2026年基金从业资格证考试题库500道含答案【综合卷】

2026年基金从业资格证考试题库500道第一部分单选题(300题)1、（2017年真题）下列关于“基金产品风险与基金投资人风险承受能力匹配”的表述中，正确的是（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】：D2、公司管理层对有效的风险管理承担直接责任，履行的风险管理职责是（）。

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ.Ⅵ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ.Ⅵ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ.Ⅵ

【答案】：C3、中国证券投资基金业协会依照《证券投资基金法》、本办法、中国证监会其他有关规定和基金业协会自律规则，对私募基金业开展（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ

【答案】：C4、自行募集机构是指基金管理人直接募集其管理的基金，受托募集机构是指（）。

A.基金管理人委托第三方机构代为募集基

B.基金管理人

C.第三方合作机构

D.基金销售机构

【答案】：A5、重组上市一般路径有（）Ⅰ、上市公司以非公开发行方式直接向收购方发行股份购买其资产Ⅱ、非上市公司首先通过协议或直接二级市场购买等方式取得上市公司控制权Ⅲ、非上市公司直接在一级市场购买Ⅳ、上市公司在一级市场购买资产

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：B6、市销率倍数等于（）。

A.企业股权价值与息税折旧摊销前收益(EBITDA)的比值

B.企业股权价值与净利润的比值

C.企业股权价值与股东权益账面价值的比值

D.企业股权价值与年销售收入的比值

【答案】：D7、（2017年真题）私募基金管理人销售私募基金的，应当（）。

A.对投资者风险识别能力和风险承担能力进行评估

B.向投资者承诺绝对收益率

C.和运营商合作，通过手机短信向用户推介

D.通过报刊向订阅人推介

【答案】：A8、股权投资基金信息披露义务人披露基金信息中的禁止行为包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A9、股权投资基金进行业务尽职调查时，针对市场的调查范畴通常不包括（）。

A.供应商及经销商

B.产业政策

C.竞争对手

D.销售费用预算

【答案】：D10、中国证券投资基金业协会的属性和职责，以下说法错误的是（）。

A.是社会团体法人

B.依法办理非公开募集基金的登记、备案

C.以公司形式设立

D.是股权投资基金行业的自律性组织

【答案】：C11、基金信息披露的最根本、最重要的原则是（）原则。

A.时效性

B.重要性

C.真实性

D.全面性

【答案】：C12、某股权投资基金现对目标公司A进行法律尽职调查，发现A公司近期存在以下诉讼与仲裁事项，关于法律尽职调查应关注的主要内容，以下表述正确的是（）

A.A公司就与某公司的业务往来争议进行仲裁并已获得当地仲裁委员会的支持，应主要关注该仲裁机构的委员构成

B.A公司已结案的败诉案件中，应主要关注当事各方咋该案件过程中是否存在疑点等可能影响败诉的因素

C.A公司的未决仲裁中，应主要关注起因，主要过程及双方在诉求上存在的差异等因素

D.A公司在与某公司的诉讼终审中胜诉并判决某公司应对A公司进行赔款，应主要关注是否获得了法院出具的终审判决书

【答案】：C13、以下不属于债券根据发行人不同的分类标准分类的是（）。

A.政府债券

B.企业债券

C.金融债券

D.可转换债券

【答案】：D14、下列关于投资冷静期的说法，正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

【答案】：A15、关于股权投资基金行业自律组织的作用，说法错误的是()

A.促进会员忠实履行受委托义务和社会责任

B.对违法违规的市场主体采取行政处罚

C.履行行业自律管理，促进行业合规经营

D.提供行业服务，提高行业竞争力

【答案】：B16、(2017年)下列关于基金客户服务的特点的说法中，错误的是（）。

A.是一项专业性很强的服务

B.重点展示公司的投资业绩

C.在服务时必须遵守相关业务规则

D.要保持长时间的、持续的服务来满足客户需求

【答案】：B17、投资人认购开放式基金，一般通过基金（）或其委托的商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构以及经国务院证券监督管理机构认定的其他机构办理。

A.申请人

B.管理人

C.托管人

D.持有人

【答案】：B18、根据中央国债登记结算公司有关债券账户管理规定，QFII、RQFII可以在银行间债券市场参与成为丙类结算成员，在债券结算时需委托甲类结算成员办理。此处体现的交易制度是（）。

A.做市商制度

B.公开市场一级交易商制度

C.结算参与人制度

D.结算代理制度

【答案】：D19、制定严格有效的开户流程，规范对客户的身份认证和授权资格的认定，对有关客户的身份证明材料予以保存。上述内容属于()的主要管理措施。

A.投资合规性风险

B.销售合规性风险

C.信息披露合规性风险

D.反洗钱合规性风险

【答案】：D20、投资决策业务控制的内容不包括（）。

A.健全投资决策授权制度

B.建立投资风险评估与管理制度

C.建立科学的投资管理业绩评价体系

D.建立科学的交易绩效评价体系

【答案】：D21、（2018年真题）某目标企业的其他股东在对外出售股权是作为老股东的股权投资人在同等条件下可以先于其他投资人购买，这是投资协议中的（）的约定

A.董事会席位条款

B.保护性条款

C.第一拒绝权条款

D.排他性条款

【答案】：C22、(2016年)假定一只股权投资基金的收益分配顺序如下：

A.12%

B.16%

C.17.6%

D.14%

【答案】：C23、关于开放式基金和封闭式基金的投资策略，以下表述错误的是()

A.封闭式基金不能将全部资金进行长期投资

B.开放式基金强调流动性管理

C.开放式基金需要保留一定的现金资产

D.封闭式基金可以投资于流动性相对较弱的证券

【答案】：A24、某股权投资基金于2011年1月1日成立，募集规模15亿元，截止2016年12

A.0.75

B.1.33

C.2

D.1.25

【答案】：B25、目前不可申请从事基金代理销售的机构是()。

A.商业银行

B.证券公司

C.保险公司

D.中介服务机构

【答案】：D26、我国沪、深证券交易所对封闭式基金的交收实行（）交割，交收。

A.T+2

B.T+1

C.T+3

D.T+0

【答案】：B27、(2016年)根据《证券投资基金销售管理办法》的规定，基金管理人的基金宣传推介材料应当事先经（）检查。

A.监察稽核部

B.负责基金销售的高级管理人员和督察长

C.负责基金投资的高级管理人员

D.总经理

【答案】：B28、证券期货市场诚信信息的采集主体包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

【答案】：B29、下列关于分级基金特征的描述不正确的是（）。

A.A类和B类份额分级，资产合并运作

B.基金份额不可以在交易所上市交易

C.内含衍生工具与杠杆特性

D.多种收益实现方式、投资策略丰富

【答案】：B30、国际证监会组织成立于（）年。

A.1982

B.1983

C.1985

D.1988

【答案】：B31、（）是指股权投资基金为保护自身利益而设置的要求目标公司在执行某些可能损害投资者利益或对投资者利益有重大影响的行为时，需取得投资者同意的条款。

A.保护性条款

B.反摊薄条款

C.随售权条款

D.董事会席位条款

【答案】：A32、我国股权投资基金行业的自律组织是（）。

A.中国证券业协会

B.中国证券投资基金业协会

C.中国证券监督管理委员会

D.中国银行业协会

【答案】：B33、丁先生投资2000000元认购A基金，该笔认购资金在A基金募集期间产生利息60元，A基金认购价格每份1元，认购费率为1．5％，则丁先生可得到的认购份额为（）份。［答案四舍五入取整］

A.1999940

B.1970503

C.2000060

D.1970443

【答案】：B34、关于基金管理公司风险管理工作的次序，以下正确的是()。

A.风险识别、风险评估、风险应对、风险报告和监控、风险管理体系的评价

B.风险识别、风险报告和监控、风险评估、风险应对、风险管理体系的评价

C.风险识别、风险应对、风险评估、风险报告和监控、风险管理体系的评价

D.风险识别、风险评估、风险报告和监控、风险应对、风险管理体系的评价

【答案】：A35、关于基金管理人的内部控制，下列表述正确的是（）。

A.主要涉及投资、研究、交易等与投资管理密切相关的业务环节，其他环节的内部控制可根据需要决定是否设立

B.应考虑以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果

C.应确保基金资产、自有资产、其他资产在统一的控制措施下运作

D.应遵循相互制约的原则，即主要考虑横向控制的制约关系

【答案】：B36、有关股权投资基金监管的基本原则：依法监管原则的说法错误的是（）。

A.对违法行为的制裁，必须依据法律的明确规定，秉公执法，不偏不倚

B.监管职权的行使，必须依据法律程序

C.必须有法律依据

D.监管机构既要对股权投资基金行业进行必要的监管，又不能束缚股权投资基金行业和市场的活力

【答案】：D37、ETF上市交易后，其管理人应在（）向证券交易所和证券登记结算公司提供申购、赎回清单。

A.每日开市前

B.每周

C.每月

D.不定期

【答案】：A38、（2020年真题）关于股权投资基金投资者的权利，表述正确的是（）。

A.母基金作为具备专业投资能力的投资者通常参与确定其所投资基金的投资方案

B.基金投资者可对基金投资者会议审议事项进行表决

C.基金投资者可随时查阅或复制所有的基金信息资料

D.基金投资者可参与分享基金财产收益，但不得参与分配清算后的剩余基金财产

【答案】：B39、1958年，美国小企业管理局设立“小企业投资公司计划”（）的形式鼓励成立小企业投资公司。

A.低息贷款和融资担保

B.短期贷款和融资租赁

C.低息贷款和融资租赁

D.短期贷款和融资担保

【答案】：A40、有关基金公司交易部职能的说法，表述错误的是()。

A.交易部属于基金公司的普通保密部门，与其他部门的保密要求相同

B.基金采取集中交易制度，即基金的投资决策与交易执行职能分别由基金经理与基金交易部门承担

C.交易部是基金投资运作的具体执行部门，负责投资组合交易指令的审核、执行与反馈

D.交易部在交易过程中严格执行相关规定，并利用技术手段避免违规行为的出现

【答案】：A41、下列关于衍生工具风险的论述中，错误的是（）。

A.因为交易对手无法按时付款或者按时交割会带来结算风险

B.我国沪深300指数价格走势会影响股指期货沪深300指数合约的价格走势

C.期货保证金为合约金额的5%,则可以控制20倍于所投资金额的合约资产

D.衍生工具中交易双方某方违约的风险属于流动性风险

【答案】：D42、关于投资债券的风险，以下表述正确的是（）

A.II、III、IV

B.III、IV

C.II、IV

D.I、II、III

【答案】：A43、对使用基金宣传推介材料违规情形的行政处罚措施主要是（）。

A.提示改正

B.出具监管警示函

C.事先报备

D.以上都是

【答案】：D44、基金管理人合规培训的具体内容不包括（）。

A.公司内部的员工守则和各项业务的合规制度

B.国际社会中关于基金管理的法律法规

C.案例警示教育

D.国家制定颁布的与基金行业有关的法律法规

【答案】：B45、按资金性质分类，股权投资基金可分为（）。

A.公司型基金、合伙型基金和契约型基金

B.狭义创业投资基金和广义创业投资基金

C.母基金和子基金

D.人民币股权投资基金和外币股权投资基金

【答案】：D46、（2016年真题）基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存（）年。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：C47、关于股权投资基金参与被投资企业的公司治理，以下表述错误的是（）。

A.根据投资协议约定的保护性条款，对可能损害投资机构权益的决策行使一票否决权

B.定期对被投资企业进行内部和外部访谈

C.行使优先股或债券的转换权利，增加在股东大会或董事会的话语权，从而实施更有力的监控

D.直接参与被投资企业股东（大）会、董事会和监事会

【答案】：B48、下列关于基金公司交易员的说法中，不正确的是（）。

A.交易员应及时在市场异动中作出决策

B.基金公司会对交易员进行定期评估与考核

C.交易员有责任向基金经理及时反馈市场信息

D.交易员应以对投资者有利的价格进行证券交易

【答案】：A49、关于ETF的风险中，以下不会导致跟踪误差的是（）

A.抽样复制

B.现金留存

C.基金分红

D.流动性

【答案】：D50、下列属于股权投资基金运作关键要素（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.V

D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.V

【答案】：C51、基金财产可以用于（）。

A.从事承担无限责任的投资

B.投资上市交易的股票、债券

C.承销证券

D.从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动

【答案】：B52、以下关于财务报表分析和财务比率的说法错误的是（）。

A.净现金流为正或为负是判断企业财务现金流量健康的唯一指标

B.财务报表分析是指通过对企业财务报表相关财务数据进行解析，挖掘企业经营和发展的相关信息，从而为评估企业的经营业绩和财务状况提供帮助

C.现金流量结构可以反映企业的不同发展阶段。在企业的起步、成长、成熟和衰退等不同周期阶段，企业现金流量模式不同，企业的现金流量也存在较大的差异性

D.流动性比率是用来衡量企北的短期偿债能力的比率，旨在分析短期内企业在不致使财务状况恶化的前提下，利用手中持有的流动资产偿还短期负债的能力大小，重点关注的是企业的流动资产

【答案】：A53、证券交易所在开市后每（）发布一次ETF的基金份额参考净值（IOPV）。

A.15秒

B.30秒

C.60秒

D.以上都不是

【答案】：A54、（）是指市场上交易的期权价格蕴含的波动率。

A.历史波动率

B.隐含波动率

C.期价波动率

D.每日波动率

【答案】：B55、督察长发现基金和公司运作中有违法违规行为的，应当及时予以制止，重大问题应当报告（）。

A.证券业协会

B.董事会

C.基金业协会

D.中国证监会及相关派出机构

【答案】：D56、（2016年真题）以下选项不属于基金销售机构人员行为规范的是（）。

A.基金销售人员在向投资者进行基金宣传推介和销售服务时，应公平对待投资者

B.基金销售人员在向投资者推介基金时应征得投资者的同意，如投资者不愿或不便接受推介，基金销售人员应持续向投资者营销

C.基金销售人员在向投资者推介基金时应首先自我介绍并出示基金销售人员身份证明及从业资格证明

D.基金销售人员在与投资者交往中应热情诚恳，稳重大方，语言和行为举止文明礼貌

【答案】：B57、从基金公司内外部面临的风险来看，基金公司日常运营中的风险可以分为（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A58、（2021年真题）下列机构中不可以办理开放式基金份额登记业务的有（）。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】：C59、利润表亦称()。

A.收益表

B.损失表

C.损益表

D.汇总表

【答案】：C60、如果某债券基金的久期是5年，那么，当市场利率下降1％时，该债券基金的资产净值将（）；当市场利率上升1％时，该债券基金的资产净值将（）。

A.减少1％；增加1％

B.增加1％；减少1％

C.减少5％；增加5％

D.增加5％；减少5％

【答案】：D61、全国股转系统挂牌流程，材料制作阶段的主要工作不包括（）。

A.召开董事会、股东大会，审议通过申请在全国股转系统挂牌的相关决议和方案

B.出具改制评估报告

C.制作挂牌申请文件

D.主办券商内核

【答案】：B62、基金管理人应当通过私募基金登记备案系统向中国证券投资基金业协会报送以哪些下基本信息（）

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：D63、（2017年真题）按照《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，基金份额持有人应享有的权利有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B64、能源类大宗商品不包括（）。

A.原油

B.汽油

C.天然气

D.棉花

【答案】：D65、关于QDII基金的可投资对象和禁止性行为，以下表述正确的是（）。

A.QDII基金禁止投资于远期合约、互换

B.QDII基金可投资于境外市场不动产以及房地产抵押按揭

C.QDII基金可投资于全球存托凭证、房地产信托和贵重金属

D.QDII基金可投资于公募基金，也可以投资于与基金挂钩的结构性投资产品

【答案】：D66、小李为合格投资人，同时受到A基金销售机构和B投资顾问机构的募集说明书，原来两家机构同时受M基金管理人委托募集一只股权投资基金。小李在募集说明书中看到，两家机构将分别独立承担因募集行为产生的全部责任，M基金管理人不对募集行为承担任何责任。关于M基金管理人的行为，表述正确的是（）。

A.M基金管理人可以委托A基金销售机构进行基金募集，但不能豁免承担相关责任

B.M基金管理人可以同时委托A基金销售机构和B投资顾问机构进行基金募集，且因有约定可豁免承担相关责任

C.M基金管理人可以同时委托A基金销售机构和B投资顾问机构进行基金募集，但不能豁免承担相关责任

D.M基金管理人可以委托A基金销售机构进行基金募集，且因有约定可豁免承担相关责任

【答案】：A67、私募基金募集过程中，在投资者签署基金合同之前，募集机构应当向投资者说明的内容包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、

【答案】：B68、（）和（）是美国关于共同基金的两部最重要的法律，不但规定了对投资公司的监管，而且规定了基金投资顾问、基金销售商、投资公司董事、管理人员等的管理。

A.《1940年投资公司法》；《1940年投资顾问法》

B.《1940年证券法》；《1940年投资公司法》

C.《1940年证券交易法》；《1940年投资顾问法》

D.《1940年证券交易法》；《1940年证券法》

【答案】：A69、（2020年真题）符合全国中小企业股权转让系统挂牌条件基本标准的是（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A70、关于专业审慎的基本要求，以下说法正确的是（）。

A.Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】：D71、对于基金投资者而言，下列基金投资收入中目前需要征收所得税的是（）。

A.从基金分配中取得的收入

B.个人申购和赎回基金份额取得的差价收入

C.机构买卖基金份额获得的差价收入

D.个人买卖基金份额获得的差价收入

【答案】：C72、目前，我国法规要求货币市场基金投资组合平均剩余期限在每个交易日均不得超过（）天。

A.90

B.150

C.180

D.360

【答案】：C73、股权投资基金监管的基本原则，是指股权投资基金监管机构在监管活动中，应始终遵循的、起统帅和指导作用的基本准则。下列属于股权投资基金监管的基本原则的有（）。Ⅰ.依法监管原则

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D74、(2017年)某投资管理有限公司经中国证券投资基金业协会备案为私募证券投资管理人，主要业务为证券类投资咨询、投资管理，管理方式包括自主发行产品以及担任其他基金管理公司发行的专户产品的投资顾问。?

A.产品提前终止时，劣后级份额投资者需额外支付优先级份额投资者两个月的收益

B.优先级份额收益每日计提，产品结束时统一支付

C.计提风险准备金用以在必要情况下补足优先级份额投资者收益

D.风险条款约定总资产占净资产的比例不得超过140％

【答案】：D75、投资者投资10万元场内认购LOF基金，假设管理人规定认购费用1%,投资者应缴纳的净认购金额为（）。

A.10万元

B.10.1万元

C.9万元

D.9.9万元

【答案】：D76、（2017年真题）下列基金不适用于证监会简易注册程序的是（）。

A.ETF及其联接基金

B.QDII基金

C.发起式基金

D.分级基金

【答案】：D77、（2017年真题）基金公司募集基金前，须在公司网站上公告的文件不包括（）。

A.基金合同

B.基金的招募说明书

C.基金托管协议

D.法律意见书

【答案】：D78、（2018年真题）根据基金服务业务管理相关要求，基金服务机构有义务向中国证券投资基金业协会报送该机构的相关信息，需要报送的内容包括（）

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A79、与其他指数基金一祥，（）会不可避免地承担所跟踪指数面临的系统性风险。

A.ETF

B.混合基金

C.股票基金

D.债券基金

【答案】：A80、我国证券交易所的设定和解散由（）决定。

A.证监会

B.中国人民银行

C.国家发展和改革委员会

D.国务院

【答案】：D81、基金销售机构收取增值服务费，不符合要求的是（）。

A.统一印制服务协议

B.基金投资人享有自主选择增值服务的权利

C.增值服务费从申购（认购）资金中扣除

D.提供增值服务和签订服务协议的主体是基金销售机构

【答案】：C82、（）指在一国证券市场是流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。

A.债券凭证

B.存托凭证

C.权益凭证

D.私募凭证

【答案】：B83、以下投资者教育活动中，直接体现保护投资者基本原则的是()

A.向投资者揭示证券市场风险，警示投资者“买者自负”

B.对异常账户进行监控并对其持有人进行合规交易方面的教育

C.了解客户资信状况，交易习惯，证券投资经验、风险承受能力以及风险偏好等情况

D.将本机构简介及资质证明文件置备于营业场所的显著位置

【答案】：C84、（2020年真题）股权投资基金拟对目标公司进行财务尽职调查，以下表述错误的是（）

A.财务尽职调查的分析经常会用到场景分析和敏感分析等方法

B.财务尽职调查应涵盖目标公司的历史经营业绩、未来盈利预测等内容

C.基金的财务尽职调查团队应收集目标公司相关的财务报告进行分析，重点考察目标公司的现金流、盈利及资产事项

D.财务尽职调查与审计同样的重要意义，强调发现目标公司财务收支和会计资料的真实、正确

【答案】：D85、我国《证券投资基金法》自（）起施行。

A.2003年6月1日

B.2004年6月1日

C.2004年7月1日

D.2003年7月1日

【答案】：B86、信托（契约）型股权基金份额申购、赎回和登记，负责办理机构是（）。

A.基金业协会

B.基金管理人或其委托的第三方登记公司

C.基金托管人

D.证券登记结算机构

【答案】：B87、不同组织形式基金的所得税缴纳都包含三个环节，即（），各种组织气式的税负差异主要集中在后面两个环节。

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

【答案】：B88、天使投资个人在试点地区投资多个初创科技型企业的’对其中办理注销清算的初创科技型企业’天使投资个人对其投资额的（）尚未抵扣完的,可曰注销清算之日起（）个月内抵扣天使投资个人转让其他初创科技型企业股权取得的应纳税所得额?

A.80%、36

B.80%、24

C.70%、36

D.70%、24

【答案】：C89、清算退出流程的第一步是（）。

A.了结公司债权、债务

B.分配公司剩余财产

C.处理公司未了结的业务

D.清查公司财产、制订清算方案

【答案】：D90、（2020年真题）境内间接上市的主要方式不包括（）

A.企业通过借壳上市的,一般上市公司的实际控制人将发生变化

B.企业可以通过资产重组或借壳上市等方式间接上市

C.基金可通过"现金+股权”的方式,实现部分退出

D.被投资企业可以通过申报IPO将企业股权转变为上市公司的股权

【答案】：D91、基金经理王某在渠道交流中透露其投资计划以促进其产品销售，私募基金销售人员李某得知该信息后，提前购买了王某拟投资的股票。王某的行为主要违反了《私募投资基金监督管理暂行办法》规定不得有行为中的（）。

A.泄露因职务便利获取的未公开信息，利用该信息明示、暗示他人从事相关的交易活动

B.利用职务之便，为本人或投资者以外的人牟取利益，进行利益输送

C.从事损害基金财产和投资者利益的投资活动

D.泄露内幕信息、从事内幕交易

【答案】：A92、在企业财务尽职调查中，以下不属于资产负债表重点核查的对象真实性的资产项目是（）。

A.货币资金

B.收入确认

C.坏账计提

D.应收款项

【答案】：B93、按照债券信用等级的不同，可以将债券分为（）。

A.政府债券和企业债券

B.短期债券和长期债券

C.标准债券和普通债券

D.低等级债券和高等级债券

【答案】：D94、投资合规性风险管理主要措施不包括（）。

A.建立有效的投资流程和投资授权制度

B.对宣传推介材料进行合规审核

C.重点监控投资组合投资中是否存在内幕交易、利益输送和不公平对待不同投资者等行为

D.每日跟踪评估投资比例、投资范围等合规性指标执行情况，确保投资组合投资的合规性指标符合法律法规和基金合同的规定

【答案】：B95、关于基金公司风险管理的目标，下列说法错误的是（）。

A.不断提高公司经营管理和专业水平，提高对投资决策、经营管理中存在风险的警觉性，有效维护公司股东及基金投资者的利益

B.维护基金投资人的利益，为确保基金的份额持有人利益最大化，建立行之有效的风险控制制度，消除公司各环节的所有风险

C.严格遵守国家有关法律法规和公司各项规章制度，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格

D.建立行之有效的风险控制制度，确保公司各项业务的顺利运行，确保基金资产和公司财产的安全完整，确保公司取得长期稳定的发展

【答案】：B96、股权投资基金管理人内部控制应当遵循的原则不包括（）。

A.全面性原则

B.独立性原则

C.安全性原则

D.成本效益原则

【答案】：C97、股权投资基金内部控制制度要求股权投资基金里人应具备至少（）名高级管理人员。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：B98、(2016年)基金宣传材料可以含有的信息是（）。

A.预测基金的证券投资业绩

B.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

C.登载单位或者个人的名称、地址

D.违规承诺收益或者承担损失

【答案】：C99、下列关于资产负债率的说法中，错误的是（）。

A.资产负债率是使用频率最高的债务比率

B.资产负债率多大最为合适，是难以精确计算决定的

C.资产负债率在同行业企业中有较大的参考价值

D.资产负债率=资产/负债

【答案】：D100、关于股权投资基金募集机构的责任和义务，下列表述错误的是（）。

A.募集机构应建立相关制度保障投资者的商业秘密并对个人信息严格保密

B.募集机构应恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉、防范利益冲突

C.募集机构应建立制度以保障基金财产和客户资金安全

D.募集阶段需指导投资者自行判断基金产品的风险类型并与自身风险承受能力进行适当性匹配

【答案】：D101、私募股权二级市场投资战略是具有()特性的投资战略。

A.周期长、风险小、流动性强

B.周期短、风险小、流动性强

C.周期短、风险大、流动性强

D.周期长、风险大、流动性差

【答案】：D102、某股权投资基金管理公司被列入了异常机构名单，该公司的管理对列入异常机构名单的后果进行讨论，管理层的说法正确的是（）。

A.对公司进行整改，整改完成后即可恢复正常机构公示状态

B.公司在列入异常机构名单期间不能从事股权投资管理业务

C.对公司进行整改，整改完成后至少六个月才能恢复正常机构公示状态

D.公司会被中国证券投资基金业协会注销管理人登记

【答案】：C103、中国基金业协会的职责包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A104、假设资本资产定价模型成立，某股票的预期收益率为16%，贝塔系数（β）为2，如果市场预期收益率为12%，市场的无风险收益率为（）。

A.6%

B.7%

C.5%

D.8%

【答案】：D105、对单个基金业绩的分析和研究主要采用的方法是()。

A.定量分析法

B.定性分析法

C.资本资产定价模型

D.套利定价理

【答案】：A106、下列关于公司盈余和市盈率的说法错误的是（）。

A.市盈率（P/E）=每股市价/每股收益（年化）

B.市盈率指标表示股票价格和每股收益的比率，该指标揭示了盈余和股价之间的关系，

C.对盈余进行估值的重要指标是市净率。对于普通股而言，投资者应得到的回报是公司的净收益

D.市盈率是投资回报的一种度量标准，即股票投资者根据当前或预测的收益水平收回其投资所需要的年数；当前市盈率的高低，表明投资者对该股票未来价值的主要观点

【答案】：C107、关于契约型基金和公司型基金，以下表述错误的（）

A.公司型基金在法律上不具有独立法人地位

B.契约型基金是依据基金合同设立的一类基金

C.契约型基金的合同是规定基金当事人之间权利义务的基本法律文件

D.公司型基金是依据基金公司章程设立的

【答案】：A108、关于即期利率与远期利率的区别，以下表述错误的是（）。

A.远期利率的起点在未来某一时刻

B.即期利率的起点在当前时刻

C.远期利率水平一定高于即期利率水平

D.即期利率与远期利率的计息日起点不同

【答案】：C109、(2017年)下列关于基金赎回计算公式错误的是（）。

A.赎回手续费=前端收费金额+后端收费金额

B.赎回总金额=赎回数量×赎回日基金份额净值

C.赎回金额=赎回总金额-赎回费用

D.赎回费用=赎回总金额×赎回费率

【答案】：A110、依据《证券投资基金法》和（）及其他法律法规的相关规定，基金销售机构应当建立健全基金销售适用性管理制度，做好销售人员的业务培训工作，加强对基金销售行为的管理。

A.《证券法》

B.《证券投资基金法》

C.《证券投资基金销售管理办法》

D.《证券投资基金运作管理办法》

【答案】：C111、某基金销售机构在销售基金的过程中，以下行为正确的是（）

A.可以对基金销售费用实行一定的优惠

B.采取抽奖的方式进行基金销售

C.采用奖励基金的方法进行激励

D.以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平

【答案】：A112、（）是通过星级将某基金在同类基金中的排位情况简单清晰地表示出来的一种方法。

A.基金分类评价

B.基金交易所

C.基金风格评价

D.基金业绩评价

【答案】：D113、李先生拟在5年后用200000元购买一辆车，银行年复利率为12％，李先生现在应存入银行（）元。

A.120000

B.134320

C.150000

D.113485

【答案】：D114、(2017年)从事私募基金业务的原则有（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】：B115、财务比率分析不包括的一项是（）

A.竞争能力分析

B.盈利能力分析

C.偿债能力分析

D.运营能力分析

【答案】：A116、我国提供基金评价业务的公司不包括（）。

A.银河证券

B.晨星公司

C.中国证监会

D.上海证券

【答案】：C117、我国的商品期货市场开始于20世纪（）。

A.90年代

B.80年代末

C.80年代初

D.70年代

【答案】：A118、股权投资协议中，关于他性条款错误的是（）

A.一般是投资方单边选择权的条款

B.在排他条款结束日期后，融资方可以拒绝现有投资方，与其他投资方达成交易意向

C.在规定时间内，投资方有权决定是否投资

D.在排他期内，融资方不能与其他投资方洽谈，但融资方子公司可以与其他投资方洽谈融资

【答案】：D119、以下说法不正确的是（）。

A.公司型基金按“先税后分”进行利润分配

B.合伙型基金按“先分后税”进行利润分配

C.合伙型基金的收益分配原则、时点和顺序可在更大自由度内进行适应性安排

D.合伙型基金的税后利润分配，如严格按照《公司法》，并在亏损弥补（如适用）和提取公积金（如适用）之后，分配顺序的灵活性也相对较低

【答案】：D120、下列关于从事股权投资基金业务的禁止性行为的说法，错误的是（）。

A.不得“侵占、挪用基金财产”

B.不得“利用基金财产或者职务之便，为本人或者投资者以外的人牟取利益，进行利益输送”

C.不得“利用个人财产进行投资”

D.不得“不公平地对待其管理的不同基金财产”

【答案】：C121、申请设立基金时，基金管理人不需要向监管机构提交的文件是（）。

A.基金申请报告

B.基金托管协议草案

C.招募说明书草案

D.上市交易公告书

【答案】：D122、（2021年真题）某货币基金总份额为100亿份，T+1日接受申购3亿份，赎回15亿份，基金转换转出1亿份，转入4亿份，以下说法正确的是（）。

A.T+1日触发巨额赎回，管理人认为有能力兑付全部赎回申请时，可以接受全部赎回

B.T+1日未触发巨额赎回，管理人接受全额赎回

C.T+1日触发巨额赎回，管理人认为兑付全部赎回有困难，可以暂停赎回

D.T+1日触发巨额赎回，管理人认为兑付全部赎回有困难，可以拒绝金额较大的赎回申请

【答案】：B123、（2016年真题）对于进行短期交易的基金投资者，可以按以下要求收取赎回费（）。

A.持续持有期少于7日的投资人，收取不低于赎回金额5%的赎回费

B.持续持有期少于7日的投资人，收取不低于赎回金额2%的赎回费

C.持续持有期少于30日的投资人，收取不低于赎回金额0.75%的赎回费

D.持续持有期少于30日的投资人，收取不低于赎回金额0.5%的赎回费

【答案】：C124、下列关衍生工具的说法，错误的是（）。

A.远期合约、期货合约、互换合约、结构化金融衍生工具常被称为基础性工具

B.按合约特点可以分为远期合约、期货合约、期权合约、互换合约和结构化金融衍生工具

C.独立衍生工具指期权合约、期货合约或者互换合约

D.按产品形态可以分为独立衍生工具、嵌入式衍生工具

【答案】：A125、在每日开市前，基金管理人需向（）提供ETF的申购清单和赎回清单。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】：D126、依据《中华人民共和国证券法》和《证券投资基金法》的规定，（）是我国基金市场的监管主体，依法对基金市场主体及其活动实施监督管理。

A.中国基金业协会

B.中国证券业协会

C.中国证监会

D.证券交易所

【答案】：C127、下列不属于基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循的原则是（）。

A.投资人利益优先原则

B.全面性原则

C.主观性原则

D.及时性原则

【答案】：C128、能够免疫极端值的影响，较好地反映投资策略的真实水平的数值型数据的是（）。

A.均值

B.标准差

C.中位数

D.方差

【答案】：C129、下列关于基金管理人的职责，说法错误的是（）。

A.拟订和实施投资方案，

B.对被投资企业进行投资后管理

C.定期编制并向基金投资者呈报基金的财务报告

D.安全保管基金财产

【答案】：D130、股权投资基金销售过程中，不符合现行监管规则的做法是（）。

A.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：B131、下列关于业绩比较基准，说法错误的是（）。

A.业绩比较基准的选取主要服从于投资目标

B.基金在进行事后业绩评估时可以比较其收益与比较基准的差异，判断基金的收益水平

C.事先确定的业绩比较基准可以为基金经理投资管理提供指引

D.通过将基金的实际收益率与基金的业绩比较基准进行比较，可以评估基金的相对收益

【答案】：A132、下列关于现金流量表的说法，错误的是（）。

A.现金流量表所表达的是在特定会计期间内，企业的现金的增减变动等情形

B.现金流量表是以权责发生制为基础编制的

C.现金流量表是根据收付实现制为基础编制的

D.现金流量表也叫财务状况变动表

【答案】：B133、下列关于夏普比率说法错误的是（）。

A.夏普比率是用某一时期内投资组合平均超额收益除以这个时期收益的标准差

B.夏普比率中基金收益率和无风险收益率应用平均值的原因，是在测度期间内两者都是在不断变化的

C.夏普比率是针对总波动性权衡后的回报率，即单位总风险下的超额回报率

D.夏普比率数值越小，代表单位风险超额回报率越高，基金业绩越好

【答案】：D134、（2019年真题）关于排他性条款，以下表述正确的是（）

A.在排他期内，投资方不得提前终止排他期限

B.排他期内，投资方不得与目标公司的其他竞争对手接触

C.在排他期内，书面通知对方后，双方都可以提前终止排他期限

D.在排他期内，目标公司的普通员工不得与其他潜在投资方接触

【答案】：D135、外部股权转让的程序步骤包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：D136、基金信息披露的原则主要体现在以下方面（）。

A.Ⅰ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B137、（）是联系政府监管机构与会员的纽带。

A.中国证监会

B.中国银监会

C.基金管理公司

D.基金业协会

【答案】：D138、我国证券交易所主要交易机制中，协议转让的成交方式不包括()。

A.撮合成交

B.点击成交

C.互报成交确认申报

D.收盘自动匹配成交

【答案】：A139、合格投资者的投资本金锁定期为（）个月，自合格投资者累计汇入投资本金达到等值2000万美元之日起计算。

A.1

B.6

C.3

D.5

【答案】：C140、以下关于另类投资的优点与局限性的说法错误的是（）。

A.缺乏监管和信息透明度

B.风险可以降到趋近于零

C.流动性较差，杠杆率偏高

D.估值难度大，难以对资产价值进行准确评估

【答案】：B141、关于β系数，以下表述错误的是()。

A.CAPM利用希腊字母贝塔(β)阶来描述资产或资产组合的系统风险大小

B.β系数可以理解为某资产或资产组合对市场收益变动的敏感性

C.β系数越大的股票，在市场波动的时候，其收益的波动也就越大

D.β系数是对放弃即期消费的补偿

【答案】：D142、关于QDII基金的募集认购，以下表述错误的是（）。

A.基金管理人必须具备合格境内机构投资者资格和经营外汇业务资格

B.基金管理人必须具备银行间外汇市场即期会员资格

C.基金管理人可以依据产品特点确定QDII基金份额面值的大小

D.QDII基金份额可以采用除人民币以外的币种认购，例如美元等

【答案】：B143、(2017年)关于基金销售机构的准入条件，下列表述错误的是（）。

A.基金销售机构应当具备与基金销售业务相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施

B.基金销售机构应当财务状况良好，运作规范稳定

C.基金销售机构应当具有健全的治理结构、完善的内部控制和风险管理制度

D.基金销售机构的基金销售业务技术系统应当与证券交易所相应的技术系统进行联网测试，测试结果符合国家规定的标准

【答案】：D144、债券的发行人包括（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅴ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ

【答案】：C145、在封闭式基金成功试点的基础上，（）年10月8日，中国证监会发布并实施了《开放式证券投资基金试点办法》，由此揭开了我国开放式基金发展的序幕。

A.1998

B.1999

C.2000

D.2003

【答案】：C146、基金宣传推介材料所指的广告是（）。

A.户外广告

B.报眼及报花广告

C.公共网站链接广告

D.以上都是

【答案】：D147、投资者对于（）的要求存在差异，个人投资者可能会对自己未来某个时点的财富水平有一个最低的要求。

A.风险

B.收益

C.期限

D.流动性

【答案】：B148、合格投资者，是指达到规定资产规模或者收入水平，并且具备相应的（）。

A.风险识别能力和综合财务能力

B.综合财务能力和风险偏好

C.风险偏好和风险承担能力

D.风险识别能力和风险承担能力

【答案】：D149、基金合同一般不约定（）的权利和义务

A.基金销售机构

B.基金管理人

C.基金份额持有人

D.基金托管人

【答案】：A150、下列关于债券价格与利率的关系说法正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A151、（）是指依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的股权投资基金。

A.人民币股权投资基金

B.内资股权投资基金

C.外资股权投资基金

D.外币股权投资基金

【答案】：A152、下列不能够申请成为基金行业协会特别会员的是（）

A.基金托管人

B.证券交易所

C.对基金行业有重要影响的境外机构

D.对基金行业有重要影响的地方股权交易中心

【答案】：A153、公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润在分配时，通常在有限责任公司型基金的股东中按照（）分配。

A.认缴出资比例

B.公司总经理制定的方案

C.公司法定代表人制定的方案

D.实缴出资比例

【答案】：D154、下列有关成本法的说法错误的是（）。

A.重置成本法主要作为一种辅助方法

B.账面价值法是指公司资产负债的净值

C.待评估资产价值=重置全价-综合贬值=重置全价×综合成新率

D.成本法包括账面净值法、账面价值法和重置成本法

【答案】：D155、以下可以直接认定为合格投资者的是（）。

A.基金托管机构的从业人员

B.基金销售机构的从业人员

C.通过基金资格考试的个人

D.基金管理机构的从业人员

【答案】：D156、基金投资人是指（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B157、按照基金从业人员职业道德中守法合规要求，基金机构应当做（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A158、广义的资本市场不包括（）。

A.银行中长期存贷款市场

B.大额可转让定期存单市场

C.中长期债券市场

D.股票市场

【答案】：B159、中国证券投资基金业协会会员中，不可以接受基金管理人的委托作为股权投资基金的募集机构的是（）。

A.独立基金销售机构

B.具备基金销售资格的商业银行

C.具有证券从业资格的会计师事务所

D.具备基金销售资格的保险公司

【答案】：C160、复利现值的计算公式为（）。

A.FV=PV（1+i-t）

B.PV=FV/（1+i-t）=FV（1-it）

C.FV=PV/（1+i）n=PV（1+i）-n

D.PV=FV/（1+i）n=FV（1+i）-n

【答案】：D161、股权回购的流程包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ

【答案】：B162、(2017年)关于督察长的工作，下列描述错误的是（）。

A.督察长可对内部控制制度执行情况提出建议

B.督察长就内部控制制度的执行情况进行检查、评价

C.督察长在日常工作中调阅公司文档，须董事会单独授权

D.督察长应填写报告，反映内部控制制度执行情况

【答案】：C163、关于中国证券投资基金业协会为私募基金管理人办理私募基金备案，以下说法正确的是（）。

A.证明投资者的财产已经由托管人托管

B.协会通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续

C.证明对基金管理人的投资能力的认可

D.反映了基金管理人持续合规经营

【答案】：B164、基金监管原则的“三公”原则重在（）。

A.公开

B.公平

C.公正

D.以上都不是

【答案】：C165、复利现值的计算公式为()。

A.A

B.B

C.C

D.D

【答案】：D166、（2017年真题）关于基金客户服务的原则，下列错误的是（）。

A.有效沟通

B.效率至上

C.安全第一

D.专业规范

【答案】：B167、（2020年真题）关于企业境外上市，以下表述错误的是（）

A.境外上市分为境外直接上市和境外间接上市两种方式

B.境外上市一般包括策划上市方案、准备相关文件，上市申报和公开发行及交易四个步骤

C.境外上市外资股包括H股，B股，N股和S股等

D.我国企业选择境外直接上市，需要向中国证监会提出申请

【答案】：C168、下列关于基金登记的说法，错误的是（）。

A.基金份额登记具有确定和变更基金份额持有人及其权利的法律效力

B.我国开放式基金的登记业务只能由基金管理人办理

C.建立并管理投资者基金份额账户是基金注册登记机构的主要职责之一

D.对于不同基金品种，份额登记时间可能不一样

【答案】：B169、股权投资基金投资者可以从基金收益分配中获得()

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】：B170、下列各项中，属于业务尽职调查的是（）。

A.市场分析

B.知识产权

C.历史经营业绩

D.公司治理状况

【答案】：A171、契约型基金合同适应股权投资相关内容主要包括（）。

A.I、III、IV

B.I、II、III

C.II、III、IV

D.I、II、III、IV

【答案】：D172、关于外包服务中基金管理人应依法承担的责任，表述错误的是（）

A.根据审慎经营原则制定其业务外包实施规划，确定与其经营水平相适宜的外包活动范围。

B.基金管理人开展业务外包应制定相应的风险管理框架及制度

C.基金管理人委托外包机构提供基金业务外包服务的，由外包机构依法承担的责任。

D.基金管理人应关注外包机构是否存在与外包服务相冲突的业务，以及外包机构是否采取有效的隔离措施。

【答案】：C173、股权投资基金管理人应建立与其业务特点和规模相匹配的内部治理结构。管理人应当指定至少（）名高级管理人专职担任合规风控负责人，负责对机构经营运作的合法合规性和风险管理状况进行监督检查。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：A174、（）是债券发行和买卖交易的场所，将需要资金的政府机构或公司与资金盈余的投资者联系起来。

A.债券发行人

B.债券市场

C.债券承销商

D.债券持有者

【答案】：B175、协议转让主要采用的委托方式有()。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】：B176、(2017年)下列关于投资者保护工作的说法中，正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A177、在英国和我国香港特别行政区，证券投资基金被称为（）。

A.共同基金

B.单位信托基金

C.集合投资基金

D.证券投资信托基金

【答案】：B178、下列选项中不属于流动性风险管理措施的是（）。

A.进行流动性压力测试，分析投资者申赎行为，测算当面临外部市场环境的重大变化或巨额赎回压力时，冲击成本对投资组合资产流动性的影响，并相应调整资产配置和投资组合

B.及时对投资组合资产进行流动性分析和跟踪

C.建立交易对手信用评级制度，根据交易对手的资质、交易记录、信用记录和交收违约记录等因素对交易对手进行信用评级，并定期更新

D.建立流动性风险管理制度，平衡资产的流动性与盈利性，以适应投资组合日常运作需要

【答案】：C179、下列内容文件不属于尽职调查报告的附件部分的是（）。

A.风险揭示书

B.审计报告

C.法律意见书

D.行业分析报告

【答案】：A180、某公司董事会人数为15人，下列独立董事人数符合要求的是（）。

A.6人

B.3人

C.2人

D.1人

【答案】：A181、下列不属于基金销售人员从事基金销售活动禁止性情形的是()。

A.违规向他人提供基金未公开的信息

B.不得同意或默许他人以其本人或所在机构的名义从事基金销售业务

C.接受投资者全权委托，代理客户进行基金认购、申购、赎回等交易

D.挪用投资者的交易资金或基金份额

【答案】：B182、某投资者在某ETF基金募集期内认购了10000份ETF，基金份额折算日基金资产净值为1000000000.00元，折算前基金份额总额为1000100000份，当日标的指数收盘价为900元，以标的指数的千分之一作为基金份额净值进行基金份额的折算，则该投资者折算后的基金份额为（）份。

A.11110.00

B.8999.10

C.11122.22

D.9000.90

【答案】：A183、合规部门则应支持业务管理部门推进以（）为基础，建设蓬勃向上、富有活力的合规文化，从而促进形成高效的公司治理环境。

A.职业操守

B.职业道德

C.职业技能

D.职业目标

【答案】：A184、关于股权投资基金的基金收益分配原则，顺序正确的是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅰ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅱ

D.Ⅱ.Ⅰ.Ⅲ

【答案】：C185、目前对基金管理公司治理的目标、原则、结构有明确的规定的几部法规文件是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】：A186、公司型股权投资基金清算退出时，缴纳税款前应支付的费用不包括（）。

A.清算费用

B.职工工资

C.股东分红

D.社会保险费用

【答案】：C187、以下说法不正确的是（）。

A.半年度报告无须披露近3年每年的基金收益分配情况

B.半年度报告无须披露过去5年的净值增长率

C.半年度报告只披露关联关系的变化情况

D.半年度报告也要进行审计

【答案】：D188、根据《企业所得税法实施条例》,创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的，可以按照其()的70%的股权持有满2年的当年,抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。

A.总资产

B.净利润

C.净资产

D.投资额

【答案】：D189、从基金投资人层面看，对来自公司型基金分配的股息、红利所得，投资人是企业时，（）

A.按15%征收

B.按20%征收

C.按25%征收

D.免税收入

【答案】：D190、（2017年真题）私募基金管理人内部控制制度相互制约原则，是指（）。

A.内部人员相互制约、相互监督

B.管理部门相对独立、互相牵制

C.组织结构权责分明、相互制约

D.内部流程相对清晰、相互制约

【答案】：C191、基金管理人应当将不低于赎回费总额的（）归入基金财产。

A.20%

B.25%

C.30%

D.35%

【答案】：B192、（2017年真题）下列说法错误的是（）。

A.公司型股权投资基金、合伙型股权投资基金、信托型股权投资基金的权益登记存在差异

B.公司型股权投资基金减资既可以改变原出资比例也可以不改变出资比例

C.股份有限公司属于资合性公司，股份转让受到的限制相对较少

D.有限责任公司型股权投资基金分红既可以采用现金分配的形式也可以采用派发新股形式

【答案】：D193、关于提高基金职业道德修养的途径和方法，以下说法错误的是（）。

A.职业道德修养他律比自律更加重要

B.正确的基金职业道德观念是提高职业道德修养的内在动力

C.基金职业道德修养的具体内容是基金职业道德规范

D.基金职业道德修养要求从业人员积极参加职业道德实践

【答案】：A194、关于私募基金募集和转让的有关规定，以下表述错误的是（）。

A.私募基金投资者不得向合格投资者之外的机构或个人拆分转让

B.私募基金管理人不得委托第三方对私募基金进行风险测评

C.私募基金管理人和销售机构应当要求私募基金投资人签署风险提示书

D.私募基金投资者应当对其填写的风险承担能力问卷内容的准确性负责

【答案】：B195、（2017年真题）下列关于中国证券投资基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理的登记备案的说法中，错误的是（）。

A.中国证券投资基金业协会为私募基金管理人办理登记备案表明对其持续合规情况的认可，但并不构成对其投资能力的保证

B.中国证券投资基金业协会为私募基金管理人办理登记备案并不构成对其投资能力和持续合规情况的认可

C.中国证券投资基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案并不构成对私募基金管理人投资能力和持续合规情况的认可，并不作为对基金财产安全的保证

D.中国证券投资基金业协会为私募基金办理登记备案并不作为对基金财产安全的保证

【答案】：A196、关于基金利润来源，以下表述正确的是（）。

A.买卖可转换债券获得的价差收益属于投资收益

B.股票分配股息获得的收入属于利息收入

C.买卖债券获得的价差收益属于利息收入

D.买入返售金融资产收入属于投资收益

【答案】：A197、(2017年)下列选项中属于基金注册登记机构的主要职责的是（）。

A.负责基金资产的保管

B.建立并保管基金投资者名册

C.发售基金份额

D.建立并管理投资者资金账户

【答案】：B198、境内股权投资基金投资于境外企业，应遵循商务部颁布的，（），以及国家发改委颁布的（）。

A.《境外投资管理办法》《境外投资项目核准和备案管理办法》

B.《境外投资管理办法》《外资企业法》

C.《外资企业法》《境外投资项目核准和备案管理办法》

D.《内资企业法》《境外投资项目核准和备案管理办法》

【答案】：A199、关于市场风险，以下说法错误的是（）。

A.政策风险、经济周期性波动风险等都属于市场风险

B.市场风险是指基金投资行为受到由宏观政治、经济、社会等环境因素对证券价格所造成的影响而面对的风险

C.利率风险、购买力风险、汇率风险等都属于市场风险

D.由人为失误、合同纠纷等引起的风险为市场风险

【答案】：D200、基金管理人和基金托管人加入协会的，为（）。

A.联席会员

B.特别会员

C.临时会员

D.普通会员

【答案】：D201、会员代表大会负责制定和修改章程，其行使的职权还包括（）

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

【答案】：D202、(2016年)关于基金分类的意义，以下表述不正确的是（）。

A.有利于监督部门针对不同基金的特点实施更有效的分类监督

B.基金分类是基金评价机构进行基金评级的基础

C.有助于投资者对基金风险收益特征的把握

D.有助于确保投资者投资基金获利

【答案】：D203、简单的基金产品风险评价分类不包括（）。

A.零风险等级

B.低风险等级

C.中风险等级

D.高风险等级

【答案】：A204、下列关于常见衍生工具的区别中，说法有误的是（）。

A.最常见的衍生工具包括远期合约、期货合约、期权合约和互换合约

B.期权合约与远期合约以及期货合约的不同之处是其损益的不对称性

C.期货合约的实物交割比例非常高，远期合约的实物交割比例非常低

D.期货合约具有杠杆效应

【答案】：C205、（）是指以股票、债券、货币等传统资产以外的资产作为投资标的基金。

A.另类投资基金

B.证券投资基金

C.对冲基金

D.私募股权基金

【答案】：A206、以下不属于业务尽职调查的范围是（）。

A.税收及政府优惠政策

B.客户、供应商和竟争对手

C.业务内容，企业基本情况

D.历史沿革

【答案】：A207、私募基金的—般风险不包含下列哪项。（）

A.资金损失风险

B.募集失败风险

C.基金未托管所涉风险

D.税收风险

【答案】：C208、为了加强私募基金信息披露的制度建设，规范私募基金信息披露义务人向投资者进行披露的内容和方式，中国证券投资基金业协会出台了（）。

A.《私募投资基金募集行为管理办法》

B.《私募投资基金信息披露管理办法》

C.《证券投资基金法》

D.《私募投资基金监督管理暂行办法》

【答案】：B209、投资后管理是指股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议之后，基金管理人（）的一系列活动。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】：D210、外包机构应具备开展外包业务的（）和（）。

A.营运能力；风险承受能力

B.资金能力；风险承受能力

C.资金能力；人事管理能力

D.评估能力；基金销售能力

【答案】：A211、股权投资基金的闲置资金不可以（）。

A.存放银行

B.购买国债

C.购买固定收益类的证券

D.购买股票

【答案】：D212、投资基金国际化的原因不包括（）。

A.经济全球化

B.证券市场国际化

C.投资基金自身所具有的较强渗透力

D.政府主导基金国际化进程

【答案】：D213、ETF基金份额折算由（）办理。

A.证券公司

B.基金托管人

C.注册登记机构

D.基金管理人

【答案】：D214、关于内部收益率的计算,以下说法错误的是（）。

A.内部收益率是指净现值（NPV）为0时的折现率

B.内部收益率是截至某一特定时点,倒推计算至基金成立后第一笔现金流产生时,基金资金流入现值加上资产净值现值总额与资金流出现值总额相等时的折现率

C.一般情况下毛内部收益率大于净内部收益率

D.毛内部收益率通常为计算投资者出资和分配现金流的内部收益率,反映投资者投资基金的回报水平

【答案】：D215、公募证券投资基金”利益共享，风险共担"，是指（）

A.基金投资收益在扣除基金承担的费用后的盈余甶基金投资者和基金管理人一起分享”

B.基金管理人、基金托管人和基金投资者一起共同享受收益，共同承担风险

C.每一基金份额享有同样的权益，承担相同的风险

D.基金管理人和基金投资者共同享有利益，共同承担风险

【答案】：C216、在开展基金服务业务的各个阶段，基金管理人应关注基金服务机构是否存在与提供基金服务相冲突的业务，以及基金服务机构是否采取了有效的隔离措施，具体要求有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】：B217、下列关于守法合规的基本要求，说法不正确的是（）。

A.熟悉法律法规等行为规范

B.基金从业人员应当自觉遵守《自律准则》规定的各类行为规范

C.基金从业人员应当积极配台基金监管机构的监管

D.欺诈客户

【答案】：D218、一般地，股权投资基金清算的原因以下不包括（）

A.基金合同约定的存续期届满

B.基金部分投资项目都已经实现清算退出

C.基金股东会或股东大会、全体合伙人或份额持有人大会决定基金清算

D.法律法规规定或基金合同约定的其他基金清算事由

【答案】：B219、“四位一体”的监管格局不包括（）。

A.政府监管为核心

B.行业自律为纽带

C.科学技术为基础

D.机构内控为基础

【答案】：C220、（2019年真题）管理人应当指定至少（）名高级管理人专职担任合规风控负责人，负责对机构经营运作的合法合规性和风险管理状况进行监督检查。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：A221、根据（），投资收益是由投资风险驱动的，风险越大，所要求的报酬率就越高。

A.风险报酬理论

B.风险控制理论

C.多米诺骨牌理论

D.能量破坏性释放理论

【答案】：A222、基金销售过程的适用性原则要求,基金销售机构应遵循的原则不包括（）。

A.投资人利益优先原则

B.全面性原则

C.公正性原则

D.及时性原则

【答案】：C223、以下关于股权投资基金募集流程中的"投资冷静期”描述正确的是（）

A.基金合同应当约定给投资者设置不少于12小时的投资冷静期

B.投资冷静期为针对风险承担和风险识别能力评估不合格的投资者设置

C.股权投资基金基金合同应当约定，投资冷静期自基金合同签署完毕且投资者交纳认购基金的款项后计算

D.股权投资基金募集机构在投资冷静期内不得主动联系投资者

【答案】：D224、对在()内连续两次被出具监管警示函仍未改正的基金管理公司或基金代销机构，公司或机构在分发或公布基金宣传推介材料前，应当事先将材料报送中国证监会。

A.10日

B.30日

C.3个月

D.6个月

【答案】：D225、能够进行套利交易的基金是（）。

A.保本基金

B.LOF

C.伞形基金

D.ETF

【答案】：D226、为规范股权投资基金服务业务，保护基金投资者权益，基金业协会于20l7年3月1日出台了（），原《基金业务外包服务指引（试行）》同时废止。

A.私募投资基金服务业务管理办法（试行）》

B.《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》

C.《证券投资基金运作管理办法》

D.《基金从收人员执业行为自律准则》

【答案】：A227、QDII基金可以有的行为（）。

A.购买不动产

B.购买房地产抵押按揭

C.从事证券承销业务

D.银行存款

【答案】：D228、基金的财务会计报告通常不包括（）。

A.年报

B.周报

C.季报

D.月报

【答案】：B229、（2017年真题）在投资后的项目跟踪与监控方面，需要重点关注的指标有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】：D230、以下不属于基金法定信息披露范畴的是（）。

A.基金投资预测说明书

B.基金合同

C.基金托管协议

D.基金招募说明书

【答案】：A231、（）是社会最古老、最基本的经济主体。

A.居民

B.自然人

C.法人

D.企业

【答案】：A232、（）对基金管理人开展合规工作提出了原则性要求。

A.合规文化

B.公司章程

C.合规政策

D.合规责任

【答案】：C233、()年10月28日，十届全国人大常委会第五次审议通过了《中华人民共和国证券投资基金法》。

A.2003

B.2004

C.2002

D.2013

【答案】：A234、股票拆分对（）没有影响。

A.每股盈余

B.股票价格

C.股东权益总额

D.每股面值

【答案】：C235、（2021年真题）在合伙协议未作任何特殊约定时，合伙型股权投资基金的合伙人转让其持有的基金份额时，以下正确的选项为（）

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ

【答案】：D236、关于目前全球证券投资基金的发展趋势与特点，以下陈述不正确的是（）。

A.开放式基金成为主流产品

B.基金行业分散趋势突出

C.美国占据主导地位,其他国家和地区发展迅猛

D.基金资产的资金来源发生了重大变化

【答案】：B237、（）表示企业所应支付的所有债务。

A.应付款项

B.负债

C.应付利息

D.应付所得税

【答案】：B238、（）推动对促进早期股权投资基金发展起着关键性的作用。

A.外企

B.私人

C.政府

D.机构

【答案】：C239、关于被动投资指数复制和调整说法，错误的是（）。

A.指数复制可以采用完全复制、抽样复制和优化复制等方法。

B.完全复制、抽样复制和优化复制指数方法所需要的样本股票数量依次递增，跟踪误差依次递减。

C.根据抽样方法的不同，抽样复制可以分为市值优先、分层抽样等方法。

D.被动投资复制指数会产生复制成本

【答案】：B240、下列（）不是私募股权投资母基金的特点。

A.高收益；低风险

B.精挑细选;有效分散风险

C.高效投资;专业动态管理

D.投资机会;规模优势

【答案】：A241、独立第三方服务机构通过一次或多次股权变更,整体构成变更持股5％以上股东或变更股东持股比例超过5％的,应当及时向（）报告;整体构成变更持股20％以上股东或变更股东持股比例超过20％，或实际控制人发生变化的,应当自董事会或者股东（大）会作出决议之日