决策事项规范性审查制度

PAGE决策事项规范性审查制度一、总则（一）目的为加强公司决策事项的规范化管理，确保决策过程合法合规、科学合理，提高决策质量和效率，防范决策风险，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司各类重大决策事项，包括但不限于战略规划、投资决策、项目立项、合同签订、人事任免等。（三）基本原则1.合法性原则：决策事项必须符合国家法律法规、政策规定以及公司内部规章制度。2.科学性原则：运用科学的方法和手段，进行充分的调研、分析和论证，确保决策依据充分、方案可行。3.民主性原则：广泛征求意见，充分听取各方面的建议和诉求，保障员工的知情权、参与权和监督权。4.公开性原则：除涉及国家机密、商业秘密等特殊情况外，决策过程和结果应在一定范围内公开，接受监督。二、审查机构及职责（一）规范性审查委员会公司设立决策事项规范性审查委员会（以下简称“审委会”），作为决策事项规范性审查的专门机构。审委会由公司高层管理人员、相关部门负责人以及法律、财务、审计等专业人员组成。（二）审委会职责1.制定和完善决策事项规范性审查的工作制度和流程。2.对提交的决策事项进行全面审查，重点审查决策事项的合法性、合规性、合理性和程序性。3.组织开展相关调研、论证和评估工作，为决策提供专业意见和建议。4.对审查过程中发现的问题提出整改意见，并跟踪整改落实情况。5.定期向公司管理层报告决策事项规范性审查工作情况。（三）审查人员职责1.认真履行审查职责，严格按照审查标准和流程进行审查，确保审查结果客观、公正。2.对审查过程中涉及的法律法规、政策规定以及专业知识进行深入研究，必要时咨询相关专家或专业机构。3.及时反馈审查意见和建议，积极参与决策事项的讨论和沟通。4.保守审查工作中涉及的数据、信息和商业秘密。三、审查内容（一）合法性审查1.决策事项是否符合国家法律法规、政策规定，是否存在违反法律法规的强制性规定的情形。2.决策事项所涉及的合同、协议等法律文件是否合法有效，是否存在法律风险。（二）合规性审查1.决策事项是否符合公司内部规章制度，是否履行了规定的决策程序。2.决策事项是否符合行业监管要求，是否存在违规行为或潜在的合规风险。（三）合理性审查1.决策事项的目标是否明确、合理，是否与公司的战略规划和发展目标相一致。2.决策方案是否经过充分的调研、分析和论证，是否具有可行性和可操作性。3.决策事项的成本效益分析是否合理，是否能够实现公司利益最大化。（四）程序性审查1.决策事项是否按照规定的程序进行申报、审批，相关材料是否齐全、规范。2.决策过程中是否充分征求了意见，是否保障了相关人员的知情权、参与权和监督权。四、审查流程（一）申报1.决策事项承办部门应在决策事项提出后，按照规定格式填写《决策事项规范性审查申请表》，详细说明决策事项的背景、目的、内容、依据、程序以及可能存在的风险等情况，并提交相关材料。2.申报材料应包括但不限于决策事项的可行性研究报告、法律意见书、财务预算报告、风险评估报告等。（二）受理1.审委会办公室负责对申报材料进行形式审查，符合要求的予以受理，并出具《受理通知书》；不符合要求的，一次性告知承办部门需要补充或完善的材料。2.审委会办公室应在受理后[X]个工作日内将申报材料分发给审委会成员。（三）审查1.审委会成员应认真审阅申报材料，必要时可通过查阅资料、实地调研、组织听证等方式进行深入了解。2.审委会成员应在收到材料后的[X]个工作日内提出审查意见，并填写《决策事项规范性审查意见表》。3.审委会办公室负责汇总审委会成员的审查意见，形成审查报告初稿。（四）沟通反馈1.审委会办公室将审查报告初稿反馈给决策事项承办部门，承办部门如有异议，应在[X]个工作日内提出书面意见，并提交相关证据材料。2.审委会办公室根据承办部门的反馈意见，组织审委会成员进行沟通和讨论，必要时可邀请相关专家或专业机构进行咨询。3.审委会办公室根据沟通讨论结果，对审查报告初稿进行修改完善，形成最终审查报告。（五）审议决策1.审委会召开会议，对最终审查报告进行审议。审委会成员应充分发表意见，对决策事项的合法性、合规性、合理性和程序性进行全面审查。2.审委会根据审议结果，形成审议意见，并以书面形式提交公司管理层。公司管理层应根据审委会的审议意见，对决策事项做出最终决策。（六）存档备案1.决策事项承办部门应将决策事项的相关材料、审查报告、审议意见等文件资料进行整理归档，妥善保存。2.审委会办公室负责对决策事项规范性审查工作的相关文件资料进行汇总整理，建立档案管理制度，定期进行归档备案。五、审查结果处理（一）通过审查决策事项经审查符合合法性、合规性、合理性和程序性要求的，审委会出具通过审查的意见，决策事项进入实施阶段。（二）补充完善决策事项经审查存在部分问题，但不影响决策事项总体可行性的，审委会出具补充完善的意见，决策事项承办部门应根据意见进行整改，整改完成后报审委会办公室备案。（三）不予通过决策事项经审查存在重大问题，不符合相关要求的，审委会出具不予通过的意见，决策事项承办部门应根据意见对决策事项进行重新论证或调整，待符合要求后重新申报审查。六、监督与问责（一）监督机制1.公司内部审计部门负责对决策事项规范性审查制度的执行情况进行监督检查，定期开展专项审计工作，及时发现和纠正存在的问题。2.公司设立举报信箱和举报电话，接受员工对决策事项违规行为的举报和监督。对举报属实的，给予举报人相应的奖励。（二）问责措施1.对于违反决策事项规范性审查制度，导致决策失误或造成重大损失的，依法依规追究相关