财务部绩效考核方案 (一)

财务部绩效考核方案

作为人力资源管理的重要组成部分，绩效考核起着基础的作用,

它给人力资源管理各个方面提供反馈信息，是人员招聘、薪酬管理、

晋升、培训的主要依据。下面给大家带来财务部绩效考核方案5篇,希

望大家喜欢！

财务部绩效考核方案1

第一条范围

L1本制度为纺织集团（以下简称集团）财务部员工绩效考核制度。

1.2本制度适用于集团财务部、各全资、各控股公司财务部门。

参股公司可参照执行。

第二条目的

2.1.为规范集团财务人员的管理和提高其工作能力，做到奖优罚

劣，淘汰不合格员工。

第三条职责

3.1.集团财务部根据集团绩效要求和相关制度规定，负责制定财

务部员工绩效考核制度，经集团总经理批准，由财务总监负责监督执

行，财务经理负责组织实施。

第四条要求

财务部员工绩效考核制度

4.1.被考核人员：

财务部经理、主管、会计人员

4.2.考核责任人：

财务部经理的考核人为财务总监

财务部主管的考核人为财务部经理

财务部会计人员的考核人为财务部主管。

4.3.考核方法:

4.3.L所有人员均实行自我述职报告（可以以制式表格）和上级主

管考核综合评判的方法，每月度及每年度进行。

4.32述职报告：每月须按规定时间要求交书面述职报告给上级

主管领导;每年须在12月底交书面述职报告给上级主管领导。

4.3.3.上级评价：采纳级别评价法，即直接领导初评打分、上级主

管领导复评打分的方法。

4.4.考核时间：

4.4.1.月度考核：次月1日前将个人本月书面述职报告及下月工

作计划交直接上级，直接上级及上级主管领导于下月5前完成上级评

价并交人事部（企业管理部）汇总，经总经理审核后，报人事部备案。

4.4.2.年度考核：所有在职员工应于每年12月25日前将个人全

年工作述职报告及下年度个人工作计划交接上级，直接上级及上级

主管领导于12月30日前完成上级评价并交人事部汇总，经总经理审

核后，报财务部。

4.4.3.在试用期间的管理人员不参加年度考核。

环境卫生以及接听电话语言规范等。

说明：2—4项考核占总考核分数的30%。

46考核等级：

一级（优秀级）95—100分，工作成绩优异，有创新性成果。

二级（良好级）80—94分，工作成果达到目标任务要求标准，且成

绩突出。

三级（合格级）65—79分，工作成果均达到目标任务要求标准。

四级（基本合格）60—64分，工作成果未完全达到目标任务要求标

准，但经努力可以达到。

五级（不合格）59分以下，工作成果均未达到目标任务要求标准,

经督导而未改善的。

4.7.考核纪律：

471.上级考核必须公正、公平、仔细、负责，不可对亲自培训或

招聘的部属予以过高评价;上级领导不负责任或利用职务之便考核不

公正者，一经发现将给予降职或扣分。

4.7.2.各部门负责人要仔细组织、慎重打分。凡在考核中消极应

付、敷衍了事者，一经查实，将给予扣分或免去全月奖金。

4.7.3.考核工作必须在规定的时间内按时完成。管理人员次月1

日之前未按时交总结及计划者扣除考核总分的10%；每月5日不按时

报送考核表的部门，扣其考核总分的15%。

4.7.4.扣分必须要有依据，做到仔细、客观、公正。

475.弄虚作假者，一律按总分的50%记分。

4.8.财务部工作职能和考核标准

4.8.1.具体工作职能：

4.8.1.1.根据国家财务、税务等相关法律、法规要求，结合本公司

行业特点，科学合理地组织财务活动，制定统一、健全统一、健全的

财务规章制度。

4.8.1.2.依据公司年度经营计划，负责拟定相应的资金需求量计

划和各种财务预算计划，并乐观筹措资金，合理地分配调度资金。

4.8.1.3.遵照企业财务通则、会计准则等，组织会计核算工作，实

行会计监督。做好各种款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和

使用和账务处理，债权、债务发生的核算，经营收支、费用成本的核

算等项工作。

4814严格按国家规定的现金使用范围支付现金，控制库存现

金额。妥善保管库存现金、各种有价证券、财务印章、空白支票和收

据。根据银行有关结算制度的规定办理款项的收付。

4.8.15负责公司的经济统计工作，及时编制各种会计报表，按规

定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作。

4.8.16计算和发放公司员工的工资、奖金、福利及保险等款项。

负责固定资定的添置、调拨、清产核资、折旧、报损等项管理。

4.8.17参加主要经济合同的洽谈、审核，做好合同登记、立卷归

档工作，并负责组织检查、督促经济合同的履行。

4.8.1.8.妥善保管会计档案资料，对各种会计帐册、凭证、报表进

行立卷、归档、调阅等作业管理。

4.8.19定期进行会计资料汇总、整理、统计，分析财务计划执行

情况，考核资金使月效果，搞好经济活动分析，提示企业运作存在的

问题，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营管理的合理化建议。

4.8.1.10.收集讨论和分析国家有关的财经税收方针、政策，结合

公司实际，提出合理的财务动作方案。

4.8.1.11.协助总经理审核、确定各子公司年度财务预算和经营目

标，制定子公司的目标管理考核方案，并实施过程监督。

4.8.1.12.根据国家审计法规、集团财务审计制度的规定，集团领

导的具体指令，负责做好集团内部的各项宙计工作。

4.8.1.13.完成总经理交办的其他工作任务。

4.8.2.工作考核标准（主要项目）

4.821.能够坚决执行总经理下达的各项工作指令，并且圆满地

完成。

4.8.22建立了统一、健全的财务管理体系，能够严格根据国家财

经法规合理地组织集团的各项财务活动，促进集团财务管理工作的

科学化。

4.823.能够协助总经理通过财会资料的统计分析，揭不经营存

在的问题，及时提出各种合理化建议。

4.824,根据集团整体经营计划要求，能仔细过细地策划财务运

作方案，并制定出切实可行的财务预算计划，并且乐观为集团筹措资

金和合理地调度使用资金，为集团的经营活动正常运行，起到了资金

保障作用。

4.825.通过对经营过程中各款项收支的核算，财物收发、增减的

核算，债权与债务发生的核算，各种费用成本的核算，对经营活动实

行了全面监督和控制，发挥了财务工作为集团理财当家的作用。

4.8.26集团审计工作能够坚持按法规制度的要求完成领导指派

的任务。工作原则性强，业务精明，为集团领导把好了经济审核监督

关。

4.827.对直属下级部门工作要求严谨，各职能岗位的日常工作

均能按程序和规范的运作要求进行，并且做到了工作质量到位，工作

效率较高。

4.828与其他职能部门在工作上能较好地沟通和协作配保合。

49执行时间：本制度从下发之日起执行。

财务部绩效考核方案2

第一章总则

第一条为调动全处工作人员的乐观性、主动性和制造性，不断提

高管理水平和服务质量，根据学校年终考核办法，结合我处实际情况,

制定本办法。（会计核算中心制单岗位绩效考核办法附后）

第二条本绩效考核办法采纳量化考核方式，力求客观、公正、全

面、准确地评价财务人员的思想表现、工作态度、责任心、业务水平、

工作能力、工作质量及业绩。

第三条绩效考核每年一次，考核的结果，直接与津贴发放挂钩,

以科室为单位，按科室奖金总额除以绩效考核分，折算出每分值奖金

数，然后对应进行奖金发放。

第二章绩效考核标准及办法

第四条绩效考核包括总体印象评价、履行职责、工作业绩和出勤

四个方面，考核计算公式为：

绩效考核分（满分150分）=总体印象评价分X40%+履行职责分X

60%+工作业绩分+出勤分

第五条总体印象评价分（满分100分）

总体印象评价包括本科室职工评议、领导评价，其计算公式为:

总体印象评价分二本科室职工评议分X60%+领导评价分X40%

1、本科室职工评议（满分100分）

由本科室全体班工对被考核人进行测评，量化给分。其计算公式

为：

本科室职工评议分=本科室职工互评累计总分+参评人数

2、领导评价（满分100分）

由主管处领导、科室负责人根据平时了解、掌握的情况，对被考

核人作出评价，量化给分。其计算公式为：

领导评价分工领导评价累计总分+参评人数

第六条履行职责（满分100分）

工作人员履行岗位职责情况，分别从工作纪律和日常工作两个

方面进行量化考核，各项均采纳扣分的方法，扣完为止。

一、工作纪律（满分30分）

1、基本要求

乐观参加学校及处内组织的会议、政治学习、业务学习、劳动等

各种集体活动并按要求完成活动任务;自觉遵守作息时间，无迟到、早

退现象，不脱岗;上班时间不做与工作无关的事情，不上网聊天、玩游

戏等。

2、评分办法

⑴上班时间上网聊天、玩游戏等从事工作以外的事情，一次扣3

分。

⑵无故不参加会议、劳动等集体活动,一次扣3分。

⑶集体活动无故迟到、早退，一次扣2分。

（4）有违反其他制度行为的，一次扣3分。

二、履行职责（满分70分）

1、基本要求

根据学校工作目标和本部门的职能以及个人岗位职责，工作有

计划，顾全大局，乐观与相关部门及人员协作，保证处内各项工作的

落实。工作中敢于创新，办事公正，圆满完成各项目标任务。

2、评分办法

1）、基准分被考核人每周做工作记录，简要说明本周工作内容。

年终由考核组根据岗位职责履行情况及工作量是否饱满给出基准分。

A.70B.60C.50D.40

2)、扣分

⑴考核组不定期检查，个人仪表不整及环境卫生差，一次扣2分

(2)因服务意识不强被投诉，经调查属实者，一次扣5分

⑶未按规定的时间和要求完成工作任务，影响了整体工作进展

的,一次扣10分;

(4)工作中出现人为的失误和过错，造成不良影响的，一次扣10

分；

(5)消极怠工，拖沓，发牢骚，耍脾气，影响恶劣，一次扣10分；

(6)不能协调融洽部门之际关系，造成了不必要的矛盾和纠纷，一

次扣5分；

⑺部门有重要工作而本人未在工作岗位上，造成严重影响的,一

次扣10分;

⑻发现问题隐情不报，玩忽职守，造成严重后果的，一次减20分。

财务部绩效考核方案3

第一部分总则

第一条根据公司经营理念和管理模式，遵照国有关劳动人事管

理政策和公司其他有关规章制度，特制定本方案。

第二条本方案适用围：财务部全体员工。

第二部分指导思想原则

第一条根据各尽所能、按劳分配原则，坚持工资增长幅度不超过

本公司经济效益增长幅度，职工平均实际收入增长幅度不超过本公

司劳动生产率增长幅度的原则。

第二条结合公司的生产、经营、管理特点，建立起公司规合理的

工资分配制度。

第三条以员工岗位责任、劳动绩效、劳动态度、劳动技能等指标

综合考核员工酬劳，适当向经营风险大、责任重大、技术含量高的岗

位倾斜。

第四条构造适当工资档次落差，调动公司员工乐观性的激励机

制。

第三部分薪资标准

第一条薪资结构

基本工资+岗位工资+绩效工资+全勤+工龄工资

其它薪给：年终奖金

第二条各工资组成部分注解

1、基本工资：起薪基础工资。

2、岗位工资：岗位工资依据各岗位的职责重要程度、技术含量、

工作危险级别等定立，岗位工资因员工工作岗位、职责变动，在岗工

作时间，年度绩效平均得分等，而做出相应调整。

3、全勤奖：公司对于当月无迟到、早退，无旷工、请假，出勤为

满勤的员工设立全勤奖，以资奖励。若员工当月有缺勤，则扣除当月

全勤奖。

4、绩效工资：绩效工资占工资总额的10%,绩效工资额度依据

员工绩效考核系数确定额度。

5、工龄工资：按员工为本企业服务年限长短确定，鼓舞员工长

期、稳定地为企业工作。公司将每年9月份设为调薪日，适用围：在

当月工作满一年的员工，包括试用期时间。

第四部分薪资计算及调整方法

第一条员工起薪标准

1、新进员工公司根据其同岗位工作年限、专业能力、学历等依

照公司《总部办公室起薪标准表》对应的薪资标准定薪；

2.,转正员工起薪标准：新员工在通过公司试用期考核后，由人

力资源部协同部门主管组织试用期绩效考评，并依此数据按公司薪

酬管理制度拟定转正后调薪额度；

3、试用期内绩效考评分数60分以下者，公司予以解聘处理。

第二条绩效工资计算方法

1、财务部绩效考核工资占工资总额的10%,月绩效工资同每月

工资下发；

2、绩效工资计算公式：绩效工资基数—绩效考核系数二当月应发

绩效工资；

3、后附绩效系数表。

第三条岗位工资

1、因不能满足岗位工作要求或因公司需要而调至其它岗位工作

的员工，其岗位工资以现岗位工资级别为准进行调整；

2、因岗位职责扩大由人事经理核准调整额度并报总经理审批,

通常为一个岗位工资等级；

3、因岗位晋升由人事经理核准按所晋升岗位工资级别标准调整

并报总经理审批;

4、岗位工作年限每满一年，依据上一年度绩效考核结果调整岗

位工资级别，绩效得分95分以上调整上限,95以下调整下限。

第四条工龄工资

调整时间为每年9月份，适用于当期工作满一年的员工，调整额

度100元。

第五条全勤奖

全月出勤无异常，全勤奖发放满额50元。

第五部分绩效考核制度

第一条财务主管

1、财务主管绩效考核分为月度、年度考核，月度考核由关键业

绩指标、管理指标、出勤三个要素构成；

2、财务主管应根据公司总的战略目标分解本部门总的工作目标,

并将总的部门目标分解到当年内各个考核期；

3、财务主管根据部门总目标制定个人工作计划及业绩指标，月

度关键'业绩指标是由被考核人根据当期部门任务目标自行提取的业

绩指标，指标方向主要为：预算制定、调整按时开展及完成率，各项

成本预算合理性、准确性，下属工作目标完成率，财务部各项分析报

表完成及时性等；

4、财务主管管理指标由被考核人根据部门总目标自行设定当期

个人主要职责任务；

5、人力资源部协助被考核人整理绩效指标交由上级主管审核并

存档，上级主管应就被考核人目标设定的合理性、可行性等提出合理

建议；

6、财务主管考核由人力资源部评价、自评、部门人员评价、上

级评价组成，人力资源部根据当期内实际发生数据核算被考核入关

键业绩指标完成率、出勤，并根据绩效系数表对应结果打分；

7、财务主管自评，针对当期内个人职责指标的完成情况进行客

观评价及打分，并结合各考核项权重对个人当期工作结果进行打分；

8、部门人员根据考核指标，本着实事求是、公平、公正的原则

进行打分;

9、上级主管审核被考核人关键业绩指标完成率、当期内主要工

作职责总结及被考核人的自我评价等做出评价并打分；

10、财务主管年度考核由业绩指标、月度考核平均分数、年度财

务分析报告三部分组成，财务主管年度绩效指标主要以当年内各项

预算准确率、应收帐款降低率、下属员工工作目标完成率、部门制度

建全性、财务项目核算准确性等构成;年度财务分析报告主要是对当

期内各项财会活动进行的总结及分析；

11、人力资源部负责核算考核结果，负责协调、处理考核过程中

发生的题，负责将考核结果下发到各部门，并就绩效考核中一些关键

题组织有关人员做好绩效面谈，绩效面谈应有书面结果并有面谈双

方签字，人力资源部备案；

12、年度绩效考核结果影响年度奖金发放额度。

第二条会计、出纳

1、会计及出纳岗位考核分为月度、年度考核，主要以工作目标、

职责目标、出勤三个要素构成;

2、财务主管负责分解部门目标到下属岗位，负责培训下属绩效

考核相关制度及意义，并就考核细则与下属达成共识；

3、人力资源部负责协助部门制定考核表格报总经量审批并备案;

4、会计、出纳考核由人力资源部评价、自评、上级主管评价三

方组成，总经理审核并签批意见；

5、人力资源部根据实际发生数据核算被考核人工作目标完成情

况并评分；

6、被考核人就本期内个人职责任务完成情况进行客观评分；

7、部门主管对下属当期内职责任务的自评及工作目标完成情况

进行审核并评分，评分应实事求是、客观公正；

8、人力资源部收集整理考核表格核算考核结果并报总经理审批;

9、人力资源部负责下发考核结果至各部门，负责协调处理考核

过程中发生的题，对个人考核结果存在较大异议的部门组织绩效面

谈，绩效面谈应有书面结果并有面谈双方签字，人力资源部备案。

财务部绩效考核方案4

1.现金报销：

每日根据公司的各部门报销制度对费用进行审核（各分管领导审

核该费用的真实性）。负责审核的会计人员应该注意所发生的经济业

务是否合法，合理，所附的单据是否与所发生的经济事项相符，根据

费用的类别进行分别类，审核单据上单位名称，日期，金额，印章

等。差旅报销单上差旅补贴标准情况，是否附出差申请表及行程表，

各部门领导是否签字完毕，是否重复发生该费用，发票到达情况等。

应该发现的问题未发现，或审核出错的，当月发现问题并及时纠正的,

给予记过，次月被查出或造成损失，扣—元，若出错金额大于5000元

的，扣_元。

2.打印报表，出纳付款：每月3日13日23日将已审核完毕报销

安排表打印给出纳，出纳安排报销事宜。每次未按时完成扣

3.到款确认：每日对上日的收款（现金及银行存款）进行录入（含合

同到款的登记）并于每月5日前完成上月现金及银行存款的录入及与

出纳对账工作，并打印上月收款明细给销售部门，让其核对收款明细。

4.每日收到汇款申请单时，如果申请单内附有入库单，应先将凭

证交给入库单录入人员，待其进行操作后，然后按汇款申请单与入库

单进行审核，需要对采购员所确定的数量，单价，金额与入库情况进

行核对，收到检定费，运输等费用时需审核该费用由我公司承担，是

否重复，有差异的查明原因。收到采购员的汇款通知时，于每天下午2

点左右将单据传给出纳安排汇款。采购部已预付过的款项，在收到入

库单时就应该跟踪发票，发票送达后再汇出该笔余款。

5.每日录入仓库的入库单，注意数量，单价，金额的正确性，同

时审核单价变动情况及原因。并于每月6日完成上月采购部送达的所

有入库单的录入。

6.每月6日根据相关凭证确定上月的所有销售收入，（出口合同收

入的确认为出口当月的首个工作日的外汇牌汇价折合人民币给予入

账），所有的收入，必须明确客户名称，不出现例如，—办事处，—先生

等此类，每户客户的名称应全都。

7.每日及时根据专项领料单对产品的成本进行跟踪审核与归集,

三包成木、售配件成木、车间领用零星易耗品成木、辅助材料成木进

行跟踪与归集。并且每月6日前完成上月上述工作。

8.各项发票的督促及接收时的核查，并登记，（含检定，运费，会

员费等）并及时将发票传输给负责记账的会计，增值税专用发票积压

超过认证或使用期限的给予票面税额商品0.04%经济处罚，且此项

不得分，负责记账的会计应该及时对发票进行认证，由于个人原因致

发票超过认证期限的，同样给予票面税额0.04%经济处罚，且此项不

得分。其它票据及时交接。

9.客户对账单，或催款函的核对，对无误的签字并交印章管理员

盖章。

10.负责记账工作的会计及时督促出纳及相关人员移交相关凭证,

及时完成账务处理，每月20日前完成上月记账凭证的输入工作

11.记账人员按统计局规定的时限完成各种统计报表的编报，做

到准确及时。缺1项扣2分。

12.发票管理人员应该对发票使用情况进行跟踪，引导开票员根

据发票管理办法开具发票，杜绝虚开发票等违法行为，购买及税务规

定的时限内注销发票。

13.各税种申报表的打印，归案，会计凭证装订成册，编号完整。

14.各月与审核会计沟通应该对检定费、会员费、运输费、标书

费、中标服务费等的发票进行进一步的跟踪，投标保证金到期日期等,

并打印相关对账表给业务发生部门催收发票。财务工作规范，经上级

有关部门审计、检查，无处罚现象。凡是受到处罚的此项不得分，情

节严重的追究责任。每发现一次扣100元。

15.完成领导临时交代的任务。没有按时完成的1次扣元，不完成

的1次扣—元。

16.合同的台账的建立（根据合同根据台账的项目进行合同登记）

17.客户对账单，或催款函的核对，对无误的签字并交印章管理

员盖章。

18.所有的财务人员在在工作中改进方式方法，并为公司开源节

流做出贡献，或提高工作效率的，可提出书面申请，经部门领导与总

经理讨论决定给予附加分数。重大贡献的给予物质奖励。

财务部绩效考核方案5

一、被考核人员

财务部经理、主管、会计人员

二、考核责任人:

财务部经理的考核人为财务总监。

财务部主管的考核人为财务部经理。

财务部会计人员的考核人为财务部主管。

三、考核方法：

1、所有人员均实行自我述职报告和上级主管考核综合评判的方

法，每月度及每年度进行。

2、述职报告：每月须按规定时间要求交书面述职报告给上级主

管领导;每年须在12月底交书面述职报告给上级主管领导。

3、上级评价：采纳级别评价法，即直接领导初评打分、上级主

管领导复评打分的方法。

四、考核时间：

1、月度考核：次月1日前将个人本月书面述职报告及下月工作

计划交直接上级，直接上级及上级主管领导于下月5前完成上级评价

并交人事行政部汇总，经总经理审核后，报人事行政部备案。

2、年度考核：所有在职员工应于每年12月25日前