2026年基金从业资格水平考试模拟题及答案

2026年基金从业资格水平考试模拟题及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年基金从业资格水平考试模拟题及答案考核对象：基金从业资格考试考生题型分值分布：-判断题（总共10题，每题2分）总分20分-单选题（总共10题，每题2分）总分20分-多选题（总共10题，每题2分）总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分-论述题（总共2题，每题11分）总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的合规风控体系，但合规风控体系可以不覆盖所有业务环节。2.基金募集期间，基金管理人不得向非合格投资者募集资金。3.基金合同是基金运作的基础法律文件，其内容必须符合《证券投资基金法》的规定。4.基金托管人应当对基金财产进行独立保管，但可以与基金管理人存在关联关系。5.基金信息披露的目的是为了保护投资者利益，但信息披露可以不完全真实、准确。6.基金投资顾问可以为基金管理人提供投资建议，但不得代为进行投资决策。7.基金份额持有人大会是基金的最高权力机构，其决议对所有持有人具有约束力。8.基金管理人应当定期对基金进行风险评估，但风险评估的频率可以低于季度一次。9.基金销售机构应当对投资者进行适当性管理，但适当性管理可以简化流程。10.基金合同中约定的基金费用，包括管理费、托管费等，不得高于行业平均水平。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金投资的基本原则？（）A.分散投资B.集中投资C.风险与收益匹配D.流动性管理2.基金合同中，关于基金运作方式的描述，以下哪项是错误的？（）A.基金的投资范围B.基金的业绩比较基准C.基金的投资策略D.基金的费用结构3.基金信息披露中，以下哪项属于临时信息披露？（）A.基金招募说明书B.基金季度报告C.基金份额持有人大会决议D.基金净值公告4.基金管理人聘请基金投资顾问，以下哪项行为是不合规的？（）A.投资顾问提供投资建议B.投资顾问参与投资决策C.投资顾问提供市场分析报告D.投资顾问收取合理费用5.基金托管人的主要职责不包括？（）A.保管基金财产B.执行基金管理人指令C.监督基金管理人运作D.决定基金投资方向6.基金募集期间，以下哪类投资者不属于合格投资者？（）A.金融资产不低于300万元的个人B.最近三年个人年均收入不低于50万元的个人C.金融资产不低于100万元的个人D.最近三年个人年均收入不低于30万元的个人7.基金合同中，关于基金终止的事由，以下哪项是错误的？（）A.基金规模低于法定最低规模B.基金持有人大会决定终止C.基金管理人决定终止D.基金无法继续运作8.基金销售机构进行适当性管理时，以下哪项做法是不合规的？（）A.评估投资者的风险承受能力B.向投资者推荐与其风险承受能力匹配的产品C.限制投资者的投资金额D.向投资者提供客观的投资建议9.基金管理人进行基金估值时，以下哪项做法是不合规的？（）A.遵循公允价值原则B.采用市场报价法C.考虑非交易因素D.任意调整估值方法10.基金信息披露中，以下哪项属于定期信息披露？（）A.基金招募说明书B.基金净值公告C.基金份额持有人大会决议D.基金临时公告三、多选题（每题2分，共20分）1.基金投资的基本原则包括哪些？（）A.分散投资B.集中投资C.风险与收益匹配D.流动性管理2.基金合同的主要内容有哪些？（）A.基金运作方式B.基金投资范围C.基金费用结构D.基金风险等级3.基金信息披露的目的是什么？（）A.保护投资者利益B.提高市场透明度C.促进基金销售D.规范基金运作4.基金投资顾问的职责包括哪些？（）A.提供投资建议B.参与投资决策C.进行市场分析D.保管基金财产5.基金托管人的主要职责有哪些？（）A.保管基金财产B.执行基金管理人指令C.监督基金管理人运作D.决定基金投资方向6.基金募集期间，合格投资者的标准有哪些？（）A.金融资产不低于300万元的个人B.最近三年个人年均收入不低于50万元的个人C.金融资产不低于100万元的个人D.最近三年个人年均收入不低于30万元的个人7.基金合同中，关于基金终止的事由有哪些？（）A.基金规模低于法定最低规模B.基金持有人大会决定终止C.基金管理人决定终止D.基金无法继续运作8.基金销售机构进行适当性管理时，需要考虑哪些因素？（）A.投资者的风险承受能力B.投资者的投资经验C.投资者的投资目标D.投资者的投资金额9.基金管理人进行基金估值时，需要考虑哪些因素？（）A.遵循公允价值原则B.采用市场报价法C.考虑非交易因素D.任意调整估值方法10.基金信息披露的类型有哪些？（）A.定期信息披露B.临时信息披露C.基金招募说明书D.基金净值公告四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：某基金管理人在2025年10月发行了一只新的公募基金，基金合同中约定该基金的投资范围为股票、债券和货币市场工具，但实际投资过程中，该基金大量投资于房地产相关信托产品，且未在基金合同中明确说明。此外，该基金在募集期间向部分金融资产低于100万元的个人投资者募集资金，且未进行风险揭示。问题：1.该基金管理人存在哪些违规行为？2.该基金管理人应承担哪些法律责任？案例二：某基金销售机构在销售一只高风险基金时，向投资者宣传该基金“过去三年收益率超过50%”，但未说明该收益率是基于历史数据且不代表未来表现。此外，该销售机构未对投资者的风险承受能力进行充分评估，便向风险承受能力较低的投资者推荐该基金。问题：1.该基金销售机构存在哪些违规行为？2.该基金销售机构应如何改进其销售行为？案例三：某基金托管人在2025年11月发现，某基金管理人在进行基金估值时，故意将一只未上市股票的估值价格定为0元，以规避亏损披露。此外，该托管人未及时向监管机构报告该情况。问题：1.该基金托管人存在哪些违规行为？2.该基金托管人应如何履行其职责？五、论述题（每题11分，共22分）1.试述基金管理人进行合规风控管理的重要性，并分析合规风控管理的主要内容。2.试述基金信息披露的基本原则，并分析基金信息披露对投资者和市场的意义。---标准答案及解析一、判断题1.×（合规风控体系必须覆盖所有业务环节）2.√3.√4.×（基金托管人必须与基金管理人保持独立）5.×（信息披露必须真实、准确、完整）6.√7.√8.×（风险评估频率不得低于季度一次）9.×（适当性管理必须严格）10.×（基金费用不得高于法定标准）二、单选题1.B（集中投资不符合基金投资的基本原则）2.D（基金运作方式的描述不包括费用结构）3.C（基金份额持有人大会决议属于临时信息披露）4.B（投资顾问不得参与投资决策）5.D（决定基金投资方向是基金管理人的职责）6.D（最近三年个人年均收入不低于30万元的个人不属于合格投资者）7.C（基金管理人不能单方面决定基金终止）8.C（适当性管理不能限制投资者的投资金额）9.D（估值方法不能任意调整）10.B（基金净值公告属于定期信息披露）三、多选题1.A、C、D（分散投资、风险与收益匹配、流动性管理）2.A、B、C（基金运作方式、投资范围、费用结构）3.A、B、D（保护投资者利益、提高市场透明度、规范基金运作）4.A、C（提供投资建议、进行市场分析）5.A、B、C（保管基金财产、执行基金管理人指令、监督基金管理人运作）6.A、B、C（金融资产不低于300万元、最近三年个人年均收入不低于50万元、金融资产不低于100万元）7.A、B、C、D（基金规模低于法定最低规模、基金持有人大会决定终止、基金管理人决定终止、基金无法继续运作）8.A、B、C（风险承受能力、投资经验、投资目标）9.A、B、C（遵循公允价值原则、采用市场报价法、考虑非交易因素）10.A、B、C、D（定期信息披露、临时信息披露、基金招募说明书、基金净值公告）四、案例分析案例一：1.违规行为：-投资范围未明确，实际投资与合同约定不符。-向非合格投资者募集资金。-未进行风险揭示。2.法律责任：-责令改正，处以罚款。-暂停或撤销基金管理业务。-对直接负责的主管人员和其他责任人员给予处罚。案例二：1.违规行为：-宣传虚假信息，误导投资者。-未进行适当性管理，向不合适的投资者销售高风险基金。2.改进措施：-加强投资者教育，确保投资者了解基金风险。-严格进行适当性管理，确保投资者与产品匹配。-建立合规风控体系，防止虚假宣传。案例三：1.违规行为：-故意操纵基金估值，规避亏损披露。-未及时向监管机构报告。2.履行职责措施：-加强对基金估值的监督，确保估值公允。-发现违规行为及时向监管机构报告。-建立内部举报机制，鼓励员工报告违规行为。五、论述题1.基金管理人进行合规风控管理的重要性及主要内容合规风控管理是基金管理人稳健运营的基础，其重要性体现在：-保护投资者利益，防止利益冲突。-维护市场秩序，促进公平竞争。-降低运营风险，确保业务合规。-提高管理效率，优化资源配置。主要内容：-建立合规风控体系，覆盖所有业务环节。