2025年企业合规管理初级培训试题及答案

2025年企业合规管理初级培训试题及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填在括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》（2022），企业合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.合规管理委员会C.首席合规官D.企业法定代表人答案：D2.2025年3月，国务院国资委发布《关于加强涉外业务合规建设的通知》，要求境外资产规模超过50亿美元的企业必须配备（）。A.境外合规审计师B.区域合规官C.常驻境外律师D.反洗钱专员答案：B3.下列哪一项不属于《世界银行制裁与解禁程序》中规定的“可予解除制裁”的必备条件（）。A.制定并实施符合世界银行标准的合规计划B.对涉事员工进行纪律处分C.向世行缴纳和解金D.接受世行指派的合规监管人答案：C4.2025年1月1日起施行的《数据出境安全评估办法》将“敏感个人信息”界定为一旦泄露可能导致的最高风险等级为（）。A.特别重大B.重大C.较大D.一般答案：A5.某央企在菲律宾中标电站EPC项目，合同适用菲律宾法律，但业主要求遵守《美国海外反腐败法》（FCPA）。若企业拒绝，最可能触发的条款是（）。A.最惠国条款B.合规附加条款C.法律适用条款D.强制保险条款答案：B6.根据2025版《ISO37301合规管理体系要求及使用指南》，对“合规风险”进行分级时，首要考虑的因素是（）。A.风险发生概率B.风险影响程度C.风险发生速度D.风险可控性答案：B7.2025年5月，国家市场监管总局对某平台企业开出80亿元罚单，其直接违法依据是（）。A.未申报经营者集中B.滥用市场支配地位C.虚假宣传D.价格串通答案：B8.企业建立“吹哨人”制度时，下列哪项做法不符合《关于加强保护吹哨人权益的指导意见》（2025）要求（）。A.设立匿名邮箱B.30日内书面答复处理结果C.对打击报复行为给予降级处分D.将举报人信息纳入人力资源档案答案：D9.2025年7月，某中资企业因违反欧盟《外国补贴条例》被欧委会调查，其被质疑的补贴类型为（）。A.出口信贷B.政府性基金注资C.税收返还D.国有银行低息贷款答案：D10.下列关于合规尽职调查“红黄绿灯”机制的描述，正确的是（）。A.黄灯代表交易必须终止B.红灯代表补充协议后可继续C.绿灯代表无需持续监控D.黄灯代表需追加担保或整改答案：D11.2025年，中国证监会将“合规管理有效性”纳入上市公司治理评价指标，其权重占（）。A.5%B.8%C.10%D.15%答案：C12.企业在境外开展并购时，若目标公司曾向联合国制裁名单主体支付咨询费，企业应首先（）。A.向我国驻外使馆报告B.启动回溯性尽调C.要求卖方签署赔偿函D.设立隔离托管账户答案：B13.2025版《企业知识产权合规指南》将商业秘密分为三级，其中“核心级”保密期限最低为（）。A.3年B.5年C.8年D.10年答案：D14.某企业合规审计发现，销售部门通过“账外账”向经销商支付市场开拓费，该行为在《刑法》中最接近的罪名是（）。A.对非国家工作人员行贿罪B.虚开增值税专用发票罪C.职务侵占罪D.非法经营同类营业罪答案：A15.2025年，财政部对央企金融衍生业务实施“白名单”管理，下列哪项产品被纳入禁止类（）。A.外汇远期B.利率互换C.累计期权D.商品期货套保答案：C16.根据《反垄断法》修订草案（2025），对违法实施经营者集中的罚款上限提高至上一年度销售额的（）。A.5%B.10%C.20%D.30%答案：C17.2025年，国家网信办对生成式AI实施“备案制”，企业应在提供服务前提交合规评估报告，该报告不包括（）。A.算法原理B.语料来源C.商业盈利模式D.过滤机制答案：C18.企业境外机构因违反当地劳动法被处罚，根据《合规报告管理办法》，企业应在知悉后（）内向国资委报告。A.12小时B.24小时C.48小时D.72小时答案：B19.2025年，某央企在墨西哥设立光伏子公司，当地宪法要求外资比例不得超过49%，企业应采用的合规架构是（）。A.VIEB.信托C.合资D.特许经营答案：C20.下列哪项不属于企业合规管理“三道防线”中第二道防线的职责（）。A.制定合规政策B.开展合规培训C.对业务单元进行合规检查D.直接审批销售合同答案：D21.2025年，国家知识产权局建立“专利合规风险预警平台”，平台颜色标识中“紫色”代表（）。A.专利即将到期B.专利被提起无效C.专利涉及标准必要D.专利存在质押冻结答案：C22.企业建立“合规管理信息化系统”时，2025年新版《系统功能规范》要求必须嵌入的模块是（）。A.区块链存证B.人脸识别登录C.合规地图D.元宇宙展厅答案：C23.2025年，某企业因违反美国EAR（出口管制条例）被列入实体清单，其供应链应对策略不包括（）。A.寻找国产替代B.申请临时通用许可C.转口第三国D.建立安全库存答案：C24.2025年，证监会发布《上市公司合规管理评价指引》，将“环境信息披露不合规”纳入（）类事项。A.重大缺陷B.重要缺陷C.一般缺陷D.轻微缺陷答案：A25.2025年，某企业开展跨境数据专线业务，根据《网络安全审查办法》，必须申报审查的情形是（）。A.处理100万人个人信息B.年营收超10亿元C.境外上市D.数据过境美国答案：A26.2025年，欧盟《碳边境调节机制》（CBAM）进入正式实施期，企业向欧盟出口铝制品需提交的证书是（）。A.CBAM证书B.原产地证书C.绿色电力证书D.碳足迹核查证书答案：D27.2025年，国家卫健委对医药企业发布《医药代表合规拜访管理办法》，规定拜访时间不得超过（）。A.15分钟B.30分钟C.45分钟D.60分钟答案：B28.2025年，某企业开展境外捐赠，根据《涉外捐赠合规指引》，单笔超过（）万美元需报国资委备案。A.50B.100C.200D.500答案：B29.2025年，税务总局对“假出口”实施大数据筛查，下列哪项指标不会触发红色预警（）。A.报关单与海运提单收货人不一致B.出口商品单价高于行业均价3倍C.出口退税率下调D.新成立企业半年内出口额超1亿美元答案：C30.2025年，某企业聘请外部律师出具境外合规法律意见书，根据《合规文件归档规范》，该意见书的最低保存期限为（）。A.5年B.10年C.15年D.30年答案：D二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.2025年，企业建立“竞争合规体系”时，必须重点关注的风险场景包括（）。A.与竞争对手交换价格信息B.参加行业协会组织的标准制定会议C.与供应商约定最低转售价D.在投标前与潜在竞争者进行技术交流答案：ABCD32.根据2025年《企业境外经营合规管理指引》，境外机构“高风险岗位”包括（）。A.采购总监B.政府事务经理C.财务总监D.人力资源经理答案：ABC33.2025年，企业开展“算法合规审计”时，应重点审查的内容有（）。A.训练数据是否含个人信息B.模型输出是否存在歧视C.算法是否已申请专利D.是否设置人工复核机制答案：ABD34.2025年，企业建立“ESG合规管理委员会”，其职责包括（）。A.审议年度碳排放目标B.批准绿色债券发行C.评估气候变化对资产影响D.决定高管薪酬与ESG指标挂钩比例答案：ACD35.2025年，企业应对美国OFAC制裁的“动态筛查系统”应具备的功能有（）。A.实时更新SDN名单B.模糊匹配相似拼写C.拦截美元跨境交易D.自动生成可疑交易报告答案：ABC36.2025年，企业开展“供应链人权合规”尽调时，应获取的文件包括（）。A.供应商员工考勤记录B.工会组织证明C.未成年工备案表D.消防验收报告答案：ABCD37.2025年，企业建立“合规举报系统”时，必须满足的技术要求有（）。A.支持匿名语音B.区块链时间戳C.人脸识别登录D.自动加密存储答案：ABD38.2025年，企业开展“跨境税务筹划”合规审查，应重点关注的BEPS2.0规则包括（）。A.全球反税基侵蚀B.应税规则C.金额BD.金额C答案：ABC39.2025年，企业“合规管理有效性评估”中，常用的定量指标有（）。A.合规培训覆盖率B.高风险岗位轮岗率C.举报查实率D.合规事件复发率答案：ABCD40.2025年，企业应对德国《供应链尽职义务法》要求，应建立的制度包括（）。A.风险分析制度B.预防措施制度C.补救措施制度D.年度合规报告制度答案：ABCD三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.2025年起，我国将“合规管理师”纳入国家职业资格目录，分为初级、中级、高级三个等级。（√）42.2025年，企业向新加坡出口管制物项，如最终用户为军方，则无需申请我国商务部最终用户证明。（×）43.2025年，欧盟《数字市场法》将年市值超750亿欧元的平台定义为“守门人”，其合规义务包括数据互操作。（√）44.2025年，企业建立“合规免责清单”，员工在清单范围内发生违规可一律免予处分。（×）45.2025年，国资委要求央企在董事会下设“合规与风险管理委员会”，主任必须由独立董事担任。（√）46.2025年，企业境外机构被当地监管部门调查，如罚款金额低于10万美元，可无需向国内总部报告。（×）47.2025年，企业开展“合规信息化”建设，必须采用国产密码算法进行数据加密。（√）48.2025年，企业因违反美国FCPA被处罚，可同时面临我国《反不正当竞争法》的二次罚款。（×）49.2025年，企业发布ESG报告时，如引用第三方数据，必须获得数据提供方书面同意。（√）50.2025年，企业建立“合规文化评估模型”，员工满意度权重高于合规知识测试分数。（√）四、简答题（每题10分，共20分）51.简述2025年新版《ISO37301》相较于2014版《ISO19600》在“领导作用”条款上的三项重大变化，并结合央企实践说明其落地难点。答案：（1）由“指南”升级为“要求”，领导作用从推荐性变为强制性；（2）新增“最高管理者应确保合规目标与战略目标融合”，要求CEO在年度报告中披露合规KPI；（3）引入“合规治理原则”，董事会需对合规管理体系有效性承担最终责任，建立“合规绩效”与高管薪酬挂钩机制。落地难点：a.董事会缺乏合规专业背景，难以量化合规绩效；b.高管薪酬受多重监管，合规权重提升需国资委、财政部联合审批；c.合规KPI与营收增长存在短期冲突，业务单元抵触情绪大。52.2025年，某央企在印尼投资镍矿，遭遇当地环保组织抗议，指控其红土镍矿冶炼污染超标。请结合《企业境外环境合规管理指南》回答：企业应在24小时内启动哪些应急响应流程？后续30天内应完成哪些合规整改？答案：24小时内：（1）启动境外突发事件合规应急预案，成立由首席合规官牵头的危机小组；（2）向我国驻印尼使馆经商处、国资委、生态环境部同步报告；（3）委托第三方检测机构对排放口进行取样，封存原始数据并区块链存证；（4）召开社区沟通会，提供实时翻译，签署谅解备忘录。30天内：（1）完成差距分析，对照印尼《环境法》与我国《绿色冶炼指南》形成整改清单；（2）投入不低于200万美元升级脱硫除雾系统，安装在线监测并与印尼环保部联网；（3）建立“社区申诉机制”，设立24小时双语热线；（4）发布《环境合规整改报告》，接受印尼环境部、我国生态环境部双重验收；（5）将事件及整改结果纳入年度合规报告，向全球投资者披露。五、案例分析题（20分）53.案例背景：2025年6月，A公司（央企控股）在德国设立全资子公司B，主营新能源汽车电池回收。2025年9月，德国联邦卡特尔局接到举报，称B公司与竞争对手C、D在行业协会会议上交换了2026年废旧电池回收指导价格。德国当局拟依据《反限制竞争法》第1条对三家企业处以全球营业额10%的罚款。A公司紧急聘请合规顾问开展内部调查，发现：（1）B公司销售总监在会议茶歇期间与C、D代表交换了Excel价格表；（2）该价格表随后被上传至B公司SharePoint系统，内部5名员工下载；（3）B公司未建立欧盟竞争合规制度，也未进行反垄断培训；（4）B公司2025年全球营收为3亿欧元，其中电池回收业务占60%。问题：（1）请结合欧盟竞争法及2025年最新执法趋势，分析B公司可能面临的法律责任及罚款区间。（6分）（2）A公司总部应在30日内完成哪些合规整改措施以降低罚款？（8分）（3）若德国卡特尔局最终决定罚款，A公司如何在我国央企体系内进行合规问责与风险隔