项目风险控制方法研究

项目风险控制方法研究工程项目管理是以建设工程项目为管理对象，以项目经理负责制和成本核算制为基础，以管理层和作业层相分离为特征，按照工程项目生产经营的内在规律进行有效的组织、协调、控制的一种施工管理制度。它是对整个工程的计划、执行和完工考评等整个过程的管理，它可以分成三个阶段：起始阶段、执行阶段和结束阶段。其中，起始阶段是为整个项目准备资源和制定各种计划，执行阶段是监督和指导项目的实施、完善各种计划并最终完成项目的目标，而结束阶段是对项目进行总结评价及各种善后工作。一、工程项目的风险对建设项目风险的认识，要明确两个基本点：第一，建设项目风险大。建设项目建设周期持续时间长，所涉及到的风险因素多。对建设项目的风险因素，最常用的是按风险产生的原因进行分类，即将建设项目的风险因素分为政治、社会、经济、自然、技术等因素。这些风险因素都会不同程度地作用于建设项目，产生错综复杂的影响。同时，每一种风险因素又都会产生许多不同的风险事件。这些风险事件虽然不会都发生，但总会有些风险事件发生。总之，建设项目风险因素和风险事件发生的概率均较大，其中有些风险因素和风险事件的发生概率很大。这些风险因素和风险事件一旦发生，往往造成比较严重的损失。第二，参与工程建设的各方均有风险，但各方的风险不尽相同。工程建设各方所遇到的风险事件有较大的差异，即使是同一风险事件，对建设项目不同参与方的后果往往迥然不同。例如，同样是通货膨胀风险事件，在可调价格合同条件下，对业主来说是相当大的风险，而对承包人来说则风险很小;但是，在固定总价合同条件下，对业主来说就不是风险，而对承包人来说是相当大的风险。二、工程项目风险管理的过程（一）风险的识别风险识别是工程项目风险管理的第一步，也是最重要的一步。风险识别就是对工程项目建设中所有可能的风险事件的来源、结果，客观地进行调查和分析的过程。风险识别主要侧重于对项目风险的定性分析和区分辨别。按风险来源可划分为自然风险、经济风险、社会风险及法律风险;按照风险所涉及的当事人分为业主的风险、承包商的风险和咨询监理单位的风险。其中，承包商的风险又可划分为为三类，包括决策错误风险，如信息取舍失误风险、报价失误风险等;缔约和履约风险，如合同中的不平等条款、遗漏条款的风险等;责任风险，有职业责任风险、法律责任风险、人事责任风险等。项目风险管理者在进行风险辨识时，不仅要区分辨别风险的因素，还要将辨识出的风险逐一列出，进行系统分类，建立风险清单。这样就使管理者在风险管理中更有目的性，并为下一步风险评估做好铺垫。（二）风险评估风险评估是工程项目风险管理的第二步，风险识别的目的在于对各种风险因素进行评估。而风险评估是通过对不确定性因素加以分析，对自身能力进行评估，进而采取相应的策略，来降低风险的负面效应、减少风险发生的可能性。风险评估的内容主要包括：风险源存在和发生的起因、时间和空间的分析，风险的影响范围和损失的分析、风险级别的分析和可控制性分析。三、建筑工程项目风险的防范和控制责、权、利的平衡。风险应和收益并存。承担风险的一方，应可以得到风险不发生带来的收益。如在总承包合同中因为承包商必须要承担对分包商的组织风险，则如果承包商管理能力较强，组织工作较好，则它应得到较高管理费的收益。风险分配给容易控制的一方。从项目全寿命周期的角度来看，风险分配给容易控制的一方，一方面，控制方可以通过有效控制风险得到相应收益，另一方面，可以降低项目的全寿命周期费用，是比较合理的。对于难以预计的风险，应由业主承担。对于总承包项目，承包商承担的风险相比其他合同体系是最大的。如果还要承担难以预计的风险，会迫使其大幅度的提高造价，而且会打击其工作积极性。四、工程风险的防范对策工程合同既是项目管理的法律文件，也是项目全面风险管理的主要依据。项目的管理者必须具有强烈的风险意识，学会从风险分析与风险管理的角度研究合同的每一个条款，对项目可能遇到的风险因素有全面深刻的了解，否则，风险将给项目带来巨大的损失。合同是合同主体各方应承担风险的一种界定，风险分配通常在合同与招标文件中定义。例如在菲迪克(FIDIC)合同条件中，明确规定了业主与承包商之间的风险分配。如果业主的合同条件与菲迪克(FIDIC)合同条件不同，应进行逐条的对比研究，分析业主为什么要修改这一条，是否隐含着风险。（一）通过工程索赔将风险转化为利润工程索赔是一种权利要求，其根本原因在于合同条件的变化和外界的干扰，这正是影响项目实施的众多变化因素的动态反映。没有索赔，合同就不能体现其公正性，因为索赔是合同主体对工程风险的重新界定。工程索赔贯穿项目实施的全过程，重点在施工阶段，涉及范围相当广泛。比如工程量变化、设计有误、加速施工、施工图变化、不利自然条件或非乙方原因引起的施工条件的变化和工期延误等，这些都属于可计量风险的范畴。我国《建设工程施工合同示范文本》关于工程索赔也作了相应的明确规定，这些索赔条款可以作为处理工程索赔的原则和法律依据。尽管工程索赔的解释不是唯一的，但却是可以计量的。利用合同条款或推断条款成功地进行索赔不仅是减少工程风险的基本手段，也反映项目合同管理的水平。（二）利用合同形式进行风险控制根据工程项目的特点和实际，适当选择计价式合同形式，降低工程的合同风险。例如：对于施工工期较短且承包单位有类似施工经验的中小型工程项目，实际造价突破计划造价的可能性不大，其风险量较小，可以采用自留加风险控制策略，用总价合同的报价方式;对于施工工期长、工程较复杂、技术难度高、施工难度高、工程量变化的可能性及变化幅度均较大的工程项目，其风险量较大，应采用风险转移策略，用单价合同报价方式，将工程量变化的风险全部转移给甲方;对于无法测算成本状况的工程，贸然估价将导致极大风险，只能用可调价格(成本加酬金)合同，将工程风险全部转移给建设方。对承包商而言，不善于工期索赔必然导致工期延误的风险;不善于费用索赔必然导致巨大的经济损失，甚至亏本。实践证明，如果善于进行施工索赔，其索赔金额往往大于投标报价中的