证券从业资格证模拟考试真题及答案

证券从业资格证模拟考试真题及答案1.【单选】根据《证券法》，下列关于证券发行的说法正确的是（）。A.向特定对象发行证券累计超过二百人视为公开发行B.非公开发行证券可以采用广告方式宣传C.公开发行股票必须聘请具有保荐资格的机构担任保荐人D.上市公司配股属于非公开发行答案：C解析：A项错误，累计超过二百人但依法实施员工持股计划的，不视为公开发行；B项错误，非公开发行不得采用广告、公开劝诱方式；D项错误，配股面向现有股东，仍属公开发行范畴。2.【单选】某证券公司净资本为120亿元，根据《证券公司风险控制指标管理办法》，其自营权益类证券规模上限为（）。A.60亿元B.72亿元C.84亿元D.96亿元答案：B解析：自营权益类证券规模≤净资本×60%，120×0.6=72亿元。3.【单选】下列关于科创板跟投制度的说法，错误的是（）。A.保荐机构必须强制跟投B.跟投比例为发行规模的2%—5%C.锁定期为24个月D.跟投股份可参与战略配售答案：C解析：科创板保荐机构跟投锁定期为24个月，但战略投资者锁定期为12个月，二者不可混淆。4.【单选】某上市公司拟实施重大资产重组，标的资产最近一年营业收入占上市公司同期营业收入的55%，本次交易构成（）。A.一般资产重组B.重大资产重组C.借壳上市D.发行股份购买资产答案：B解析：营业收入指标超过50%，构成重大资产重组，但未触及借壳标准（100%以上或主营业务根本变化）。5.【单选】根据《证券期货市场诚信监督管理办法》，诚信信息中违法失信信息的保存期限为（）。A.3年B.5年C.7年D.10年答案：B解析：违法失信信息自处罚执行完毕之日起保存5年，但涉及金融安全、市场稳定的可延长至10年。6.【单选】某私募基金备案为“私募证券投资基金”，其投资范围不包括（）。A.沪深交易所股票B.新三板做市股票C.可转债D.非标债权答案：D解析：私募证券投资基金不得投资非标债权，非标债权属于私募资管计划范畴。7.【单选】下列关于债券质押式回购的说法，正确的是（）。A.正回购方出质债券取得资金B.逆回购方出质债券取得资金C.回购利率由交易所统一制定D.质押券折算率由发行人确定答案：A解析：正回购方是资金融入方，以债券质押取得资金；折算率由登记公司公布。8.【单选】证券公司开展场外期权业务，对单一客户收取的期权费上限为（）。A.净资本的3%B.净资本的5%C.净资本的10%D.净资本的15%答案：C解析：根据《证券公司场外期权业务管理办法》，单一客户期权费≤净资本×10%。9.【单选】下列关于基金销售适用性的说法，错误的是（）。A.基金产品风险等级至少分为R1—R5五级B.普通投资者转专业投资者需满足资产不低于500万元C.销售机构应每半年对投资者风险承受能力进行后续评估D.基金产品风险等级由基金公司自行确定答案：D解析：基金产品风险等级由基金公司与销售机构共同评定，报协会备案，非单方决定。10.【单选】某投资者通过港股通买入腾讯控股，其交收周期为（）。A.T+0B.T+1C.T+2D.T+3答案：C解析：港股通实行T+0交易、T+2交收。11.【单选】下列关于上市公司收购的说法，正确的是（）。A.持股达到5%后，每增加1%应披露权益变动报告书B.持股达到30%后，继续增持应发出全面要约C.要约收购价格不得低于过去6个月最高收购价格D.协议收购触发要约义务可免于发出要约答案：C解析：A项错误，每增加5%披露；B项错误，可部分要约；D项错误，需申请豁免。12.【单选】证券公司分类监管中，下列哪项指标属于资本充足性指标？（）A.净资本/负债B.流动性覆盖率C.自营权益类证券/净资本D.融资类业务坏账率答案：A解析：净资本/负债衡量资本充足性；B为流动性指标；C为风险集中度指标；D为信用风险指标。13.【单选】下列关于可转换公司债券的说法，错误的是（）。A.转股价格可下修，但需股东大会特别决议B.转股期最短为发行结束之日起6个月C.赎回条款通常利于发行人D.回售条款通常利于持有人答案：A解析：转股价格下修只需股东大会普通决议，无需特别决议。14.【单选】下列关于资产支持证券的说法，正确的是（）。A.由原始权益人直接偿付本息B.专项计划资产可与管理人自有资产混同C.信用评级不得低于AAD.可实现破产隔离答案：D解析：专项计划资产独立，实现破产隔离；信用评级无强制AA要求。15.【单选】下列关于证券公司合规负责人说法，错误的是（）。A.由董事会聘任B.不得兼任财务负责人C.需经监管机构认可D.可向股东（大）会汇报答案：D解析：合规负责人向董事会、监管机构汇报，不向股东（大）会汇报。16.【单选】下列关于科创板上市条件的说法，正确的是（）。A.市值不低于10亿元且最近两年净利润为正B.市值不低于50亿元且最近一年营收不低于5亿元C.市值不低于30亿元且最近一年现金流不低于1亿元D.市值不低于15亿元且最近三年研发投入占比不低于5%答案：B解析：科创板第二套标准：市值≥50亿元，最近一年营收≥5亿元，最近三年经营活动现金流累计≥1亿元。17.【单选】下列关于基金估值的说法，错误的是（）。A.封闭式基金每周披露一次净值B.货币市场基金可采用摊余成本法C.QDII基金可延迟一周披露净值D.ETF申购赎回按未知价原则答案：D解析：ETF申购赎回按“已知价”原则，即按当日净值。18.【单选】下列关于证券公司客户资产管理业务的说法，正确的是（）。A.可承诺保本保收益B.可公开宣传预期收益率C.可参与非公开发行股票D.可将资管计划份额拆分转让给自然人答案：C解析：定向资管可参与非公开发行；A、B、D均违规。19.【单选】下列关于股票质押式回购的说法，错误的是（）。A.融入方可以是自然人B.质押标的可以是限售股C.证券公司不得接受控股股东首笔质押比例超过50%的股票D.履约保障比例低于平仓线即强制平仓答案：D解析：低于平仓线后，证券公司应通知融入方补充质押或提前购回，非立即平仓。20.【单选】下列关于投资者保护基金的说法，正确的是（）。A.由证券公司按营业收入0.5%—5%缴纳B.可用于证券公司破产清算时清偿职工工资C.对单一客户债权偿付上限为50万元D.由证监会负责筹集管理答案：A解析：B项错误，优先偿付客户交易结算资金；C项错误，无50万元上限；D项错误，由投保基金公司管理。21.【多选】下列哪些行为属于操纵市场？（）A.虚假申报B.蛊惑交易C.抢帽子交易D.大宗交易折价卖出答案：A、B、C解析：大宗交易折价卖出属正常交易，不构成操纵。22.【多选】下列关于公募基金信息披露的说法，正确的有（）。A.招募说明书需披露基金费率B.基金合同生效后需披露上市交易公告书C.季报需披露前十大重仓股D.年报需披露托管报告答案：A、C、D解析：B项错误，仅LOF、ETF等上市基金需披露上市交易公告书。23.【多选】下列属于证券公司内部控制“三道防线”的有（）。A.业务部门自查B.合规风控部门审核C.内部审计部门检查D.外部审计机构审计答案：A、B、C解析：外部审计属外部监督，非内部“三道防线”。24.【多选】下列关于科创板退市制度的说法，正确的有（）。A.引入市值退市指标B.财务造假直接终止上市C.退市整理期为15个交易日D.退市后可重新申请上市答案：A、B、D解析：C项错误，科创板退市整理期30个交易日。25.【多选】下列关于债券违约处置的说法，正确的有（）。A.可召开持有人会议B.可启动破产重整C.可协商展期D.必须由证监会主导答案：A、B、C解析：违约处置以市场化为原则，证监会不主导。26.【多选】下列关于私募基金托管的说法，正确的有（）。A.契约型私募必须托管B.合伙型私募可约定不托管C.托管人对基金投资行为承担连带责任D.托管人发现管理人违规应报告协会答案：A、B、D解析：C项错误，托管人按约定履行托管职责，不承担投资连带责任。27.【多选】下列关于沪深港通的说法，正确的有（）。A.港股通额度为4200亿元B.深股通可交易创业板股票C.港股通可交易恒生综合小型股指数成分股D.额度用完即停市答案：B、C解析：A项错误，总额度已取消；D项错误，仅暂停买盘，卖盘仍可进行。28.【多选】下列关于证券公司反洗钱义务的说法，正确的有（）。A.客户身份资料保存5年B.大额交易需向央行报告C.可疑交易需向协会报告D.应建立客户风险等级分类制度答案：A、B、D解析：C项错误，可疑交易应向反洗钱监测分析中心报告。29.【多选】下列关于上市公司股份回购的说法，正确的有（）。A.回购股份可用于员工持股计划B.回购股份可用于可转债转股C.回购股份不得超过已发行总额的10%D.回购期限不得超过12个月答案：A、B、C、D解析：均为《回购规则》明文规定。30.【多选】下列关于基金销售机构的说法，正确的有（）。A.商业银行需注册基金销售业务资格B.独立基金销售机构注册资本不低于3000万元C.销售机构应建立销售适当性制度D.销售机构可抽取不低于50%的尾随佣金答案：A、B、C解析：D项错误，尾随佣金比例由双方约定，无50%下限。31.【判断】证券公司可以将其自营账户借给私募基金使用。（）答案：错误解析：自营账户不得出借，违反账户实名制。32.【判断】上市公司董事、监事、高级管理人员在业绩预告公告前10日内不得买卖本公司股票。（）答案：正确解析：属于窗口期交易限制。33.【判断】ETF联接基金投资于目标ETF的比例不得低于基金资产净值的90%。（）答案：正确解析：联接基金主要投资目标ETF，比例≥90%。34.【判断】证券公司开展股票期权业务时，个人投资者开通权限前需通过交易所知识测试，测试分数不低于80分。（）答案：正确解析：交易所规定知识测试≥80分。35.【判断】私募基金备案后，其募集账户可以是基金管理人基本账户。（）答案：错误解析：募集账户应为独立监督的募集专用账户。36.【判断】上市公司公开发行可转债时，净资产收益率不得低于6%。（）答案：错误解析：无6%硬性要求，但需满足公开发行公司债券条件。37.【判断】证券公司债券承销业务属于资本消耗型业务。（）答案：错误解析：承销业务主要占用风险资本，但属中介业务，非资本消耗型。38.【判断】基金托管人发现基金管理人违规，应首先向证监会报告。（）答案：错误解析：应先提示基金管理人改正，拒不改正的再报告监管。39.【判断】科创板上市公司上市时尚未盈利，控股股东减持股份应遵守第4个会计年度后方可实施。（）答案：正确解析：未盈利公司控股股东锁定期为3个完整会计年度。40.【判断】证券公司可以为其全资子公司开展场外期权业务提供担保。（）答案：错误解析：禁止为场外期权业务提供担保或隐性担保。41.【综合】某证券公司净资本100亿元，拟开展以下业务：（1）自营权益类投资余额50亿元；（2）融资融券余额200亿元；（3）股票质押回购余额150亿元；（4）场外期权名义本金300亿元，期权费收入10亿元；（5）承销保荐项目包销风险暴露20亿元。请判断上述业务是否触及监管红线，并说明理由。答案：（1）自营权益类投资/净资本=50/100=50%，未超过100%，合规；（2）融资融券余额/净资本=200/100=200%，未超过400%，合规；（3）股票质押回购余额/净资本=150/100=150%，未超过300%，合规；（4）场外期权名义本金/净资本=300/100=300%，超过30%，触及红线；期权费收入/净资本=10/100=10%，未超过10%，合规；（5）包销风险暴露/净资本=20/100=20%，未超过30%，合规。结论：场外期权名义本金规模超限，需压缩至30亿元以内。42.【综合】某上市公司拟通过发行股份购买资产方式收购一家非上市科技公司100%股权，交易价格60亿元，其中股份对价50亿元，现金对价10亿元。上市公司最近一年资产总额80亿元，净资产50亿元，营业收入40亿元，净利润5亿元；标的公司最近一年资产总额30亿元，净资产10亿元，营业收入20亿元，净利润2亿元。（1）判断是否构成重大资产重组；（2）判断是否构成借壳上市；（3）若不构成借壳，简要说明审核程序。答案：（1）资产总额指标：30/80=37.5%＜50%；营业收入指标：20/40=50%，达到重大资产重组标准；净资产指标：10/50=20%＜50%；营业收入指标触发，构成重大资产重组。（2）借壳上市需同时满足：资产总额、净资产、营业收入、股份比例、主营业务变更五项指标中任一项超过100%且导致控制权变更。本次交易资产总额37.5%、营业收入50%，均未超过100%，且题目未提示控制权变更，故不构成借壳。（3）审核程序：上市公司董事会决议→股东大会特别决议→交易所审核→证监会注册。43.【综合】某私募证券投资基金管理人A公司拟发行一只“量化对冲1号”产品，计划投资范围包括：（1）沪深交易所股票；（2）股指期货；（3）国债期货；（4）可转债；（5）信托贷款；（6）私募债（非公开发行的交易所债券）。请指出投资范围存在的问题，并说明应如何调整。答案：问题：信托贷款属于非标债权，私募证券投资基金不得投资非标资产。调整：删除“信托贷款”，或改为“交易所标准化债券”，并确保债券具有合理流动性及评级。44.【综合】某证券公司营业部员工王某，私下接受客户李某委托，代为操作其股票账户，并约定盈利分成20%。一年内累计成交金额1亿元，王某分得盈利200万元。后李某亏损，向协会投诉。（1）王某行为违反了哪些规定？（2）可能面临哪些处罚？答案：（1）违反：①《证券法》第五十八条“禁止证券公司从业人员接受客户全权委托”；②《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》禁止私下利益输送；③《证券公司合规管理规范》关于员工执业行为管理。（2）处罚：①证监会责令改正、给予警告，没收违法所得200万元，并处1—10倍罚款；②协会采取纪律处分，如暂停执业12个月至注销执业证书；③证券公司内部给予开除、经济处分、问责相关管理人员。45.【综合】某上市公司董事会审议通过2025年股权激励计划，拟向激励对象授予限制性股票2000万股，占公司总股本2%，授予价格10元/股，为草案公布前1个交易日均价的50%。公司最近一年每股收益0.5元，每股净资产4元，股票市价20元。（1）判断授予价格是否合规；（2）判断授予数量是否合规；（3）若激励对象包括独立董事，应如何处理？答案：（1）根据《上市公司股权激励管理办法》，限制性股票授予价格不得低于股票票面金额，且不得低于草案公布前1个交易日均价的50%，即20×50%=10元，合规。（2）授予数量2000万股/总股本10亿股=2%，未超过10%，合规。（3）独立董事不得成为激励对象，应将其剔除并重新计算授予数量。46.【综合】某证券公司发行一只收益凭证，期限180天，挂钩沪深300指数，约定到期收益率为“固定3%+max(0,指数涨幅×30%)”，本金100%保障。（1）该收益凭证属于什么类型？（2）面向个人投资者销售需满足哪些条件？答案：（1）属于本金保障型浮动收益凭证，按证监会分类为“柜台市场衍生品”。（2）条件：①证券公司具备收益凭证发行资格；②投资者风险等级不低于R3；③销售前进行充分风险揭示，签署风险揭示书；④单只收益凭证个人投资者认购金额不低于100万元；⑤公司净资本不低于50亿元，且最近三年分类评级A类以上。47.【综合】某基金公司发行一只ESG主题混合基金，基金合同规定：（1）股票资产占基金资产60%—95%，其中ESG评分前30%的股票不低于股票资产的80%；（2）可投资港股通标的，比例不超过股票资产的50%；（3）可参与股指期货套保，合约价值不超过基金净值的10%。请指出基金合同需补充的披露事项。答案：需补充：①ESG评价方法与数据来源、更新频率；②港股通投资风险提示，包括汇率、流动性、制度差异；③股指期货投资策略、杠杆水平、风险敞口管理；④ESG评分调整导致的投资组合调整机制；⑤定期报告中ESG投资绩效评估方式。48.【综合】某证券公司作为甲公司可转债的保荐机构与主承销商，发行规模30亿元，向原股东优先配售15亿元，网上发行10亿元，