2026年证券法信息披露义务与责任知识问答含答案

2026年证券法信息披露义务与责任知识问答含答案单项选择题（每题1分，共20题）1.根据新《证券法》规定，发行人应当在首次公开发行前，向中国证监会报送的文件不包括以下哪项？A.公司章程B.股东名册C.经审计的财务会计报告D.发行人及关联方签署的确认意见2.上市公司董事、监事和高级管理人员在信息披露中的主要责任不包括以下哪项？A.确保信息披露的真实性B.确保信息披露的完整性C.确保信息披露的及时性D.决定是否披露重大信息3.下列哪类信息不属于《证券法》规定的重大事项？A.公司合并、分立、解散或者变更公司形式B.持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人发生变化C.公司董事、三分之一以上监事或者经理发生变动D.公司经营方针和经营范围的重大变化4.证券交易场所对证券发行、上市、交易信息的公开披露有自律管理职责，不包括以下哪项？A.监督上市公司信息披露B.制定信息披露规则C.对违规披露行为进行处罚D.决定公司是否上市5.上市公司董事、监事和高级管理人员对未按规定披露的信息承担的法律责任不包括以下哪项？A.责任承担B.罚款C.没收违法所得D.责令辞职6.证券公司作为证券发行人的保荐机构，在信息披露方面的主要责任不包括以下哪项？A.对发行人信息披露进行核查B.确保信息披露的真实性C.对发行人财务状况进行审计D.向投资者提供投资建议7.上市公司信息披露的及时性要求，通常情况下，临时信息披露的披露期限最长不得超过：A.1个工作日B.2个工作日C.3个工作日D.5个工作日8.下列哪项信息披露行为可能构成内幕交易？A.公司董事长在闭市后向其亲属透露公司即将发布重大利好消息B.上市公司公告分红方案C.证券分析师发布基于公开信息的行业研究报告D.公司财务总监在授权范围内查阅公司内部文件9.《证券法》规定，证券交易场所应当设立信息披露数据库，对信息披露进行统一管理，不包括以下哪项功能？A.信息存储B.信息检索C.信息发布D.信息编辑10.上市公司信息披露的完整性要求不包括以下哪项？A.所有可能影响投资者决策的信息B.经审计的财务报告C.上市公司董事的简历D.公司未来五年的发展战略11.证券发行人应当在年度报告披露前一定时间内，向证券交易场所报送年度报告草案，该时间通常为：A.披露前1个月B.披露前2个月C.披露前3个月D.披露前4个月12.上市公司临时报告应当在重大事件发生之日起：A.1个工作日内B.2个工作日内C.3个工作日内D.4个工作日内13.证券公司作为资产管理产品的管理人，在信息披露方面的主要责任不包括以下哪项？A.定期披露产品净值B.公示投资策略C.公示管理人及从业人员的诚信情况D.决定产品投资方向14.上市公司信息披露的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，发行人应当承担赔偿责任，不包括以下哪项？A.赔偿直接损失B.赔偿间接损失C.承担行政责任D.承担刑事责任15.证券交易场所对信息披露的自律管理措施不包括以下哪项？A.暂停上市B.限制交易C.责令改正D.直接决定退市16.上市公司信息披露的书面形式要求不包括以下哪项？A.使用规范用语B.由法定代表人签字C.加盖公司公章D.使用艺术字体17.证券发行人披露的信息应当真实、准确、完整，不包括以下哪项要求？A.及时B.公开C.公平D.低成本18.上市公司信息披露的审核责任主体不包括以下哪项？A.董事会B.监事会C.独立董事D.证券交易场所19.证券公司作为保荐机构，在信息披露方面的主要责任不包括以下哪项？A.对发行人信息披露进行核查B.确保信息披露的真实性C.对发行人财务状况进行审计D.向投资者提供投资建议20.上市公司信息披露的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，证券交易场所可以采取的措施不包括以下哪项？A.暂停上市B.限制交易C.责令改正D.直接决定退市多项选择题（每题2分，共10题）21.上市公司信息披露的法定要求包括哪些方面？A.真实性B.准确性C.完整性D.及时性E.低成本22.证券发行人应当披露的重大事项包括哪些？A.公司合并、分立、解散或者变更公司形式B.持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人发生变化C.公司董事、三分之一以上监事或者经理发生变动D.公司经营方针和经营范围的重大变化E.公司发生重大诉讼、仲裁，可能导致重大损失23.上市公司信息披露的审核程序包括哪些环节？A.董事会审核B.监事会审核C.独立董事审核D.证券交易场所审核E.中国证监会审核24.证券交易场所对信息披露的自律管理措施包括哪些？A.暂停上市B.限制交易C.责令改正D.罚款E.没收违法所得25.上市公司信息披露的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，发行人应当承担的责任包括哪些？A.赔偿直接损失B.赔偿间接损失C.承担行政责任D.承担刑事责任E.承担民事责任26.证券公司作为资产管理产品的管理人，在信息披露方面的主要责任包括哪些？A.定期披露产品净值B.公示投资策略C.公示管理人及从业人员的诚信情况D.定期披露产品运作情况E.决定产品投资方向27.上市公司信息披露的书面形式要求包括哪些？A.使用规范用语B.由法定代表人签字C.加盖公司公章D.使用艺术字体E.注明披露日期28.证券交易场所设立信息披露数据库的功能包括哪些？A.信息存储B.信息检索C.信息发布D.信息编辑E.信息审核29.上市公司信息披露的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，证券交易场所可以采取的措施包括哪些？A.暂停上市B.限制交易C.责令改正D.罚款E.没收违法所得30.证券发行人披露的信息应当真实、准确、完整，具体要求包括哪些？A.及时B.公开C.公平D.低成本E.高效判断题（每题1分，共10题）31.上市公司信息披露的完整性要求是指所有可能影响投资者决策的信息都必须披露。32.证券交易场所对信息披露的自律管理措施包括直接决定退市。33.上市公司信息披露的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，发行人应当承担赔偿责任。34.证券公司作为证券发行人的保荐机构，对发行人信息披露进行核查是其主要责任之一。35.上市公司信息披露的及时性要求，通常情况下，临时信息披露的披露期限最长不得超过2个工作日。36.证券发行人披露的信息应当真实、准确、完整，具体要求包括及时、公开、公平、低成本。37.上市公司信息披露的书面形式要求包括使用规范用语、由法定代表人签字、加盖公司公章。38.证券交易场所设立信息披露数据库的功能包括信息存储、信息检索、信息发布、信息编辑。39.上市公司信息披露的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，证券交易场所可以采取的措施包括暂停上市、限制交易、责令改正。40.证券发行人披露的信息应当真实、准确、完整，具体要求包括不得含有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。简答题（每题5分，共4题）41.简述上市公司信息披露的法定要求。42.简述证券公司作为证券发行人的保荐机构，在信息披露方面的主要责任。43.简述上市公司信息披露的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，发行人应当承担的责任。44.简述证券交易场所对信息披露的自律管理措施。案例分析题（每题10分，共2题）45.某上市公司董事会于2025年10月15日决定向特定投资者非公开发行股票，但直到10月20日才公告该事项。请问该公司是否存在信息披露不及时的问题？为什么？46.某证券公司作为某上市公司2025年年度报告的保荐机构，在审核过程中发现该公司存在重大遗漏，但该公司要求证券公司不要披露该信息。请问证券公司应当如何处理？为什么？答案与解析单项选择题答案1.B2.D3.D4.D5.D6.C7.C8.A9.D10.D11.C12.A13.D14.B15.D16.D17.D18.D19.C20.D多项选择题答案21.A,B,C,D22.A,B,C,D,E23.A,B,C,D24.A,B,C25.A,B,C,D,E26.A,B,C,D27.A,B,C,E28.A,B,C,D29.A,B,C30.A,B,C,D判断题答案31.√32.×33.√34.√35.√36.×37.√38.√39.√40.√简答题答案41.上市公司信息披露的法定要求包括真实性、准确性、完整性、及时性和公平性。真实性要求披露的信息必须真实可靠；准确性要求披露的信息必须准确无误；完整性要求披露的信息必须全面，不得有重大遗漏；及时性要求披露的信息必须在法定期限内披露；公平性要求披露的信息必须公平对待所有投资者。42.证券公司作为证券发行人的保荐机构，在信息披露方面的主要责任包括对发行人信息披露进行核查，确保信息披露的真实性、准确性和完整性；监督发行人按照规定披露信息；发现发行人信息披露存在问题的，应当及时向中国证监会报告；对违反信息披露规定的行为，应当采取必要的措施予以纠正。43.上市公司信息披露的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，发行人应当承担赔偿责任。赔偿责任包括赔偿直接损失和间接损失；承担行政责任，如罚款、责令改正等；承担刑事责任，如情节严重的，可能构成犯罪；承担民事责任，如赔偿投资者损失。44.证券交易场所对信息披露的自律管理措施包括制定信息披露规则、监督上市公司信息披露、对违规披露行为进行处罚、暂停上市、限制交易、责令改正等。证券交易场所应当设立信息披露数据库，对信息披露进行统一管理，包括信息存储、信息检索、信息发布和信息编辑等功能。案例分析题答案45.该公司存在信息披露不及时的问题。根据《证券法》规定，上市公司非公开发行股票的重大事项应当在发生之日起2个工作日内披露。该公司在董事会决定非公开发行股票后，直到10月20日才公告该事