2026年反洗钱知识竞赛试题及答案

2026年反洗钱知识竞赛试题及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填入括号内）1.2026年1月1日起施行的《反洗钱法（修订稿）》将“特定非金融机构”首次明确纳入监管范围，下列哪一类主体不属于此次新增的特定非金融机构？A.从事房地产经纪业务的合伙企业B.提供贵金属现货电子交易服务的平台C.从事法律咨询的普通合伙律师事务所D.从事文物拍卖的拍卖公司【答案】C2.根据FATF2026年2月发布的《虚拟资产风险监测指引》，对“混币器”实施“TravelRule”时，必须一并传输的字段不包括：A.发起方客户号B.接收方客户号C.交易哈希值D.混币器智能合约源代码【答案】D3.某券商在2026年3月监测到客户A的证券账户连续5个交易日出现“尾盘拉抬+次日反向卖出”的异常交易，且累计金额达1.2亿元。券商最迟应在何时向反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告？A.异常行为发现之日起2个工作日内B.异常行为发现之日起5个工作日内C.异常行为发现之日起10个工作日内D.异常行为发现之日起15个工作日内【答案】B4.2026年4月，人民银行某分支机构对辖区内信托公司开展现场检查，发现该公司未对2025年度单笔交易额超过人民币____的受益权转让业务进行客户身份重新识别。A.50万元B.100万元C.200万元D.500万元【答案】C5.关于“受益所有人”识别，2026年新规将“直接或间接拥有____以上表决权”作为首要量化标准。A.15%B.20%C.25%D.30%【答案】C6.2026年5月，某支付机构为境外电商平台提供人民币收款服务，单笔交易金额折合人民币8万元。该支付机构应履行的义务不包括：A.对电商平台进行强化尽职调查B.采集并留存电商平台高级管理人员身份信息C.将交易数据实时接入跨境反洗钱快速通道D.向外汇局申请单笔交易核准【答案】D7.2026年6月，FATF对某成员国进行第四轮互评估，该国在“合规性”维度被评为“LC”，在“有效性”维度被评为“ME”。根据FATF规则，该国将被列入：A.白名单B.灰名单C.黑名单D.观察名单【答案】B8.2026年7月，某城商行发现客户B利用“伪现金”交易拆分存入现金490万元，该行应首先：A.暂停客户非柜面业务B.向公安机关报案C.向人民银行提交重点可疑报告D.冻结客户账户【答案】A9.2026年8月，某基金公司发现其代销机构在募集期结束后30个工作日内未移交客户风险等级划分材料，基金公司应：A.向代销机构发送风险提示函即可B.暂停与其合作新产品C.向证监会提交合规事件报告D.自行补做客户风险等级划分【答案】C10.2026年9月，某境外银行通过代理行渠道汇入一笔金额为等值3000万美元的资金，收款人为境内某贸易公司。境内银行发现汇款人名称与联合国安理会1267制裁名单高度相似，但拼写差异为两个字母。境内银行应：A.先入账再向人行报备B.拒绝入账并退汇C.暂停入账并提交涉恐名单复核申请D.要求境外代理行出具合规承诺函【答案】C11.2026年10月，某省级反洗钱联席会议办公室发布《关于防范“AI深伪”洗钱的通知》，要求金融机构在远程开户环节增加“动态纹理交叉验证”技术，主要是为了防范：A.伪造证件B.伪造居住地址C.伪造人脸活体D.伪造税收居民身份【答案】C12.2026年11月，某财务公司为客户C办理跨境双向人民币资金池业务，客户C的境内成员企业上年度营业收入合计为人民币120亿元，财务公司应将其风险等级初评为：A.低B.中低C.中高D.高【答案】D13.2026年12月，某商业银行发现客户D在2025年全年共发生1200笔线上支付交易，其中999笔交易对手为境外虚拟货币交易所。该行应将客户D的风险等级调整为：A.低B.中低C.中高D.高【答案】D14.2026年反洗钱行政处罚裁量基准规定，对“未按照规定履行客户尽职调查义务”的机构，情节特别严重的，罚款上限提高至：A.500万元B.1000万元C.2000万元D.5000万元【答案】D15.2026年，人民银行反洗钱监测分析中心启用“闪电协查”系统，金融机构收到协查指令后反馈时限缩短至：A.12小时B.24小时C.48小时D.72小时【答案】B16.2026年，某保险公司发现受益人E于2025年将其保单受益权转让给境外第三方，转让金额折合人民币9000万元，保险公司未在10个工作日内向反洗钱中心报告。该行为将被认定为：A.一般违规B.较重违规C.严重违规D.特别严重违规【答案】C17.2026年，FATF发布《滥用NFT洗钱类型研究报告》，指出NFT交易平台最突出的洗钱风险环节是：A.一级市场发行B.二级市场撮合C.链上跨链桥转移D.链下实物兑付【答案】B18.2026年，某券商在客户F的科创板融资融券账户中监测到“融资买入后当日现券还券”的异常策略，累计金额达3亿元，券商应首先：A.调高客户风险等级B.向交易所报告C.向反洗钱中心提交可疑报告D.通知客户补充资金来源说明【答案】A19.2026年，某村镇银行因系统升级导致连续3个工作日无法登录反洗钱中心报送平台，该行应：A.书面报告人民银行省级分支机构B.在系统恢复后3个工作日内补报C.申请延期报送D.以上均需完成【答案】D20.2026年，某支付机构采用“人脸识别+声纹+虹膜”多模态认证，根据《个人信息保护法》，其收集的虹膜信息属于：A.一般个人信息B.敏感个人信息C.核心个人信息D.非个人信息【答案】B21.2026年，某境外央行发行央行数字货币（CBDC）并与我国实现跨境桥接，我国银行在接收CBDC汇款时，应遵循的AML原则首先是：A.对等合规B.技术中立C.风险为本D.最小够用【答案】C22.2026年，某信托公司开展家族信托业务，委托人G为美国绿卡持有者，信托财产为境内不动产。信托公司应首先完成：A.FATCA注册B.CRS申报C.美国FinCEN备案D.信托财产公证【答案】B23.2026年，某城商行发现客户H利用“票据+基金+理财”三层嵌套结构转移资金，金额巨大且无法说明合理用途，该行应：A.提交可疑报告并冻结账户B.提交可疑报告并暂停账户C.提交可疑报告并继续监测D.提交可疑报告并终止业务关系【答案】B24.2026年，某消费金融公司上线“AI反洗钱小助手”，其模型输出结果为“疑似洗钱概率0.87”，公司应：A.直接提交可疑报告B.人工复核后再决定是否提交C.调高客户风险等级即可D.要求客户补充材料【答案】B25.2026年，某保险公司收到反洗钱中心“回溯核查”通知，需对2025年1月至2026年6月期间所有理赔案件进行重新筛查，其完成时限为：A.15个工作日B.30个工作日C.45个工作日D.60个工作日【答案】C26.2026年，某券商在客户I的量化交易账户中发现其利用“程序化拆单”将单笔大额交易拆分为1万笔小额交易，且对手方高度集中，该行为最可能涉嫌：A.市场操纵B.职务侵占C.洗钱D.内幕交易【答案】C27.2026年，某银行对公客户经理在贷前调查中发现客户J的控股股东为开曼基金，基金LP结构复杂且穿透后存在加勒比离岸信托，银行应首先：A.提高贷款利率B.要求补充受益所有人声明C.拒绝授信D.上报授信评审会【答案】B28.2026年，某支付机构与境外电子钱包合作开展跨境汇款，交易信息传输采用零知识证明技术，其合规前提是：A.获得央行专项批复B.零知识证明算法开源C.满足TravelRule数据可还原要求D.通过工信部区块链备案【答案】C29.2026年，某银行理财子公司发行数字理财产品，其底层资产为境外REITs，销售环节应首先履行的反洗钱义务是：A.进行合格投资者认定B.进行CRS信息收集C.进行受益所有人识别D.进行资金来源核实【答案】C30.2026年，某省反洗钱工作联席会议首次将“____”纳入对地方政府绩效考核指标。A.反洗钱经费投入占比B.反洗钱行政处罚金额C.反洗钱监管有效性D.反洗钱宣传教育覆盖率【答案】C二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.2026年修订的《反洗钱法》新增“风险为本”原则，其具体体现包括：A.允许金融机构采用差异化客户尽职调查措施B.要求金融机构建立风险偏好声明C.授权金融机构自行设定客户风险等级划分标准D.要求金融机构按年度向监管部门提交风险评估报告E.允许金融机构对低风险客户简化持续监测【答案】A,B,D,E32.2026年，FATF对“虚拟资产服务提供商”（VASP）提出更高合规要求，下列属于必须履行的义务：A.获得注册或许可B.实施TravelRuleC.冻结被制裁人员资产D.公开钱包地址所有权信息E.建立链上分析能力【答案】A,B,C,E33.2026年，某银行在客户K的账户中发现其利用“跨境电商+第三方支付”渠道进行分拆购付汇，银行可采取的管控措施包括：A.暂停跨境支付功能B.下调网银限额C.要求提供物流单据D.调高手续费E.提交可疑交易报告【答案】A,B,C,E34.2026年，人民银行对金融机构开展“反洗钱数据质量”专项检查，重点抽查的内容包括：A.客户九要素信息完整性B.可疑交易报告要素规范性C.客户风险等级调整及时性D.交易对手国别准确性E.系统日志保存年限【答案】A,B,C,D35.2026年，某券商在科创板跟投业务中发现客户L利用“股权代持+收益互换”结构隐藏实际控制人，券商应：A.提交重点可疑报告B.将客户列入黑名单C.终止为其提供融资融券D.向交易所报告E.向证监会举报【答案】A,C,D,E36.2026年，某保险公司开展跨境再保险业务，需履行的反洗钱义务包括：A.识别再保险接受人受益所有人B.采集再保险经纪人CRS信息C.对再保险合同进行制裁名单筛查D.建立再保险交易监测系统E.向境外再保险人索要合规承诺函【答案】A,C,D,E37.2026年，某信托公司设立家族信托，委托人M为政治公众人物（PEP），信托公司应：A.经董事会审批B.实施强化尽职调查C.持续监测资金来源D.向反洗钱中心报备E.将信托财产托管在国有银行【答案】A,B,C,D38.2026年，某支付机构采用“隐私计算”技术共享反洗钱黑名单，其合规要点包括：A.获得客户明示同意B.数据不可还原为原始信息C.建立数据使用审计链D.向央行备案算法模型E.设置数据共享时限【答案】B,C,D,E39.2026年，某银行理财子公司发行QDII产品，投资境外私募债，其反洗钱风险管控措施包括：A.对境外私募债发行人进行制裁名单筛查B.对境内投资者进行资金来源核查C.委托境外托管人进行受益所有人识别D.建立跨境资金监测通道E.向外汇局申请额度核准【答案】A,B,C,D40.2026年，某城商行发现员工利用职务之便协助客户N拆分大额现金，该行应：A.立即向公安机关报案B.向人行提交内部违规事件报告C.对涉事员工采取强制措施D.开展全行专项排查E.向银保监会报告【答案】A,B,D,E三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.2026年起，金融机构对低风险客户可完全免除持续监测义务。【答案】×42.FATF要求各国对VASP实施“相同业务、相同风险、相同监管”原则。【答案】√43.2026年修订的《反洗钱法》首次将“反洗钱合规官”纳入高级管理人员范围。【答案】√44.2026年起，金融机构可以依赖第三方完成客户尽职调查，但责任不可转移。【答案】√45.2026年，央行允许金融机构使用生成式AI直接生成可疑交易报告文本，无需人工复核。【答案】×46.2026年，对涉及虚拟资产的可疑交易，金融机构应在报告中单独标注“VA”标识。【答案】√47.2026年，金融机构未能在规定时间内完成涉恐名单回溯核查的，将被视为严重违规。【答案】√48.2026年，对政治公众人物（PEP）的强化尽职调查措施可在其卸任后立即终止。【答案】×49.2026年，央行鼓励金融机构采用区块链存证技术保存反洗钱工作底稿。【答案】√50.2026年，反洗钱行政处罚信息纳入金融信用信息基础数据库，向社会公开。【答案】√四、填空题（每空1分，共20分）51.2026年，FATF将“____”列为滥用艺术品洗钱的首要风险环节。【答案】自由港仓储52.2026年，央行规定金融机构对高风险客户至少每____个月重新审核一次客户信息。【答案】653.2026年，对公客户受益所有人识别中，如客户为非营利组织，应至少识别其____名高级管理人员。【答案】354.2026年，反洗钱中心启用“____”系统，实现可疑交易报告在线一键补正。【答案】睿报55.2026年，金融机构对虚拟资产交易对手进行制裁名单筛查时，应同时比对链上地址和____信息。【答案】链下实体56.2026年，某银行理财子公司发行的数字理财产品采用____技术实现交易可追溯。【答案】可编程货币57.2026年，央行将金融机构反洗钱现场检查罚款上限提高至____万元。【答案】500058.2026年，FATF建议各国建立“____”机制，实时共享虚拟资产冻结信息。【答案】闪电冻结59.2026年，对涉及____洗钱的案件，公安机关可对金融机构予以奖励。【答案】毒品60.2026年，某保险公司上线“AI语音情绪识别”系统，主要用于识别客户____风险。【答案】欺诈61.2026年，央行规定金融机构保存反洗钱工作底稿的最低年限为____年。【答案】562.2026年，FATF将“____”列为滥用黄金洗钱的新通道。【答案】线上积存63.2026年，金融机构应在收到涉恐名单后____小时内完成回溯核查。【答案】2464.2026年，对公客户开户时，金融机构应采集其____行业代码。【答案】国标65.2026年，央行鼓励金融机构使用____技术实现可疑交易报告自动化生成。【答案】生成式AI66.2026年，某信托公司开展家族信托业务，应将委托人风险等级至少定为____。【答案】中高67.2026年，金融机构对虚拟资产交易平台进行尽职调查时，应要求其提供____证书。【答案】网络安全68.2026年，央行将“____”纳入反洗钱监管沙盒重点试点领域。【答案】隐私计算69.2026年，FATF建议各国对VASP实施“____”监管制度。【答案】牌照70.2026年，反洗钱中心建立“____”通道，实现与公安经侦在线协查。【答案】云剑五、简答题（每题10分，共30分）71.2026年，某券商发现客户利用“量化拆单+跨境收益互换”结构进行大额资金转移，请简述券商应从哪些维度开展可疑交易分析并提交报告。【答案】（1）交易维度：分析拆单频率、金额分布、对手方集中度、交易时间规律；（2）客户维度：核查客户职业背景、资产规模、资金来源、历史交易风格是否匹配；（3）资金流向维度：追踪收益互换对手方是否为离岸SPV、是否涉及高风险司法管辖区；（4）行为维度：比对客户既往交易是否存在拉抬、对倒等异常；（5）技术维度：利用量化模型测算拆单与市场波动相关性；（6）报告维度：在可疑交易报告中详细列明策略逻辑、资金流向图、量化指标、客户访谈记录，并附加系统截屏、源代码日志等佐证材料。72.2026年，某信托公司设立家族信托，委托人系境外政治公众人物（PEP），信托财产为境内不动产。请简述信托公司应如何开展强化尽职调查。【答案】（1）身份核实：通过外交渠道、公开数据库、国际媒体交叉验证委托人政治公众人物身份及职务范围；（2）资金来源：要求提供近10年完税证明、资产出售合同、境外银行流水，并委托国际律所出具资金来源法律意见；（3）财产权属：对不动产进行权属核查，调取不动产登记簿、历史交易记录、契税缴纳凭证；（4）受益所有人：穿透识别信托受益人，包括配偶、子女、孙子女及其持股比例；（5）制裁名单：对委托人、受益人、保护人、投资顾问进行联合国、欧盟、美国OFAC等多边制裁名单筛查；（6）持续监测：设立专项监测池，每季度重新采集公开信息，发现负面舆情立即启动重新评级；（7）高管审批：将项目提交信托公司董事会风险管理委员会审议，留存会议记录；（8）报告义务：在信托成立前向反洗钱中心提交“PEP预报告”，成立后10个工作日内提交最终报告。73.2026年，FATF发布《生成式AI洗钱风险白皮书》，指出金融机构使用大模型辅助可疑交易监测时应关注哪些合规要点？【答案】（1）数据合规：训练数据不得包含客户隐私，需脱敏并符合《个人信息保护法》；（2）算法透明：建立模型可解释性文档，记录特征权重、阈值设定、验证方法；（3）偏见防控：定期测试模型对不同性别、年龄、地域客户的误判率，防止歧视；（4）人工复核：模型输出结果必须经合规官复核，复核记录留痕；（5）版本管理：对模型迭代实施版本号管理，旧版本输出结果可追溯；（6）外包管理：如使用第三方大模型，需签订算法合规协议，明确责任边界；（7）监管报备：在模型上线前向央行提交算法备案表，说明模型用途、数据来源、风险缓释措施；（8）应急机制：建立模型失效应急预案，发现误报率异常升高时可一键切换至传统规则引擎；（9）记录保存：保存模型训练日志、运行日志、复核记录不少于5年；（10）审计接口：向监管部门开放模型API审计接口，支持实时调取推理过程。六、案例分析题（每题20分，共40分）74.案例背景：2026年4月，某股份行监测发现客户X（注册地为深圳前海，经营范围为跨境电商）在3个月内发生以下交易：（1）收到境外第三方支付平台P共计2.3亿美元，备注为“货款”；（2）向境内某电子元器件供应商Y支付1.8亿美元，备注为“采购款”；（3）剩余0.5亿美元通过该行“跨境资金池”功能，归集至X在香港的关联公司H；（4）公司H随后将0.5亿美元兑换为USDC，转入某去中心化交易所（DEX），链上记录显示USDC被拆分为1000笔后转入TornadoCash混币器，最终汇入某NFT交易平台，购买大量低价值NFT；（5）NFT在7天内以10倍价格转售给匿名买家，所得资金转入隐私币XMR，再通过跨链桥兑换回USDC，最终进入英属维京群岛（BVI）的加密货币基金Z。该行已采集X公司海关出口数据，发现其2025年度报关金额仅0.8亿美元，与收款金额严重不符。问题：（1）请指出上述交易的可疑特征；（2）该行应如何开展强化尽职调查；（3）完成调查后，该行应如何向反洗钱中心提交可疑交易报告（请列出报告核心要素）。【答案】（1）可疑特征：a.金额异常：收款2.3亿美元远超海关报关额0.8亿美元，缺口1.5亿美元；b.对手异常：境外付款方为第三方支付平台，非进口商，贸易背景存疑；c.路径异常：资金通过跨境资金池快速出境，进入香港关联公司；d.虚拟资产异常：大额资金兑换USDC后进入DEX、混币器、NFT、隐私币，层层隐匿；e.价格异常：NFT短时间内10倍溢价，疑似对敲洗钱；f.地域风险：BVI基金Z为高风险离岸主体。（2）强化尽职调查：a.现场走访：赴深圳前海注册地址实地查看办公场所、员工数量、库存情况；b.贸易背景：调取X与Y的采购合同、物流单据、增值税发票、海关报关单，核验真实性；c.境外平台：向P平台发函确认付款人身份、贸易合同、物流记录；d.关联公司：调取H公司开户资料、董事名单、股权结构，核查是否为空壳；e.链上追踪：使用链上分析工具输出USDC、XMR流向图，标注混币器、DEX、NFT交易哈希；f.受益所有人：穿透X、H、Z的最终受益人，发现X公司由BVI信托100%控股；g.制裁名单：对信托受托人、保护人、投资顾问进行联合国、OFAC筛查；h.客户访谈：要求法定代表人说明贸易模式、定价机制、资金用途，并录音录像；i.第三方验证：委托国际会计师事务所对P平台交易数据进行鉴证；j.内部审批：将调查结果提交合规委员会，决定暂停跨境资金池功能。（3）可疑交易报告核心要素：a.报告编号：RL202604250001；b.报告机构：某股份行总行；c.客户信息：X公司统一社会信用代码、注册地址、法定代表人、受益所有人；d.交易概览：起止时间、笔数、金额、币种、通道；e.可疑点：金额异常、对手异常、虚拟资产多层隐匿、NFT溢价、离岸基金；f.调查过程：现场走访、贸易单证核验、链上追踪、第三方鉴证、客户访谈；g.资金流向图：附USDC、XMR、NFT全链路图，标注混币器、跨链桥、DEX地址；h.风险研判：涉嫌虚构贸易、利用虚拟资产洗钱，风险等级“极高”；i.处置措施：暂停跨境资金池、限制非柜面交易、冻结剩余资金、向公安报案；j.附件清单：合同、发票、物流单、链上分析报告、录音录像、第三方鉴证报告。75.案例背景：2026年7月，某城商行发现其员工S利用“伪现金”交易协助客户拆分大额资金。具体手法：（1）客户C携带现金500万元到店，要求存入本人账户；（2）员工S指