高校政府采购内控制度

PAGE高校政府采购内控制度一、总则（一）目的为了加强高校政府采购内部控制，规范采购行为，提高采购资金使用效益，防范采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国政府采购法实施条例》等相关法律法规，结合本校实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于本校各级各类部门和单位使用财政性资金及其他资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动必须遵守国家法律法规和相关政策规定。2.公开透明原则：采购信息应依法公开，采购过程应接受社会监督。3.公平竞争原则：确保供应商公平参与竞争，维护市场正常秩序。4.公正原则：采购评审应客观公正，维护采购当事人的合法权益。5.诚实信用原则：采购当事人应诚实守信，履行各自的义务。二、组织与职责（一）政府采购领导小组1.组成：由学校分管领导担任组长，相关职能部门负责人为成员。2.职责研究制定学校政府采购工作的政策、制度和发展规划。审议重大采购项目的采购方式、采购预算和采购计划。协调解决政府采购工作中的重大问题。（二）采购管理部门1.组成：设立专门的采购管理部门，配备相应的工作人员。2.职责贯彻执行政府采购法律法规和学校相关制度。负责编制年度采购预算和采购计划。组织实施采购活动，并对采购过程进行管理和监督。建立和维护供应商库及采购档案。协调处理采购中的质疑和投诉。（三）采购需求部门1.职责根据教学、科研和管理需要，提出采购需求。参与采购项目的论证、评审等工作。配合采购管理部门做好采购合同的签订、验收等工作。（四）财务部门1.职责负责审核采购预算和采购资金支付。对采购资金的使用情况进行监督和管理。协助采购管理部门做好采购项目的财务结算工作。（五）审计部门1.职责对政府采购活动进行审计监督。检查采购项目的合规性、效益性。对采购中的违规行为提出处理建议。三、采购预算与计划（一）采购预算编制**1.依据：采购需求部门应根据学校事业发展规划、年度工作计划和经费预算安排，结合实际需求，编制采购预算。2.要求：采购预算应详细、准确，明确采购项目的名称、规格型号、数量、预算金额等内容。（二）采购计划制定1.流程：采购管理部门根据采购预算，结合采购项目的轻重缓急和实际情况，制定年度采购计划和月度采购计划。2.调整：采购计划一经确定，原则上不得随意变更。如因特殊情况确需调整，应按规定程序办理审批手续。四、采购方式与程序（一）采购方式1.公开招标：适用于采购货物、工程和服务数额较大、技术复杂、有众多潜在供应商可供选择的项目。2.邀请招标：符合下列情形之一的，可以采用邀请招标方式采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的。采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。3.竞争性谈判：符合下列情形之一的，可以采用竞争性谈判方式采购：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的。技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的。采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的。不能事先计算出价格总额的。4.单一来源采购：符合下列情形之一的，可以采用单一来源采购方式：只能从唯一供应商处采购的。发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的。必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。5.询价：采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。（二）采购程序1.采购申请：采购需求部门填写采购申请表，详细说明采购项目的名称、规格型号、数量、预算金额、采购方式等内容，并提交相关论证材料。2.采购审批：采购申请表经本部门负责人审核后，报采购管理部门审核，采购管理部门审核通过后，报政府采购领导小组审批。3.采购实施公开招标项目：采购管理部门发布招标公告，发售招标文件，组织开标、评标、定标等活动。邀请招标项目：采购管理部门从供应商库中选取不少于三家符合条件的供应商，发出投标邀请书，组织开标评标等活动。竞争性谈判项目：采购管理部门成立谈判小组，与符合资格条件的供应商进行谈判，确定成交供应商。单一来源采购项目：采购管理部门组织专家对单一来源采购的必要性进行论证，报政府采购领导小组批准后，与供应商协商确定成交价格。询价项目：采购管理部门成立询价小组，向不少于三家的供应商发出询价通知书，要求其一次报出不得更改的价格，确定成交供应商。4.合同签订：采购管理部门根据评审结果，与成交供应商签订采购合同。采购合同应明确双方的权利和义务，包括采购标的、数量、质量、价格、交货时间、地点、验收方式等内容。5.合同履行与验收供应商应按照合同约定履行义务，按时交付货物、工程或提供服务。采购需求部门负责组织对采购项目进行验收。验收应按照合同约定的标准和要求进行，出具验收报告。财务部门根据验收报告和合同约定，办理采购资金支付手续。五、采购风险管理（一）风险识别1.政策风险：政府采购政策法规变化可能影响采购活动的合法性和合规性。2.市场风险：市场价格波动、供应商违约等可能导致采购成本增加或采购项目无法按时完成。3.操作风险：采购流程不规范、评审不公等可能引发质疑和投诉，影响采购活动的顺利进行。4.廉政风险：采购人员可能存在违规操作、受贿等行为，损害学校利益。（二）风险评估1.建立风险评估指标体系：对采购项目的规模、复杂程度、采购方式、供应商情况等因素进行分析，评估风险发生的可能性和影响程度。2.定期进行风险评估：采购管理部门应定期对政府采购活动进行风险评估，及时发现潜在风险。（三）风险应对1.政策风险应对：加强对政府采购政策法规的学习和研究，及时调整采购策略，确保采购活动符合政策要求。2.市场风险应对：建立市场价格监测机制，合理确定采购预算；在采购合同中明确违约责任，加强对供应商的管理和监督。3.操作风险应对：完善采购流程，加强内部监督，规范评审行为；建立质疑投诉处理机制，及时妥善处理质疑和投诉。4.廉政风险应对：加强对采购人员的廉政教育，建立健全廉政风险防控机制，加强对采购活动的全过程监督。六、监督与检查（一）内部监督1.采购管理部门内部监督：建立采购业务流程监控机制，对采购活动的各个环节进行监督检查，确保采购程序合规。2.审计监督：审计部门定期对政府采购项目进行审计，检查采购项目的真实性、合法性和效益性。3.纪检监察监督：纪检监察部门对采购活动中的违规违纪行为进行调查处理，维护采购活动的公正性和廉洁性。（二）外部监督1.接受财政部门监督：积极配合财政部门的监督检查，及时整改存在的问题。2.接受社会监督：依法公开采购信息，接受社会公众的监督和投诉举报。（三）检查结果处理1.对于发现的问题：采购管理部门应及时进行整改，完善相关制度和流程。2.对于违规违纪行为：按照学校相关规定，对责任单位和责任人进行严肃处理。七、信息管理（一）采购信息发布1.渠道：通过学校官网、政府采购信息平台等渠道发布采购公告、中标成交结果等信息。2.要求：采购信息应准确、及时、完整，确保社会公众能够及时获取。（二）采购档案管理1.范围：采购档案包括采购申请、采购预算、采购计划、采购文件