2025年行政单位财政综合绩效考评自查报告

2025年行政单位财政综合绩效考评自查报告2025年，我单位严格贯彻落实《中华人民共和国预算法》《项目支出绩效评价管理办法》及上级财政部门关于全面实施预算绩效管理的工作要求，围绕“全方位、全过程、全覆盖”绩效管理体系建设目标，以提升财政资金使用效益为核心，以问题导向和结果导向为抓手，对年度财政综合绩效开展全面自查。现将自查情况报告如下：一、单位基本情况与财政预算总体执行概况我单位为县级行政机关，主要承担区域内经济发展规划、社会事务管理、公共服务保障等职能，内设办公室、财务科、业务一科、业务二科4个职能科室，核定编制35人（其中行政编制28人，工勤编制7人），2025年末实有在职人员33人（含借调1人），退休人员12人。本年度重点工作任务包括：推进“放管服”改革深化年行动、实施基层治理能力提升项目、完成民生实事“幸福家园”工程（涵盖老旧小区改造、社区服务中心建设）、落实乡村振兴衔接资金专项任务等。2025年部门预算总额3256.87万元，其中：财政拨款收入3200万元（占比98.26%），其他收入56.87万元（占比1.74%）；预算支出按功能分类：一般公共服务支出2100万元（占比64.48%），社会保障和就业支出450万元（占比13.82%），卫生健康支出280万元（占比8.59%），城乡社区支出300万元（占比9.21%），其他支出126.87万元（占比3.89%）。全年实际执行支出3218.56万元，预算执行率98.82%，其中基本支出执行2085.32万元（执行率99.3%），项目支出执行1133.24万元（执行率97.8%）。“三公”经费预算28万元，实际支出25.6万元，执行率91.43%，较上年同期下降4.2万元（降幅14.19%），未突破预算控制数。二、财政管理与绩效运行核心指标落实情况（一）预算编制科学性与约束性本年度预算编制严格遵循“量入为出、收支平衡”原则，以单位年度重点工作任务为依据，结合上年度预算执行、结转结余及资产配置情况，采用“零基预算”与“项目库滚动管理”相结合的方法编制。一是基本支出编制精准化，人员经费按编制内实有人数及政策标准核定（人均年工资福利支出18.6万元，较上年增长2.1%），公用经费按“定额+因素”法测算（人均公用经费3.2万元，与上年持平）；二是项目支出编制标准化，所有项目均通过“两上两下”程序申报，经业务科室论证、财务科初审、单位党组会议审议后纳入项目库，其中“基层治理能力提升项目”“幸福家园”工程等5个重点项目均编制了事前绩效评估报告，从立项必要性（得分95分）、投入经济性（得分92分）、绩效目标合理性（得分90分）、实施方案可行性（得分88分）等维度进行量化评审，评估结果均为“优”，纳入年初预算项目。预算约束方面，严格执行“无预算不支出”规定，全年未发生超预算、无预算支出；预算调整事项仅涉及2项（“幸福家园”工程因材料价格上涨调增预算15万元，“乡村振兴衔接资金项目”因任务调整调减预算8万元），调整程序符合《预算法实施条例》要求，经主管部门审核、财政部门批准后执行，调整金额占原预算总额的0.52%，未突破1%的控制红线。（二）资金使用规范性与安全性1.内控制度建设：已建立《财务管理制度》《项目资金管理办法》《国有资产管理办法》等12项制度，涵盖预算编制、资金审批、资产处置、绩效监控等全流程。资金支付严格执行“经办人签字-科室负责人审核-财务科复核-分管领导审批-主要领导签批”五级审批制度，全年累计审批支付业务1286笔，均留存完整审批痕迹；大额资金（单笔50万元以上）支付需经党组会议集体研究决策，本年度共召开资金专题会议4次，决策事项涉及金额620万元，无违规审批情况。2.专项资金管理：对上级下达的专项转移支付资金（如乡村振兴衔接资金180万元、基本公共卫生服务补助资金120万元）实行“专账核算、专款专用”，单独设置辅助账套，按项目进度分期拨付。其中乡村振兴衔接资金用于支持3个行政村产业路建设，已完成全部工程量的95%，拨付资金171万元（支付率95%）；基本公共卫生服务补助资金用于开展65岁以上老年人健康体检、儿童疫苗接种等服务，惠及群众1.2万人次，资金支付率100%。经核查，专项资金未发现挪用、截留、虚报冒领等问题。3.非税收入管理：本年度非税收入主要为行政事业性收费（档案查询费）12万元，严格执行“收支两条线”规定，全部通过非税收入收缴系统及时足额缴入国库，未发生坐收坐支、私设“小金库”等行为。（三）项目绩效目标完成与效益情况选取本年度3个重点项目进行绩效自评，具体如下：1.基层治理能力提升项目（预算200万元）-项目目标：通过开展社区工作者能力培训、智慧社区平台建设，提升基层治理数字化、精细化水平，年度内实现3个试点社区治理事项响应时效由48小时缩短至24小时，社区工作者业务考核合格率达95%以上。-执行情况：全年投入资金196万元（执行率98%），其中培训经费50万元（开展专题培训6期，培训社区工作者320人次，考核合格率98%），智慧社区平台建设146万元（完成3个社区智能安防系统、便民服务终端安装，接入政务数据12类，实现“一窗通办”事项23项）。-绩效产出：社区治理事项平均响应时效缩短至18小时（超目标6小时），群众通过平台提交诉求382件，办结率97.4%；社区工作者满意度调查得分92分（目标90分以上）。-效益分析：项目实施后，试点社区矛盾纠纷调解成功率提升15%，居民参与社区事务积极性提高20%，预计可持续发挥效益3-5年。2.民生实事“幸福家园”工程（预算300万元）-项目目标：完成2个老旧小区改造（涉及居民450户），新建1个社区服务中心（建筑面积800㎡），改善居民居住环境，提升公共服务可及性。-执行情况：实际支出294万元（执行率98%），其中老旧小区改造220万元（完成屋面防水、管网更新、绿化提升等工程，改造面积3.2万㎡），社区服务中心建设74万元（完成主体施工，因冬季施工延期，预计2026年3月竣工）。-绩效产出：老旧小区改造完成率100%，居民满意度调查得分95分；社区服务中心主体工程完成率85%，因延期导致部分设备采购未完成（影响支付进度2%）。-效益分析：老旧小区改造后，居民房屋价值平均提升8%-10%，公共区域卫生投诉量下降70%；社区服务中心建成后预计可辐射周边1.2万居民，提供养老、托幼、就业咨询等8类服务。3.乡村振兴衔接资金项目（预算180万元）-项目目标：修建3条产业路（总长12公里），解决3个行政村农产品运输“最后一公里”问题，预计降低运输成本20%，带动村集体年增收15万元。-执行情况：实际支出171万元（执行率95%），完成产业路建设11.5公里（因地质条件复杂调整路线，减少0.5公里），配套建设错车道8处、排水边沟2.3公里。-绩效产出：产业路通行后，农产品运输时间平均缩短1小时/次，运输成本下降18%（接近目标值）；3个行政村已引入农产品收购企业2家，村集体通过土地流转、服务收费等方式增收12万元（完成目标80%）。-效益分析：项目直接受益农户260户，预计2026年村集体增收可达到目标值；产业路纳入乡村公路养护体系，由乡镇交管站负责日常维护，可持续保障通行能力。三、存在的主要问题及原因分析（一）预算编制准确性有待提高部分项目预算与实际需求存在偏差，如“幸福家园”工程因建材价格上涨（水泥单价较预算上涨12%）导致调增预算15万元；“乡村振兴衔接资金项目”因路线调整减少工程量，预算执行率为95%。主要原因：一是对市场价格波动预判不足，项目可行性研究阶段未充分考虑材料价格风险；二是工程类项目前期勘察不够细致，地质条件变化导致设计变更。（二）部分项目执行进度滞后社区服务中心建设因冬季施工许可证办理延迟、建材运输受阻，导致竣工时间较计划延后3个月，影响年度绩效目标完成度；“基层治理能力提升项目”中智慧社区平台数据对接涉及多个部门，协调效率较低，部分功能模块（如政务数据共享）尚未完全打通。主要原因：项目前期准备不充分（如施工许可手续办理周期预估不足），跨部门协作机制不健全，缺乏有效的进度跟踪和预警措施。（三）绩效监控的实时性不足虽建立了“月通报、季分析”的绩效监控机制，但监控手段以财务支出进度为主，对项目实施质量、效益指标的动态跟踪不够。例如，在“乡村振兴衔接资金项目”中，前期未对运输成本下降率、村集体增收等效益指标设置月度监测点，导致发现增收进度滞后时已临近年末，整改空间有限。（四）资产盘活效率需进一步提升单位现有办公用房2处（总面积2100㎡），其中1处闲置办公楼（面积300㎡）因产权手续不全未能及时出租或调剂使用；部分办公设备（如2020年购置的台式电脑15台）因配置较低、维修成本高，已列入待处置清单，但未在年内完成公开拍卖，影响资产使用效益。主要原因：资产管理制度执行不够严格，对闲置资产的处置流程不熟悉，缺乏主动盘活的意识。四、整改措施与下一步工作计划针对自查发现的问题，我单位已召开专题会议研究整改方案，明确责任科室和完成时限，确保2026年财政绩效管理水平全面提升。（一）优化预算编制流程，提高准确性一是强化项目前期论证，对工程类、采购类项目增加市场价格调研环节（委托第三方机构提供价格趋势分析报告），在预算编制时预留5%-8%的风险预备金；二是加强与行业主管部门的沟通，在项目设计阶段充分勘察现场，避免因设计变更导致预算调整；三是推进项目库动态管理，对连续两年执行率低于90%的项目，下年度不予安排预算或核减规模。（二）建立项目进度预警机制，加快执行进度对所有项目实行“清单化”管理，制定《项目进度责任表》，明确关键节点（如招标完成、开工、竣工等）的时间要求和责任人；建立“红黄绿”三色预警系统（进度滞后20%以上为红色，10%-20%为黄色，10%以内为绿色），每月通过办公平台通报预警情况，对红色预警项目由分管领导约谈责任人；针对跨部门协作问题，主动对接数据管理部门，签订《数据共享协议》，明确对接时限和责任，确保2026年6月底前智慧社区平台功能全面上线。（三）深化绩效监控，强化结果应用将绩效监控从“支出进度监控”向“全要素监控”延伸，对重点项目设置“产出数量、质量、时效”和“效益指标”双维度监测点（如“乡村振兴衔接资金项目”增加“月均运输成本”“村集体月增收额”监测）；建立绩效监控台账，对偏离目标值的指标及时分析原因，提出整改措施（如调整实施方式、加强资源调配）；将绩效自评结果与下年度预算安排挂钩，对绩效评价“优”的项目优先保障预算，“中”的项目核减10%预算，“差”的项目取消预算。（四）加强资产管理，提升使用效益成立资产盘活专项工作组，集中梳理闲置资产（重点推进闲置办公楼产权手续补办），2026年3月底前完成评估并制定处置方案（能调剂的优先调剂，需出租的通过公共资源交易平台公开招租）；对待处置办公设备，委托有资质的拍卖公司于20