2026年基金从业资格预约考试模拟题及答案

2026年基金从业资格预约考试模拟题及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年基金从业资格预约考试模拟题及答案考核对象：基金从业资格考试考生题型分值分布：-判断题（20分）-单选题（20分）-多选题（20分）-案例分析（18分）-论述题（22分）总分：100分---###一、判断题（共10题，每题2分，总分20分）1.基金管理人应当建立健全的合规风控制度，但合规部门无需直接向董事会负责。2.证券投资基金的投资者风险承受能力评估结果仅适用于该基金管理人，不得转用于其他机构。3.基金合同中约定的基金费用，如管理费、托管费，不得高于中国证券投资基金业协会的规定上限。4.证券公司开展私募基金业务时，其从业人员无需遵守《私募投资基金监督管理暂行办法》的相关规定。5.基金信息披露中，定期报告的披露频率为每月一次。6.基金投资组合中，单一股票的持仓比例不得超过基金资产净值的10%。7.基金募集期间，基金管理人可以未披露风险揭示书即开始募集资金。8.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反基金合同，应当立即要求其纠正。9.基金业绩比较基准的设定需经中国证监会审批。10.基金份额持有人大会的表决机制中，普通决议需代表基金份额2/3以上通过。---###二、单选题（共10题，每题2分，总分20分）1.下列哪项不属于基金合同的主要内容？A.基金运作方式B.基金资产净值的计算方法C.基金管理人的薪酬标准D.基金投资策略2.基金信息披露的“及时性”原则要求，定期报告应在每年结束后多久披露？A.1个月内B.2个月内C.3个月内D.6个月内3.下列哪种基金类型属于非公开募集基金？A.股票型基金B.混合型基金C.私募股权基金D.货币市场基金4.基金管理人聘请外部指数提供商时，需重点审查其资质，以下哪项不属于审查范围？A.指数编制方法的透明度B.指数的交易成本C.指数的样本股数量D.指数提供商的财务状况5.基金投资组合中，以下哪项属于系统性风险？A.个别公司破产风险B.宏观经济波动风险C.操作失误风险D.交易对手信用风险6.基金募集失败时，基金管理人应承担的责任不包括？A.返还投资者已缴纳的认购款项及利息B.承担因募集产生的费用C.对投资者进行赔偿D.向中国证监会缴纳罚款7.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反基金合同，应采取的措施是？A.直接调整投资策略B.向中国证监会报告C.要求管理人纠正并记录D.通知全体持有人开会8.基金业绩比较基准的设定需考虑的因素不包括？A.基金的投资目标B.基金的费用水平C.基金的规模D.基金管理人的业绩记录9.基金份额持有人大会的表决机制中，特别决议需代表基金份额的？A.1/3以上B.1/2以上C.2/3以上D.3/4以上10.下列哪项不属于基金费用的类型？A.管理费B.托管费C.申购费D.业绩报酬---###三、多选题（共10题，每题2分，总分20分）1.基金合同中应列明的内容包括？A.基金运作方式B.基金资产净值的计算方法C.基金管理人的薪酬标准D.基金投资策略E.基金费用2.基金信息披露的“实质性原则”要求披露的内容包括？A.基金投资组合B.基金风险等级C.基金管理人的关联关系D.基金费用结构E.基金业绩比较基准3.基金募集期间，基金管理人需向投资者披露哪些信息？A.基金合同B.风险揭示书C.基金招募说明书D.基金销售协议E.基金业绩记录4.基金投资组合中，以下哪些属于非系统性风险？A.宏观经济波动风险B.个别公司破产风险C.操作失误风险D.交易对手信用风险E.利率变动风险5.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反基金合同，应采取的措施包括？A.要求管理人纠正并记录B.向中国证监会报告C.通知全体持有人开会D.直接调整投资策略E.保留相关证据6.基金业绩比较基准的设定需考虑的因素包括？A.基金的投资目标B.基金的费用水平C.基金的规模D.基金管理人的业绩记录E.基金的流动性要求7.基金份额持有人大会的表决机制中，普通决议需代表基金份额的？A.1/3以上B.1/2以上C.2/3以上D.3/4以上E.特殊情况下可低于1/28.下列哪些属于基金费用的类型？A.管理费B.托管费C.申购费D.业绩报酬E.持有费9.基金信息披露的“充分披露原则”要求披露的内容包括？A.基金投资组合B.基金风险等级C.基金管理人的关联关系D.基金费用结构E.基金业绩比较基准10.基金募集失败时，基金管理人应承担的责任包括？A.返还投资者已缴纳的认购款项及利息B.承担因募集产生的费用C.对投资者进行赔偿D.向中国证监会缴纳罚款E.重新发起募集---###四、案例分析（共3题，每题6分，总分18分）案例一：某基金管理人拟募集一只混合型基金，基金合同中约定，基金投资策略为“80%投资于股票，20%投资于债券”，业绩比较基准为“沪深300指数+1%”。在募集期间，基金管理人向投资者披露了风险揭示书，但未明确说明业绩比较基准的来源及计算方法。基金募集成功后，基金管理人实际投资组合中股票占比为70%，债券占比为30%，且业绩比较基准调整为“中证500指数+1%”。问题：1.该基金合同中存在哪些合规问题？2.基金管理人调整业绩比较基准是否合规？如不合规，应如何处理？案例二：某基金托管人在复核基金管理人提交的投资指令时，发现基金管理人拟投资某股票的金额占基金资产净值的比例超过10%，但基金合同中约定的比例仅为8%。托管人立即要求基金管理人纠正，但基金管理人以“市场突发情况”为由拒绝调整。问题：1.托管人应如何处理该情况？2.如托管人未采取任何措施，可能面临哪些法律责任？案例三：某基金份额持有人大会拟就基金扩募事项进行表决，会议通知中说明，普通决议需代表基金份额1/2以上通过，特别决议需代表基金份额2/3以上通过。但实际投票结果显示，普通决议仅获得基金份额45%的支持，特别决议仅获得基金份额55%的支持。问题：1.该持有人大会的表决结果是否有效？2.如需重新召开会议，应如何操作？---###五、论述题（共2题，每题11分，总分22分）1.论述基金信息披露的“实质性原则”及其在基金监管中的作用。2.结合实际案例，分析基金管理人如何防范投资风险，并说明基金托管人在风险管理中的职责。---###标准答案及解析---###一、判断题答案及解析1.×（合规部门需直接向董事会负责）2.√3.√4.×（从业人员需遵守相关法规）5.×（定期报告为季度）6.×（单一股票持仓比例上限为5%）7.×（需披露风险揭示书）8.√9.×（业绩比较基准由管理人设定，无需审批）10.×（特别决议需2/3以上通过）解析：-第1题：合规部门需直接向董事会负责，确保独立性。-第5题：定期报告的披露频率为每季度一次。-第6题：单一股票持仓比例上限为基金资产净值的5%。---###二、单选题答案及解析1.C2.B3.C4.D5.B6.C7.C8.B9.C10.D解析：-第3题：私募股权基金属于非公开募集基金。-第8题：业绩比较基准的设定由管理人决定，无需证监会审批。-第10题：业绩报酬属于基金管理人或托管人的激励机制，不属于基金费用类型。---###三、多选题答案及解析1.A,B,D,E2.A,B,C,D,E3.A,B,C,D4.B,C,D5.A,B,E6.A,B,C,D,E7.B8.A,B,C,E9.A,B,C,D,E10.A,B,C解析：-第1题：基金合同应列明运作方式、投资策略、费用等。-第7题：普通决议需代表基金份额1/2以上通过。-第10题：基金募集失败时，管理人需返还认购款项及利息，并承担费用。---###四、案例分析答案及解析案例一：1.合规问题：-未明确说明业绩比较基准的来源及计算方法，违反信息披露要求。-调整业绩比较基准未履行信息披露义务。2.处理方式：-基金管理人应向投资者披露业绩比较基准调整的原因及新的基准，并说明调整对基金投资的影响。解析：业绩比较基准需明确披露，调整时需说明理由及影响。案例二：1.处理方式：-托管人应立即要求基金管理人纠正，并保留相关证据。如管理人拒绝，可向中国证监会报告。2.法律责任：-托管人未采取措施可能面临监管处罚，包括罚款、暂停业务等。解析：托管人需履行监督职责，违规投资需及时纠正。案例三：1.表决结果无效：-普通决议需1/2以上通过，特别决议需2/3以上通过，实际投票结果均未达标。2.重新召开会议：-需在规定时间内通知持有人，并确保会议程序合规。解析：持有人大会需符合法定程序，否则表决无效。---###五、论述题答案及解析1.基金信息披露的“实质性原则”及其作用基金信息披露的“实质性原则”要求披露与投资者做出投资决策相关的重大信息，确保投资者能够充分了解基金的运作情况、风险等级、费用结构等。其作用包括：-提升市场透明度，减少信息不对称。-保护投资者权益，避免误导性陈述。-促进基金行业健康发展，增强投资者信心。解析：实质性原则的核心是“与投资决策相关