条款”的表述，正确的是（）。A.可与竞争对手交换价格信息B.可在行业协会会议中讨论产量C.不得与竞争对手达成分割市场协议D.可在社交媒体暗示涨价意向答案：C20.根据《证券法》，上市公司内幕信息知情人登记档案保存期限不少于（）。A.1年B.3年C.5年D.10年答案：D21.企业境外经营中，对“受制裁主体”进行交易的合规风险属于（）。A.反垄断风险B.制裁合规风险C.税务风险D.知识产权风险答案：B22.合规有效性评价中，用于测试员工知晓率的常用工具是（）。A.穿行测试B.问卷调查C.抽样检查D.访谈答案：B23.下列关于“合规文化”建设的说法，错误的是（）。A.高层基调是关键B.应纳入绩效考核C.只需培训合规部门员工D.应与奖惩机制挂钩答案：C24.根据《网络产品安全漏洞管理规定》，漏洞发现者向境外提交前应首先向（）报告。A.工信部网络安全威胁信息共享平台B.公安部C.国家网信办D.国家漏洞库答案：A25.企业建立“出口管制内部合规计划”（ICP）时，第一步应（）。A.编制合规手册B.进行风险评估C.开展培训D.任命合规官答案：B26.下列关于“吹哨人”制度的表述，符合欧盟《吹哨人保护指令》的是（）。A.仅适用于公共部门B.允许匿名举报C.企业可免除内部调查义务D.不包括供应链违规答案：B27.2025年2月，某企业因违反《海关企业信用管理办法》被下调信用等级，其面临的合规风险属于（）。A.法律风险B.财务风险C.声誉风险D.战略风险答案：A28.根据《民法典》，当事人违反强制性规定订立合同，合同效力为（）。A.有效B.可撤销C.无效D.效力待定答案：C29.企业合规审计报告最终应提交给（）。A.合规管理部门B.董事会或其下设审计委员会C.工会D.监事会答案：B30.2024年10月，国家网信办对某科技公司处以巨额罚款，其主要违法事由是（）。A.未履行数据出境申报义务B.未建立关键信息基础设施保护制度C.未进行个人信息影响评估D.未设置未成年人模式答案：A二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列属于企业合规管理基本制度的有（）。A.合规行为准则B.合规风险识别清单C.合规绩效考核办法D.合规举报管理办法答案：ABCD32.根据《反外国制裁法》，企业应当采取的合规措施包括（）。A.建立制裁名单筛查系统B.暂停与受制裁主体交易C.向商务部报告D.向股东披露答案：ABC33.企业在进行AI算法合规审查时，应重点关注的法律文件有（）。A.《互联网信息服务算法推荐管理规定》B.《生成式人工智能服务管理暂行办法》C.《数据安全法》D.《个人信息保护法》答案：ABCD34.下列关于合规检查与内部审计关系的说法，正确的有（）。A.合规检查侧重制度遵循B.内部审计侧重财务公允C.二者可共享工作底稿D.合规检查结果应抄送内审机构答案：ABCD35.企业建立“礼品与招待”合规门槛时，应考虑的因素包括（）。A.金额上限B.审批层级C.收受方身份D.频率与正当性答案：ABCD36.根据《环境保护法》，企业因违法排放污染物可能承担的法律责任有（）。A.按日连续处罚B.限产停产C.行政拘留D.刑事罚金答案：ABCD37.下列属于出口管制“最终用户”风险信号的有（）。A.收货地址为居民住宅B.最终用户出现在制裁名单C.采购量与业务范围不符D.使用免费邮箱下单答案：ABCD38.企业在进行跨境数据传输时，可采取的合规路径有（）。A.通过安全评估B.签订标准合同C.经专业机构认证D.申请豁免答案：ABC39.下列关于合规举报热线的表述，符合美国《联邦量刑指南》要求的有（）。A.应保证匿名性B.应独立于管理层C.应定期向董事会汇报D.应公开披露统计数字答案：ABC40.2025年，企业开展“供应链人权尽责”调查时，应参考的国际文件有（）。A.《联合国工商企业与人权指导原则》B.《经合组织跨国企业指南》C.《欧盟强迫劳动产品禁令》D.《国际劳工组织核心公约》答案：ABCD三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.合规风险一旦发生，必然导致行政处罚。（）答案：×42.ISO37301:2021可用于第三方认证。（）答案：√43.所有企业都必须设立首席合规官。（）答案：×44.合规培训记录保存期限不得少于3年。（）答案：√45.企业合规承诺如低于法定要求，以承诺为准。（）答案：×46.出口经营者可委托第三方进行最终用户审查。（）答案：√47.合规审计可以由外部律师事务所独立完成。（）答案：√48.企业合规管理体系建设仅需满足国内法即可。（）答案：×49.合规有效性评价结果应作为董事会述职内容之一。（）答案：√50.合规风险分级通常采用“高、中、低”三档即可，无需量化。（）答案：×四、简答题（每题10分，共20分）51.简述企业建立“跨境数据合规管控流程”的五个关键步骤，并说明各步骤的核心产出。答案：（1）数据资产盘点：形成《数据资产清单》，明确数据类型、数量、存储位置、处理目的；（2）合法性基础识别：形成《合法性基础矩阵》，对应不同数据类型匹配同意、合同、法定义务等依据；（3）跨境传输评估：形成《数据出境风险自评估报告》，涵盖数据敏感程度、接收方所在国法律环境、技术措施；（4）合规路径选择：形成《合规路径决策表》，选取安全评估、标准合同或认证机制，并准备对应材料；（5）持续监控与复评：建立《数据出境台账》，设置触发条件，定期复评并更新监管报送。52.结合《中央企业合规管理办法》，阐述“合规风险三道防线”中业务部门、合规管理部门、内部审计部门的职责边界与协同机制。答案：业务部门作为第一道防线，职责包括识别本领域合规风险、执行制度、开展自查并整改；合规管理部门作为第二道防线，负责制定制度、提供咨询、监督审查、组织培训与考核；内部审计部门作为第三道防线，对前两道防线的有效性进行独立评价，出具审计报告并跟踪整改。协同机制包括：建立“风险清单共享”平台，实现风险信息实时推送；实行“双线报告”，重大风险同时向业务分管领导和首席合规官报告；每季度召开“三道防线联席会议”，对整改进度进行红黄绿灯管理；内部审计计划与合规检查计划合并编制，避免重复并共享底稿；将审计结果纳入绩效考核，实现闭环管理。五、案例分析题（共20分）53.背景：A公司为中国科创板上市的高端装备制造企业，2025年3月与德国B公司签署价值3.2亿欧元的自动化生产线采购合同。合同约定：B公司负责整线集成，其中含美国C公司生产的超高精度激光测量仪（EAR分类为3B001）。A公司计划将该生产线部署于苏州工厂，但部分测量数据需远程接入位于印度的云服务商D公司进行AI分析。项目启动前，A公司聘请你作为首席合规官进行全流程合规审查。问题：（1）识别并评估本项目涉及的主要出口管制风险，列出风险矩阵。（6分）（2）针对数据出境环节，设计一套“最小必要”合规方案，确保符合中印两国监管要求。（6分）（3）若美国C公司突然被列入美国BIS实体清单，请提出A公司可采取的应急措施，并说明如何与德国B公司分担责任。（8分）答案：（1）风险矩阵：a.美国EAR再出口风险：测量仪含3B001受控芯片，从德国再出口到中国需符合EAR734.4，若最终用途涉及军事或实体清单主体，风险等级“高”；b.德国《对外贸易条例》AWV风险：需申请出口许可，若用途为半导体先进制程，德国经济部可能拒绝，风险等级“高”；c.中国《出口管制法》反向管制风险：若测量仪技术属于中国目录内，再出口至印度需中国商务部许可，风险等级“中”；d.印度数据本地化要求：敏感产业数据需境内存储，跨境流动需印度电信部批准，风险等级“中”。（2）“最小必要”方案：Step1：数据分类，仅上传经脱敏的测量偏差值，剔除可识别设计参数；Step2：签署中德印三方标准合同，采用中国《数据出境标准合同》与印度MEITY