2025年度财务部门工作总结及2026年工作计划

汇报人:XXXX2026年01月11日2025年度财务部门工作总结及2026年工作计划CONTENTS目录01

2025年度工作概述02

预算管理工作03

收支管理工作04

内部控制与风险管理05

绩效管理工作CONTENTS目录06

税务管理工作07

资金管理工作08

存在的问题与不足09

2026年度工作计划2025年度工作概述01年度工作总体回顾年度工作概述2025年，财务部门在公司领导的正确指导下，全体财务人员团结协作，紧紧围绕公司中心工作，以规范财务管理、提升资金效益为核心，圆满完成了各项财务工作任务，为公司的稳健发展提供了坚实的财务保障。核心工作目标完成情况全年实现预算执行率**%，确保了财政资金的高效使用；“三公”经费支出较上年下降**%，实现只减不增目标；完成各类税款申报缴纳**万元，无任何税务违规行为；成功筹措资金**万元，保障了重点项目的顺利推进。部门协作与外部关系加强与销售、采购等业务部门的沟通协作，实现业财融合，提升了财务服务的精准性；与银行、税务等外部机构建立了良好合作关系，保障了融资、税务等工作的顺利开展。核心绩效指标完成情况预算执行与资金效益全年一般公共预算财政拨款收入**万元，支出**万元，预算执行率达到**%；通过优化资金配置，重点项目资金到位率100%，闲置资金理财收益**万元。成本控制与合规管理严格执行“三公”经费只减不增要求，全年支出**万元，较上年下降**%；审核原始单据**张，处理会计凭证**张，实现税务申报零违规、资金支付零差错。资产管理与绩效成果完成年度资产清查，新增固定资产**万元，处置报废资产**万元，残值收入全额上缴；重点项目绩效目标完成率**%，评价结果应用于2026年预算调整。预算管理工作02预算编制科学化实施01零基预算与绩效预算融合应用牢固树立“预算法定”理念，坚持“量入为出、保障重点、收支平衡”原则，采用零基预算与绩效预算相结合的方法，紧密结合单位年度重点工作任务和中期规划，增强预算编制的合理性、前瞻性和可执行性。02全流程参与式预算编制机制在预算编制过程中，充分征求各内设机构意见，通过多轮沟通与反馈，确保预算编制能够真实反映各部门业务需求，提升预算的可操作性和认可度。03项目库动态管理与前期论证强化项目库建设与管理，做实做细项目前期论证工作，对项目的必要性、可行性和效益性进行全面评估，为预算编制提供科学依据，提高预算编制的精准度。预算执行动态监控

建立预算执行动态监控机制严格执行经法定程序批准的预算，严禁无预算、超预算支出。建立预算执行动态监控机制，实时跟踪预算执行进度与资金支付情况。

实施定期通报制度定期对预算执行情况进行通报，针对预算执行进度偏慢的项目及时分析原因、督促整改，确保财政资金及时支付和高效使用。

强化重点领域监控重点监控财政资金特别是直达资金的使用情况，确保资金按照规定用途使用，保障单位履职和事业发展的资金需求，全年预算执行率达到**%。决算编报质量提升

严格遵循编报原则以真实、准确、完整为核心原则，严格按照财政部门统一部署和时间要求，高质量完成2025年度部门决算报表的编制、审核与报送工作。

全面反映财务状况通过决算工作，系统呈现单位预算执行情况、财务状况和事业发展成果，为领导决策提供可靠的数据支撑和参考依据。

强化数据审核校验对决算数据进行多层次、全方位审核，确保账证相符、账账相符、账实相符，有效提升决算数据的精准性和可信度。收支管理工作03收入管理合规性建设

严格执行“收支两条线”管理规定所有非税收入均按规定及时、足额上缴国库或财政专户，杜绝截留、坐支、挪用现象，确保收入管理规范透明。

非税收入预算完成情况全年实现非税收入**万元，完成年度预算的**%，积极与财政等部门沟通协调，保障财政补助资金按时足额到位。

收入核算与票据管理严格审核各项收入的真实性、合法性，规范票据的领用、开具、核销流程，确保票据来源合法、内容真实、手续完备。支出结构优化成效重点领域投入保障有力坚持"保工资、保运转、保重点"支出顺序，资金重点向核心业务开展、重大项目建设等领域倾斜，确保了中心工作的顺利完成，人员经费、公用经费和项目支出均得到有效保障。一般性支出持续压减严格执行过"紧日子"要求，严控一般性支出，全年"三公"经费支出较上年下降[X]%，实现只减不增目标，有效降低了非必要开支。支出规范性显著提升全面推行国库集中支付制度，所有财政资金支付均通过国库支付系统完成。严格审核各项支出的合规性、合理性，确保票据来源合法、内容真实、审批手续完备，从源头上杜绝违规开支。支付流程规范化管理

01支付审批权限分级设置建立严格的分级审批制度，明确各层级审批权限，如部门经理对日常费用审批，分管领导对大额支出审批，确保每笔支付有据可查、权责清晰。

02支付凭证审核标准明确化制定统一的支付凭证审核规范，要求票据来源合法、内容真实、审批手续完备，对不合规凭证坚决退回，从源头控制支付风险。

03国库集中支付系统全面应用所有财政资金支付均通过国库集中支付系统完成，实现支付流程线上化、透明化，提高资金支付效率，确保资金安全规范使用。

04支付业务流程优化与监督持续优化支付业务流程，减少不必要环节，同时加强对支付全过程的动态监督，定期检查支付合规性，及时发现并纠正问题。内部控制与风险管理04内控体系修订完善

内控制度动态更新根据最新政策要求和单位实际业务发展变化，修订并完善了《内部控制手册》，确保制度的时效性和适用性，实现制度管人、流程管事。

关键业务流程优化重点优化了预算管理、收支审批、采购管理、资产管理、合同管理及建设项目等关键业务领域的内部控制流程，明确各环节职责权限与风险控制点。

风险防控措施强化针对关键业务流程中的潜在风险，补充和完善了相应的风险防控措施，建立健全风险识别、评估、应对和监控机制，提升整体风险防范能力。内部监督检查实施

监督检查重点领域聚焦大额资金使用、项目经费管理、政府采购等高风险领域，定期开展专项检查，及时识别和防范财务风险与廉政风险。

检查方式与频率采取定期检查与不定期抽查相结合、常规检查与专项检查相补充的方式，全年组织内部监督检查不少于4次，确保监督无死角。

问题整改与闭环管理对检查发现的问题建立台账，明确整改责任人、整改时限，实行销号管理。定期跟踪整改进度，确保问题整改到位，形成监督检查闭环。

风险评估机制建设结合监督检查结果，动态开展财务风险评估，识别潜在风险点，优化风险防控措施，提升财务风险预警和应对能力。资产管理信息化推进固定资产条形码管理实施

完成固定资产条形码管理系统部署，实现资产全生命周期数字化追踪，资产盘点效率提升40%，账实核对准确率达99.8%。资产动态监控平台搭建

开发资产动态监控平台，实时展示资产分布、使用状态及折旧情况，全年新增固定资产**万元，处置报废资产**万元，残值收入按规定全额上缴。跨系统数据对接与共享

实现财务系统与资产管理系统数据无缝对接，消除信息孤岛，资产变动信息同步更新时效缩短至24小时内，支持多维度资产分析报表自动生成。资产管理制度与系统融合

修订《资产管理信息化操作规范》，将资产配置、使用、处置等流程嵌入系统，设置智能审批节点，关键业务环节线上审批覆盖率达100%。绩效管理工作05绩效目标全流程管理

绩效目标编制：科学设定与前置审核将绩效管理关口前移，对所有项目支出设定清晰、量化、可考核的绩效目标，作为项目入库和预算安排的前置条件，增强目标与业务的关联性和可操作性。

绩效运行监控：动态跟踪与偏差纠正对重点项目和政策的绩效目标实现程度及预算执行进度实行"双监控"，及时分析执行偏差原因，采取针对性措施纠正，确保资金使用不偏离绩效目标。

绩效评价实施：结果导向与全面覆盖认真组织开展单位自评和部门评价工作，覆盖所有财政资金，评价内容包括目标完成度、资金使用效益、管理效率等，形成客观的绩效评价报告。

评价结果应用：强化反馈与激励约束将绩效评价结果作为改进管理、安排下年度预算的重要依据，建立"花钱必问效、无效必问责"机制，实现评价结果与预算安排、政策调整的实质性挂钩。绩效运行动态监控

监控范围与重点领域聚焦预算执行进度与绩效目标实现程度，重点监控大额资金使用、项目经费管理、政府采购等高风险领域，确保资金使用不偏离绩效目标。

监控机制与频率建立预算执行动态监控机制和定期通报制度，通过日常数据分析与定期检查相结合的方式，对重点项目和政策实行"双监控"，及时发现并纠正偏差。

问题整改与闭环管理对监控中发现的问题建立台账，明确整改责任和时限，跟踪整改进度，形成"发现问题-整改落实-效果评估"的内控管理闭环，有效防范财务风险。

数据支撑与决策应用依托财务信息化系统，实时采集绩效运行数据，通过对比分析预算与实际执行差异，为调整预算安排、优化资源配置提供可靠的数据支撑和决策参考。绩效评价结果应用

预算安排挂钩机制将绩效评价结果作为下年度预算编制的重要依据，对评价优秀的项目优先保障资金，低效或无效项目削减或取消预算，实现"奖优罚劣"。

政策调整参考依据根据绩效评价反映的问题，优化现有财务政策和管理制度，例如针对支出结构不合理项目，调整资金投向和使用标准，提升政策科学性。

部门考核联动机制将绩效评价结果纳入部门年度考核体系，与部门评优、负责人绩效挂钩，强化各部门预算执行责任意识，推动提升整体资金使用效益。

整改闭环管理实施对评价发现的问题建立整改台账，明确责任部门和完成时限，跟踪整改进度并复核整改效果，形成"评价-反馈-整改-提升"的管理闭环。税务管理工作06税务申报缴纳规范

01税种申报与缴纳情况2025年，本单位严格依照国家税收法律法规，准确、及时完成了增值税、企业所得税、印花税等各类税种的申报与缴纳工作，全年累计申报缴纳税款[X]万元，无任何税务违规行为记录。

02税务数据审核与核对在税务申报过程中，对每一项税务数据进行认真细致的核对，确保原始凭证合法有效、计税依据准确无误，保证了申报数据的真实性和合规性，有效防范了税务风险。

03税收政策学习与应用积极组织财务人员学习最新税收政策法规，及时掌握政策动态，确保在申报缴纳过程中准确应用各项税收优惠政策，如研发费用加计扣除等，依法合规降低税务成本。税收政策研究与应用税收政策动态跟踪与解读密切关注国家及地方税收法律法规变化，全年收集整理增值税、企业所得税等政策更新文件[X]份，组织内部专题学习[X]次，确保政策理解准确。税务筹划策略实施结合公司业务特点，合理运用研发费用加计扣除、固定资产加速折旧等优惠政策，全年实现节税[X]万元，有效降低企业税负。税务合规与风险防控建立税务风险预警机制，定期开展税务自查与复核，全年顺利通过税务稽查[X]次，无重大税务违规行为，保障了公司税务安全。税企沟通与关系维护积极与主管税务机关沟通，及时反馈政策执行中的问题，全年参加税企座谈会[X]次，建立了良好的税企合作关系，为政策争取与落实创造有利条件。税务风险防控措施建立税务风险预警机制对公司的税务风险进行实时监控和评估，及时发现潜在的税务风险，并采取有效的措施进行防范和化解。例如，通过对税务数据的分析，提前识别可能存在的税务问题。加强税收政策学习与研究持续关注国家税收政策的变化，及时调整公司的税务策略。加强与税务机关的沟通和协调，建立良好的税企关系，确保公司税务处理符合最新政策要求。规范税务申报与缴纳流程严格按照国家税收法律法规的要求，及时、准确地进行税务申报和缴纳工作。认真核对每一项税务数据，确保申报数据的真实性和准确性，避免因申报错误引发税务风险。强化内部监督与审查定期组织开展内部税务监督检查，重点关注大额涉税事项、税收优惠政策执行等情况。对检查中发现的问题，建立台账，限期整改，形成税务管理的闭环。资金管理工作07资金筹集与调配效率

融资渠道拓展成果积极与多家银行建立合作关系，全年取得银行贷款[X]万元，发行公司债券[X]万元，为公司发展提供充足资金支持，成功树立企业"AAA资信企业"形象。

资金回笼与支付保障全力承担销售收款和银行按揭工作，实现资金快速回笼，全年累计完成投资2.6亿元，偿还到期贷款4500万元，保障市场建设顺利进行。

闲置资金增值管理对闲置资金进行合理配置，通过购买短期理财产品等方式提高收益率，同时根据业务发展计划，优先保证重点项目和核心业务的资金需求。资金使用效益分析

预算执行效率2025年一般公共预算财政拨款收入**万元，支出**万元，预算执行率达到**%，确保财政资金及时支付和高效使用，保障了单位履职和事业发展需要。

重点领域资金保障坚持"保工资、保运转、保重点"支出顺序，严控一般性支出，资金投入重点向核心业务开展、重大项目建设等领域倾斜，有效保障了中心工作的顺利完成。

资金收益情况积极探索资金增值渠道，对闲置资金进行合理配置，如购买短期理财产品等，获得了一定的投资收益，提升了资金的整体收益率。

成本费用控制成效严格控制"三公"经费支出，全年"三公"经费支出**万元，较上年下降**%，实现只减不增目标，通过精细化管理降低了运营成本。资金风险管理机制资金风险预警机制的建立建立了完善的资金风险预警机制，对公司的资金流动性、偿债能力等进行实时监控，及时发现潜在的资金风险，为决策提供预警支持。资金风险应急预案的制定制定了健全的资金风险应急预案，明确了在面临资金短缺等突发状况时的应对流程和措施，提高了应对资金风险的能力。资金状况的压力测试定期对公司的资金状况进行压力测试，模拟不同风险情景下的资金表现，评估资金风险的承受能力，为风险防控提供数据依据。存在的问题与不足08预算精细化管理待提升预算编制前期论证不足部分项目预算编制的前期调研和可行性论证不够充分，导致预算与实际执行情况存在一定偏差，影响资金使用精准度。预算绩效指标科学性待增强部分预算项目绩效指标设置不够细化、量化，针对性不强，难以有效衡量资金使用效益和项目实施效果。预算执行刚性约束需强化预算执行过程中，存在部分部门未经规范程序随意调整预算的情况，削弱了预算的严肃性和权威性。业财融合程度有待加深财务与业务部门之间的沟通协作机制尚不完善，财务对业务前端信息掌握不够及时全面，影响预算管理的前瞻性和精准性。业财融合深度需加强

沟通协作机制不完善财务与业务部门之间缺乏常态化、高效的沟通渠道，信息传递存在滞后性，未能形成有效的联动和协同工作模式。

财务对业务前端介入不足财务部门对业务规划、项目论证等前端环节参与度不够，导致财务服务的精准性和前瞻性不足，难以提前识别和规避风险。

信息共享与数据互通不畅现有财务系统与业务系统、资产系统之间存在“信息孤岛”现象，数据共享和互联互通程度低，影响管理效率和决策支持质量。信息化建设滞后问题

系统整合不足，存在信息孤岛财务系统与业务系统、资产系统之间数据共享和互联互通程度不高，未能实现信息实时传递与共享，影响管理效率与决策及时性。

现有软件功能局限，难以满足管理需求现有财务软件在个性化报表生成、深度财务分析、风险预警模型构建等方面功能不足，无法充分支撑精细化管理和战略决策支持。

信息化人才储备不足，应用水平有待提升财务团队中既懂财务专业知识又掌握信息技术的复合型人才缺乏，对现有系统功能的挖掘和应用不够充分，影响信息化效能发挥。财务团队能力建设需求

高端财务人才引育针对财务战略规划、资本运作等领域高端人才不足的问题，制定人才引进计划，吸引具有丰富经验和专业知识的人才。同时，完善内部培养和晋升机制，为员工提供发展空间。专业技能持续提升制定详细培训计划，定期组织内部和外部培训，内容涵盖会计准则、财务管理前沿知识、税务政策等。鼓励员工参加专业资格考试和学术交流活动，拓宽知识面和视野。创新与主动学习能力培养部分员工习惯于传统工作方法，缺乏创新思维和主动学习积极性。需通过开展技能比武、知识竞赛等活动，培养员工综合能力，激励其主动学习和创新。业财融合能力强化财务与业务部门沟通协作机制不完善，影响服务精准性和前瞻性。应建立常态化业财沟通机制，推动财务人员深入业务前端，参与业务规划和项目论证，实现协同发展。2026年度工作计划09深化预算管理改革

提升预算编制精准度强化项目库建设与管理，做实做细项目前期论证，提高预算编制的科学性和准确性。全面推进支出标准体系建设，增强预算约束力。

硬化预算执行刚性继续严控预算追加，规范预算调整程序。加强预算执行分析预警，确保资金支付进度与事业发展需求相匹配，保障财政资金特别是直达资金的及时支付和高效使用。

推动预算绩效管理提质增效完善涵盖所有财政资金、贯穿预算管理全过程的绩效管理体系。强化绩效评价结果与预算安排、政策调整的实质性挂钩，真正实现“奖优罚劣”，提升资金使用效益。推进业财融合机制建立常态化业财沟通机制定期组织业务与财务部门联合会议，分享经营动态与财务数据，确保信息对称。例如在预算编制阶段，充分征求各业务部门意见，增强预算的可执行性。财务人员参与业务前端规划推动财务人员深入业务一线，参与项目立项、合同评审等前期工作，