计划与财务部2025年上半年工作总结和下半年重点工作安排

计划与财务部2025年上半年工作总结和下半年重点工作安排2025年上半年，计划与财务部在公司管理层的指导下，围绕“精准预算、高效资金、严控成本、合规核算、强化风控”五大核心目标，扎实推进各项工作，为公司经营稳健运行和战略落地提供了有力支撑。现将上半年工作总结及下半年重点工作安排汇报如下：一、上半年工作总结（一）预算管理：强化过程管控，提升资源配置效率上半年，部门以“战略导向、业财协同、动态调整”为原则，完成2025年度预算正式稿编制及一季度预算执行分析，同步启动二季度滚动预算调整。通过建立“月度跟踪+季度分析+半年度评估”的全周期监控机制，将预算分解至各业务单元，明确12项关键指标（如营收增长率、毛利率、费用率）的责任部门与预警阈值。截至6月末，公司整体预算执行率为58.3%，其中主营业务收入完成年度预算的61.2%，超进度1.2个百分点；销售费用、管理费用分别控制在预算的55.7%、53.9%，较上年同期分别下降2.1个、1.8个百分点。针对新能源业务板块预算偏差（实际投入超预算8%），及时组织业务、技术部门复盘，调整后续投入节奏，确保全年预算总控目标不变。（二）资金统筹：优化配置结构，保障重点项目落地面对上半年市场资金面趋紧、融资成本上行的压力，部门通过“资金池集中管理+多元化融资+动态缺口预警”组合策略，实现资金安全与效益双提升。一是强化资金池运作，将全公司12个分子公司资金纳入统一管理，日均资金归集率达92%，较上年提升5个百分点；二是优化融资结构，完成3亿元中期票据发行（利率3.8%，低于市场同期限平均水平0.2个百分点），续作2亿元流贷（利率较上年下降0.15个百分点），新增供应链金融融资1.2亿元，综合融资成本同比下降0.23个百分点；三是保障重点项目资金需求，优先拨付智能工厂扩建项目资金2.5亿元（占年度计划的62.5%）、研发中心升级项目1.8亿元（占年度计划的60%），确保项目按节点推进。上半年末，公司货币资金余额4.1亿元，流动比率1.82，速动比率1.45，均优于年初设定的1.7、1.3目标。（三）成本管控：深化业财协同，挖掘降本增效潜力以“全流程、全要素、全环节”成本管理为抓手，联合生产、采购、供应链等部门开展“降本攻坚行动”。一是采购成本端，推行“战略供应商+集中采购+动态比价”模式，与前10大供应商签订年度框架协议，关键原材料采购价格较上年下降5%-8%，上半年累计节约采购成本2300万元；二是生产制造成本端，针对能耗占比高的车间（如铸造车间），引入能效管理系统，优化设备运行参数，单位产品能耗同比下降3.5%，节约能源成本450万元；三是期间费用端，严控非必要开支，通过数字化审批系统压缩差旅、会议等费用，管理费用中办公费、差旅费分别下降12%、8%。此外，针对物流成本占比高的问题（占营收的6.2%），与第三方物流服务商重新谈判，优化运输路线，上半年物流成本率降至5.8%，节约680万元。（四）财务核算：夯实基础工作，提升数据质量与时效围绕“准确、及时、规范”目标，完成1-6月账务处理及财务报表编制，累计处理凭证3.2万份，无重大核算差错。一是推进财务系统升级，完成ERP与OA系统数据对接，实现费用报销“线上提交-智能审核-自动记账”全流程闭环，凭证处理效率提升40%，人工审核工作量减少30%；二是优化报表体系，新增“新能源业务专项分析表”“重点客户盈利明细表”等8张管理报表，为管理层决策提供更精准的数据支持；三是配合外部审计，完成2024年度年报审计及内控审计，针对审计提出的“合同台账与财务系统数据同步延迟”问题，已在6月底前完成系统补丁开发，实现数据实时同步。（五）风险防控：完善内控机制，筑牢合规经营底线以“防风险、强内控、促合规”为导向，开展财务风险专项排查。一是加强应收账款管理，建立“账龄分级+客户信用评级”双维度监控体系，对超60天未回款的客户启动预警，上半年应收账款周转天数65天，较上年同期缩短8天，坏账准备计提比例控制在1.2%（低于行业平均1.5%）；二是强化合同审核，对300余份经济合同进行财务条款审查，重点关注付款条件、违约责任等，提出修改建议76条，避免潜在损失约500万元；三是开展税务风险自查，对研发费用加计扣除、留抵退税等政策执行情况进行复核，确保合规享受税收优惠，上半年累计减免税费1800万元，无税务处罚事项。（六）团队建设：聚焦能力提升，强化专业支撑通过“内部培训+外部交流+实战锻炼”模式提升团队综合能力。上半年组织“业财融合实务”“新金融工具准则应用”“数字化工具操作”等专题培训6次，参与人次达90；选派2名骨干参加行业财务峰会，学习先进管理经验；安排3名新人到生产、销售部门轮岗，加深对业务的理解。团队整体满意度调查显示，85%的员工认为专业能力有显著提升，跨部门沟通效率较上年提高20%。二、存在的主要问题尽管上半年工作取得一定成效，但对照公司高质量发展要求，仍存在以下不足：一是预算动态调整的灵敏度有待提升，部分新兴业务（如储能业务）的市场变化未及时反映到预算中，导致预算与实际偏差达10%；二是业财融合深度不够，财务对业务前端的参与仍停留在事后核算，对业务方案的经济性论证、投入产出分析等前置支持不足；三是财务数字化应用存在短板，虽然实现了部分系统对接，但数据孤岛问题尚未完全解决（如生产系统与财务系统的设备折旧数据仍需人工核对），智能分析工具的应用仅覆盖30%的业务场景；四是部分业务环节的风险识别滞后，如某子公司因未及时跟踪客户信用变化，导致一笔800万元应收账款逾期3个月，虽最终收回但增加了资金成本。三、下半年重点工作安排下半年，计划与财务部将以“服务战略、赋能业务、防控风险、提升价值”为核心，重点推进以下工作：（一）深化预算管理，推动战略落地与资源精准匹配1.优化预算编制逻辑，针对新兴业务（储能、氢能）建立“弹性预算+滚动预测”机制，每季度根据市场变化调整关键假设（如售价、销量、成本），确保预算与战略目标动态对齐。2.强化预算执行监控，升级预算管理系统，与业务系统（CRM、ERP）实时对接，设置15项自动预警指标（如费用超支率、收入达标率），当偏差超过5%时自动推送至责任部门，每月召开预算分析会，形成“问题反馈-措施制定-效果跟踪”闭环。3.完善预算考核机制，将预算执行准确率（目标偏差率≤3%）纳入部门KPI，与绩效考核直接挂钩，激发各业务单元的预算管理主动性。（二）精准资金运作，保障流动性安全与效益最大化1.加强资金需求预测，引入大数据分析工具，基于历史数据、订单情况、项目进度等因素，建立周度资金预测模型（预测准确率目标≥90%），提前3个月规划融资需求。2.优化融资结构，重点推进绿色债券发行（目标规模2亿元），利用政策优惠降低融资成本；探索供应链反向保理业务，延长优质供应商账期（不超过合同约定），释放自有资金；提高闲置资金收益，将日均闲置资金的50%用于购买低风险理财产品（预期年化收益3.2%-3.5%）。3.强化资金使用效率考核，对各分子公司资金周转率（目标≥4次/年）、资金归集率（目标≥95%）进行月度排名，排名末位的单位需提交整改方案。（三）全链成本管控，构建业财协同的降本长效机制1.深入业务前端，联合生产、技术部门成立“成本优化工作组”，针对高成本环节（如原材料占比超60%的产品线）开展专项分析，通过工艺改进、材料替代等方式降低成本（目标：下半年单位产品成本下降3%）。2.推行“成本标杆管理”，选取行业内3家头部企业作为对标对象，梳理10项关键成本指标（如单位人工成本、单位能耗成本），制定差距分析报告及改进计划，年底前实现5项指标优于行业平均水平。3.优化费用管理，对销售费用中的促销费、广告费实施“项目制管理”，要求业务部门提交投入产出分析报告（ROI目标≥1:3），财务部门参与方案评审，未达标的项目不予审批。（四）加速数字化转型，提升财务数据价值创造能力1.推进财务共享中心建设，10月底前完成费用报销、应付账款等标准化业务的集中处理，通过RPA机器人自动完成发票验真、凭证生成等重复性工作（预计减少人工操作70%）。2.打通数据孤岛，12月底前完成生产系统、销售系统与财务系统的全面对接，实现设备运行数据、订单数据、库存数据自动同步至财务系统，消除人工核对环节（数据准确率目标100%）。3.深化智能分析应用，开发“经营决策驾驶舱”，集成营收、成本、利润、现金流等核心指标，实时展示业务动态（如区域销售占比、产品盈利排名），为管理层提供“可视化、可追溯、可预测”的数据分析支持。（五）强化风险防控，构建全流程、多维度的风控体系1.完善风险预警指标库，新增“新兴业务投入产出比”“客户集中度”等8项指标，设置红、黄、绿三级预警阈值，通过系统自动监控，风险事件响应时间缩短至24小时内。2.加强应收账款管理，与第三方征信机构合作，每季度更新客户信用评级（覆盖前50大客户），对评级下调的客户严格控制赊销额度（最高不超过历史交易额的70%），逾期超30天的启动法律催收程序。3.深化内控合规管理，9月底前完成《财务内控手册》修订，明确20项关键业务流程（如采购付款、费用报销）的控制节点与操作标准；11月联合审计部开展“内控合规月”活动，对10家分子公司进行专项检查，问题整改率目标100%。（六）加强团队建设，打造“业财融合、数字赋能”的复合型财务队伍1.制定个性化能力提升计划，针对不同岗位（核算、预算、资金、风控）设置培训课程，重点加强业财融合（如业务模式分析、商业逻辑理解）、数字化工具（如Python、PowerBI）、风险管理（如COSO框架应用）等方面的培训，全年人均培训时长不少于40小时。2.建立“业财结对”机制，安排5名财务骨干与业务部门（如新能源事业部、海外