2025安徽省生态环境产业集团合规风控岗位招聘考察人员笔试历年参考题库附带答案详解

2025安徽省生态环境产业集团合规风控岗位招聘考察人员笔试历年参考题库附带答案详解一、选择题从给出的选项中选择正确答案（共50题）1、在企业合规管理体系建设中，以下哪项是风险识别的核心环节？A.制定合规政策和程序B.建立合规监督机制C.识别和评估潜在合规风险点D.开展合规培训活动2、生态环境保护工作中，环境影响评价制度体现的基本原则是？A.污染者付费原则B.预防为主原则C.公众参与原则D.损害担责原则3、在企业合规管理体系建设中，以下哪项措施最能体现预防性风险控制的核心理念：A.建立违规行为处罚机制B.定期开展合规培训教育C.设立内部举报监督渠道D.制定详细的合规操作手册4、某企业在制定内部合规管理制度时，需要明确风险识别、评估、应对和监控四个环节的先后顺序。按照风险管理的基本流程，正确的顺序应该是：A.风险识别→风险评估→风险应对→风险监控B.风险评估→风险识别→风险监控→风险应对C.风险监控→风险识别→风险评估→风险应对D.风险识别→风险监控→风险评估→风险应对5、在生态环境保护工作中，下列哪项原则体现了预防为主的环保理念？A.污染者付费原则B.环境影响评价制度C.生态补偿机制D.限期治理措施6、某企业在制定风险管理制度时，需要明确各类风险的识别标准和应对措施。以下关于企业风险管理的说法，正确的是：A.风险管理只需要关注财务风险，其他风险可以忽略B.风险识别应涵盖战略、财务、市场、运营、法律等各个方面C.风险应对策略只需要制定规避措施即可D.风险管理是单一部门的职责，与其他部门无关7、在企业合规管理体系建设中，以下哪个环节是确保制度有效执行的关键：A.制度制定的复杂程度B.员工培训和监督检查C.外部审计报告的数量D.管理层的学历水平8、某企业为降低环境风险，建立了一套完整的风险识别与评估体系。在风险评估过程中，需要综合考虑风险发生的可能性和影响程度。以下关于风险评估方法的表述，正确的是：A.风险评估只需要考虑历史数据，无需预测未来趋势B.风险发生的可能性越大，风险等级必然越高C.风险评估应采用定性与定量相结合的方法D.影响程度较轻的风险可以完全忽略不计9、某单位在制定内部合规管理制度时，需要明确不同岗位的职责分工。以下关于合规管理组织架构的描述，不符合现代企业管理要求的是：A.合规管理部门应保持相对独立性B.各业务部门承担合规管理的第一责任C.合规管理职能可以与内审职能合并设置D.高级管理层应直接参与重大合规事项决策10、在风险管理过程中，以下哪项不属于风险识别的基本方法？A.头脑风暴法B.德尔菲法C.敏感性分析法D.检查表法11、根据环境法律法规，企业建设项目环境影响评价文件未经批准擅自开工建设的，应承担的法律责任是？A.罚款并责令停止建设B.仅责令停止建设C.罚款并责令恢复原状D.仅处以罚款12、在企业风险管理体系中，以下哪项不属于合规风险识别的主要方法？A.流程梳理法B.案例分析法C.财务审计法D.制度对标法13、根据环境保护相关法律法规，企业建设项目环境影响评价文件未经批准擅自开工建设的，环境保护主管部门可以采取的措施不包括：A.责令停止建设B.处以罚款C.没收违法所得D.责令恢复原状14、某企业在制定风险管理制度时，需要明确风险识别、评估、应对和监控等环节。下列关于风险管理流程的表述，正确的是：A.风险识别是风险管理的最后环节B.风险评估只需考虑内部因素C.风险应对策略包括规避、减轻、转移和接受D.风险监控一旦完成就不需要重复15、根据我国相关法律法规，企业合规管理应当遵循的基本原则不包括：A.全面覆盖原则B.重点突出原则C.独立权威原则D.静态管理原则16、在企业合规管理体系建设中，以下哪项不属于合规风险识别的主要方法？A.流程梳理法B.案例分析法C.头脑风暴法D.财务审计法17、根据环境保护相关法律法规，企业建设项目环境影响评价文件未经批准擅自开工建设的，环境保护主管部门可以采取的措施不包括：A.责令停止建设B.处以罚款C.吊销营业执照D.责令恢复原状18、某企业在制定合规管理制度时，需要明确各个层级的责任分工。以下关于合规管理责任体系的表述，正确的是：A.合规管理责任主要由法务部门承担，其他部门无需参与B.合规管理责任应由董事会承担最终责任，管理层负责具体实施C.合规管理是外部监管机构的职责，企业只需配合即可D.合规管理责任完全由一线员工承担，管理层只需监督19、在风险识别过程中，以下哪种方法最适合用于系统性地识别潜在风险因素：A.随机抽样调查B.头脑风暴法C.检查表法D.德尔菲法20、在企业合规管理体系建设中，下列哪项不属于合规风险识别的主要方法？A.流程梳理法B.案例分析法C.数据挖掘法D.部门访谈法21、根据我国相关法律法规，企业建立合规管理体系应当遵循的基本原则不包括：A.全面覆盖原则B.重点突出原则C.成本效益原则D.固定不变原则22、某企业因违反环境保护法规被相关部门处罚，这体现了法律的哪种作用？A.教育作用B.强制作用C.指引作用D.预测作用23、在风险管理过程中，以下哪项属于风险识别阶段的核心任务？A.制定风险应对策略B.评估风险发生概率C.确定风险源和风险事件D.监控风险变化趋势24、某企业因违反环境保护法规被环保部门处以罚款，该企业不服处罚决定，依法向人民法院提起行政诉讼。在诉讼过程中，关于举证责任的承担，下列说法正确的是：A.由原告企业承担全部举证责任B.由被告环保部门承担举证责任C.原告企业和被告环保部门各自承担相应举证责任D.由人民法院指定举证责任承担方25、某公司制定了完善的合规管理制度，但在执行过程中发现部分员工对合规要求理解不够深入，存在操作风险。为提高合规管理效果，该公司应当优先采取的措施是：A.立即对违规员工进行经济处罚B.加强合规培训和宣传教育C.增加合规检查频次D.调整公司组织架构26、在企业合规管理体系建设中，以下哪项不属于合规风险识别的主要方法？A.流程梳理法B.案例分析法C.头脑风暴法D.财务审计法27、根据环境法律法规，企业建设项目环境影响评价文件未经批准擅自开工建设的，环境保护主管部门可以采取的措施不包括：A.责令停止建设B.处以罚款C.没收违法所得D.责令恢复原状28、某公司在制定风险管理制度时，需要建立完善的内部控制体系。下列哪项不属于内部控制的基本要素？A.控制环境B.风险评估C.财务审计D.信息与沟通29、企业在进行合规管理时，应当建立风险识别机制。下列关于风险识别的表述，正确的是：A.风险识别只需要关注外部环境变化B.风险识别应当持续进行并覆盖所有业务环节C.风险识别主要依靠管理人员个人经验判断D.风险识别只需要在年终进行一次全面评估30、某企业在制定合规风险管理制度时，需要建立完善的内控体系。下列哪项不属于企业内控体系的基本要素？A.控制环境B.风险评估C.控制活动D.利润分配31、在环境法律法规体系中，下列法律文件的效力层级从高到低排列正确的是：A.环境保护法、环境行政法规、环境部门规章、地方性环境法规B.环境行政法规、环境保护法、地方性环境法规、环境部门规章C.环境保护法、环境行政法规、地方性环境法规、环境部门规章D.环境部门规章、环境保护法、环境行政法规、地方性环境法规32、某企业因违反环保法规被相关部门处罚，这体现了法律的哪种作用？A.指引作用B.评价作用C.强制作用D.教育作用33、在风险管理中，以下哪项属于风险控制的基本方法？A.风险识别和风险评估B.风险转移和风险规避C.风险监测和风险报告D.风险分析和风险应对34、在企业合规管理工作中，以下哪项不属于合规风险识别的基本方法？A.流程梳理法B.案例分析法C.随机抽查法D.制度审查法35、生态环境保护工作中，环境影响评价制度体现了哪项基本原则？A.污染者付费原则B.预防为主原则C.损害担责原则D.公众参与原则36、某企业制定合规管理制度时，应当重点关注的风险防控环节不包括以下哪项？A.重大决策事项的合规审查B.重要合同的合规论证C.财务报表的数据美化D.重点业务领域的合规管控37、在生态环境保护工作中，以下哪项行为最符合风险防控的基本原则？A.发现环境隐患后立即停产整改B.建立环境风险识别评估机制C.等待环保部门检查时再做准备D.优先考虑经济效益再考虑环保38、生态环境保护工作需要坚持预防为主、防治结合的原则，在环境影响评价制度中，以下哪项是最核心的要求？A.事后治理措施的完善B.项目开工建设前的环境影响评估C.污染物排放标准的严格执行D.环境监测设备的配置39、在生态环境监管执法中，"双随机、一公开"监管模式指的是什么？A.随机抽取检查对象、随机选派执法检查人员，抽查情况及查处结果及时向社会公开B.随机确定检查时间、随机选择检查地点，执法过程公开透明C.随机分配执法人员、随机确定检查频次，执法结果公开D.随机抽取检查项目、随机选择监测点位，检查标准公开40、某企业制定内部控制制度时，应当遵循的基本原则不包括以下哪项？A.全面性原则B.重要性原则C.客观性原则D.制衡性原则41、在风险管理流程中，风险识别环节的主要任务是？A.评估风险发生概率和影响程度B.确定风险应对策略C.全面收集风险信息并识别风险源D.监控风险变化情况42、某企业在环境影响评估过程中，发现周边居民对项目存在较大异议，应当采取的最恰当做法是：A.加快项目推进进度，避免延误B.暂停项目实施，重新进行环境影响评估C.加强与居民沟通，充分听取意见并完善方案D.委托第三方机构全权处理相关事宜43、根据环境保护法律法规，企业排放污染物应当：A.取得排污许可证并按照许可内容排放B.根据企业自身情况灵活调整排放标准C.只需安装污染防治设施即可D.定期向环保部门报送排放数据即可44、在企业风险管理中，以下哪项不属于合规风险识别的基本原则？A.全面性原则B.重要性原则C.随机性原则D.动态性原则45、下列关于生态环境保护与经济发展关系的表述，正确的是：A.环境保护与经济发展相互对立B.经济发展必须以牺牲环境为代价C.绿色发展实现环境保护与经济发展的协调统一D.环境保护应当优先于经济发展46、在企业合规管理体系建设中，以下哪项是构建有效内控制度的核心要素？A.建立完善的组织架构和职责分工B.制定详细的操作流程和标准规范C.设立独立的监督部门和举报机制D.实施定期的培训考核和奖惩措施47、风险评估过程中，对识别出的风险进行定性分析时，主要考虑的因素包括：A.风险发生的概率和影响程度B.风险处理的成本和时间C.风险相关的法律法规要求D.风险对品牌形象的影响48、下列关于生态环境保护的表述，错误的是：A.生态环境保护应当坚持保护优先、预防为主的原则B.环境影响评价制度是生态环境保护的重要预防性措施C.生态环境损害赔偿制度体现了"谁污染谁治理"的基本要求D.环境质量标准由企业自行制定并执行49、在企业风险管控体系建设中，下列哪项不属于内部控制的基本要素：A.控制环境B.风险评估C.信息与沟通D.外部审计50、某企业在制定合规风险管理制度时，需要建立完善的内控体系。以下哪项不属于企业内控体系的基本要素？A.控制环境B.风险评估C.信息与沟通D.市场调研

参考答案及解析1.【参考答案】C【解析】风险识别是合规管理体系的首要环节，其核心在于系统性地识别和评估企业面临的潜在合规风险点。只有准确识别风险源，才能有针对性地制定防控措施。制定政策、建立监督机制和开展培训都是在风险识别基础上的后续环节。2.【参考答案】B【解析】环境影响评价制度是在项目建设前对其可能产生的环境影响进行分析、预测和评估，从源头预防环境污染和生态破坏，体现了预防为主的基本原则。该制度通过事前评估，避免事后治理的被动局面，是环境保护的重要预防性措施。3.【参考答案】B【解析】预防性风险控制的核心在于提前防范，通过教育提升员工合规意识，从源头上减少违规行为发生。定期开展合规培训教育能够增强员工对法律法规的理解和遵守意识。A项属于事后处置；C项属于监督机制；D项属于制度建设，但培训教育更直接体现了预防为主的理念。4.【参考答案】A【解析】风险管理的基本流程遵循逻辑顺序：首先进行风险识别，发现潜在风险点；然后对识别出的风险进行评估，确定风险等级和影响程度；接着制定相应的风险应对措施；最后建立风险监控机制，持续跟踪风险变化。这一流程体现了风险管理的系统性和科学性。5.【参考答案】B【解析】环境影响评价制度是在项目建设前对其可能产生的环境影响进行分析预测和评估，从源头上预防环境污染和生态破坏，体现了预防为主的环保理念。而污染者付费、生态补偿、限期治理都属于事后处理措施，是在环境问题发生后的应对方式。6.【参考答案】B【解析】企业风险管理应当全面覆盖各个层面，包括战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律合规风险等。风险管理是全员参与的过程，需要各部门协作配合，不能仅依靠单一部门或仅关注某一方面风险。7.【参考答案】B【解析】合规管理体系的有效性关键在于制度的执行和监督。通过员工培训可以提高合规意识，通过监督检查可以确保制度落实到位。制度制定过于复杂反而影响执行效果，外部审计虽重要但非执行关键，管理层学历与制度执行无直接关系。8.【参考答案】C【解析】风险评估需要综合运用定性与定量分析方法，既要考虑历史数据，也要预测未来趋势。风险等级由可能性和影响程度两个维度共同决定，不是单一因素决定。即使影响程度较轻的风险，如果发生频率高，也需要适当关注。9.【参考答案】C【解析】合规管理与内部审计虽然都属于监督职能，但二者性质不同，应保持相对独立以确保有效制衡。合规管理是日常性工作，内审是事后监督，职能合并可能影响各自独立性。现代企业要求业务部门承担合规主体责任，合规部门独立监督，管理层统筹决策。10.【参考答案】C【解析】风险识别的基本方法包括头脑风暴法、德尔菲法、检查表法、流程图法等定性分析方法。敏感性分析法属于风险评估阶段的定量分析方法，主要用于分析各风险因素对项目目标的影响程度，不属于风险识别的基本方法范畴。11.【参考答案】A【解析】根据《环境影响评价法》相关规定，建设单位未依法报批建设项目环境影响评价文件，擅自开工建设的，由有权审批该项目环境影响评价文件的环境保护行政主管部门责令停止建设，限期补办手续，并可以处以罚款。这是典型的"双罚制"，既要停止违法行为，又要承担经济处罚责任。12.【参考答案】C【解析】合规风险识别的主要方法包括流程梳理法（通过梳理业务流程识别风险点）、案例分析法（通过分析典型案例识别风险）、制度对标法（通过对比法律法规要求识别差距）等。财务审计法主要针对财务风险，不属于合规风险识别的主要方法。13.【参考答案】C【解析】根据《环境影响评价法》等相关法规，对于未批先建行为，环保部门可以责令停止建设、处以罚款、责令恢复原状等。但没收违法所得主要适用于违法排污等获得不当利益的情况，未批先建本身不直接产生可没收的违法所得。14.【参考答案】C【解析】风险管理流程包括风险识别、风险评估、风险应对和风险监控四个基本环节。风险识别是第一步，而非最后环节；风险评估既要考虑内部因素也要考虑外部因素；风险应对策略通常包括风险规避、风险减轻、风险转移和风险接受四种基本策略；风险监控是一个持续过程，需要定期评估和更新。15.【参考答案】D【解析】企业合规管理应遵循全面覆盖、重点突出、独立权威、持续改进等基本原则。全面覆盖要求合规管理覆盖企业各部门、各业务环节；重点突出要求关注关键领域和重要风险点；独立权威要求合规部门具有相对独立性；持续改进强调动态调整而非静态管理。静态管理不符合合规管理的动态发展要求。16.【参考答案】D【解析】合规风险识别的主要方法包括流程梳理法（通过梳理业务流程发现风险点）、案例分析法（通过分析历史案例识别风险）、头脑风暴法（集体讨论识别风险）等。财务审计法主要用于财务合规性检查，不是风险识别的主要方法。17.【参考答案】C【解析】根据《环境影响评价法》规定，对未批先建行为，环保部门可责令停止建设、处以罚款、责令恢复原状等，但吊销营业执照属于工商行政管理部门的职权范围，环保部门无权吊销营业执照。18.【参考答案】B【解析】合规管理责任体系应建立分层级的责任制。董事会承担合规管理的最终责任，负责批准合规政策和重大合规事项；管理层负责具体实施合规管理制度；各业务部门承担相应合规责任。选项A错误，合规管理需要全员参与；选项C错误，合规管理是企业内部管理的重要组成部分；选项D错误，管理层对合规管理负有重要责任。19.【参考答案】C【解析】检查表法是风险识别中最常用的方法之一，通过制定标准化的检查项目，系统性地识别各个可能的风险点，具有全面性和规范性的特点。头脑风暴法适用于创新性风险识别，但容易遗漏某些风险；德尔菲法适用于专家判断，但效率较低；随机抽样调查主要用于统计分析，不适用于风险识别的系统性要求。20.【参考答案】C【解析】合规风险识别的主要方法包括流程梳理法（通过梳理业务流程发现风险点）、案例分析法（通过分析历史案例识别风险）、部门访谈法（通过与各部门沟通了解风险情况）等。数据挖掘法虽然是重要的数据分析手段，但在合规风险识别中并非主要方法，故选C。21.【参考答案】D【解析】企业合规管理体系建设应遵循全面覆盖原则（覆盖所有业务领域）、重点突出原则（突出重点领域和关键环节）、成本效益原则（合理配置资源）等。合规管理体系应根据法律法规变化和企业发展需要动态调整，而非固定不变，故选D。22.【参考答案】B【解析】法律的强制作用是指法律能够运用国家强制力对违法者实施制裁，保障法律得以实施。题干中企业因违法行为被处罚，正是体现了法律的强制作用，通过制裁违法行为来维护法律权威和社会秩序。23.【参考答案】C【解析】风险识别是风险管理的第一步，其核心任务是全面识别和确定组织面临的各种风险源、风险事件及其特征。只有准确识别出风险，才能为后续的风险评估、策略制定等环节提供基础。选项A属于风险应对阶段，选项B属于风险评估阶段，选项D属于风险监控阶段。24.【参考答案】B【解析】根据行政诉讼法规定，在行政诉讼中，被告对作出的行政行为负有举证责任，应当提供作出该行政行为的证据和所依据的规范性文件。环保部门作为行政机关，应当对其作出的行政处罚决定承担举证责任，证明处罚行为的合法性和合理性。25.【参考答案】B【解析】合规管理的核心在于预防风险，而预防的基础是提高员工的合规意识和能力。加强对员工的合规培训和宣传教育，能够从根本上提升员工对合规要求的理解和执行能力，比单纯的处罚或检查更能有效防范操作风险，实现合规管理的预期目标。26.【参考答案】D【解析】合规风险识别的主要方法包括流程梳理法（通过梳理业务流程识别风险点）、案例分析法（分析内外部违规案例识别风险）、头脑风暴法（集体讨论识别潜在风险）等。财务审计法主要针对财务数据的真实性和准确性进行审查，属于财务监督范畴，不是合规风险识别的主要方法。27.【参考答案】C【解析】根据《环境影响评价法》规定，未批先建行为可被责令停止建设、处以罚款、责令恢复原状等。但没收违法所得主要适用于违法排污等获得不当利益的情形，未批先建本身不直接产生违法所得，因此不适用没收违法所得的处罚措施。28.【参考答案】C【解析】内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个方面。控制环境是内部控制的基础，风险评估是识别和分析风险的过程，信息与沟通确保信息在组织内部有效传递，内部监督是对内部控制系统的监督评价。财务审计虽然与内部控制相关，但属于外部监督范畴，不属于内部控制的基本要素。29.【参考答案】B【解析】风险识别是合规管理的基础环节，应当全面性、持续性地进行。企业需要同时关注内部和外部风险因素，覆盖所有业务流程和管理环节，而不是仅仅关注外部环境或依赖个人经验。风险识别是一个动态过程，需要持续监控和更新，不能仅在年终进行，这样才能及时发现和应对各类风险隐患。30.【参考答案】D【解析】企业内控体系的五个基本要素包括：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督。控制环境是内控体系的基础，风险评估是识别和分析风险的过程，控制活动是为防范风险而制定的政策程序，信息与沟通确保信息传递，监督是对内控体系的持续评估。利润分配属于财务管理范畴，不是内控体系的基本要素。31.【参考答案】A【解析】根据我国法律效力层级，宪法具有最高法律效力，法律效力高于行政法规，行政法规效力高于部门规章，地方性法规在本行政区域内有效。环境保护法属于法律层级，环境行政法规由国务院制定，地方性环境法规由地方人大制定，环境部门规章由国务院部门制定，因此效力层级为A项排序。32.【参考答案】C【解析】法律的强制作用是指法律具有运用国家强制力制裁违法和犯罪，保障自己得以实现的作用。题干中企业因违法被处罚，体现了法律通过强制手段维护社会秩序的功能。指引作用是为人们提供行为模式，评价作用是对行为合法性的判断，教育作用是通过法律实施影响人们的思想，均不符合题意。33.【参考答案】B【解析】风险控制的基本方法包括风险规避、风险降低、风险转移和风险承受。其中风险转移和风险规避是典型的风险控制手段。风险识别、评估、监测、报告等属于风险管理的程序性环节，而非控制方法本身。选项A、C、D都是风险管理流程中的不同阶段，不是具体的控制方法。34.【参考答案】C【解析】合规风险识别的基本方法包括流程梳理法、制度审查法、案例分析法、问卷调查法、访谈调研法等。随机抽查法虽然可以作为风险识别的辅助手段，但不能作为基本方法，因为合规风险识别需要系统性、全面性的分析，而随机抽查具有偶然性，无法保证识别的完整性。35.【参考答案】B【解析】环境影响评价制度是在项目建设前对其可能产生的环境影响进行预测和评估，从源头上预防环境污染和生态破坏。这体现了预防为主原则，即在环境问题发生前采取预防措施。污染者付费原则强调污染成本内部化，损害担责原则强调事后责任追究，公众参与原则强调社会监督，都与环评制度的核心理念不符。36.【参考答案】C【解析】合规管理制度应重点关注重大决策、重要合同、重点业务等关键环节的风险防控。A项重大决策事项需合规审查，确保决策合法合规；B项重要合同需合规论证，防范合同风险；D项重点业务领域需加强合规管控，避免违规操作。C项财务报表数据美化属于违法违规行为，是合规管理要防范的对象，而非风险防控环节。37.【参考答案】B【解析】风险防控的基本原则是预防为主、源头控制。A项虽然积极但过于极端，可能影响正常经营；C项属于被动应对，不符合防控原则；D项本末倒置，存在明显风险。B项建立环境风险识别评估机制，体现了事前预防、主动管控的理念，是风险防控的核心做法，能够系统性识别和评估潜在环境风险。38.【参考答案】B【解析】环境影响评价制度是预防性环境保护制度的核心，要求在项目建设前必须进行环境影响评估，从源头控制环境污染和生态破坏。这是实现预防为主原则的重要制度保障，通过事前评估可以有效避免环境风险。其他选项虽然重要，但属于事后监管措施。39.【参考答案】A【解析】"双随机、一公开"是行政执法监管的基本制度安排，通过随机抽取检查对象和随机选派执法检查人员，避免选择性执法，确保执法公平公正，抽查情况及查处结果及时公开，接受社会监督，提高执法效能和透明度。40.【参考答案】C【解析】内部控制制度应遵循全面性、重要性、制衡性、适应性等基本原则。全面性要求覆盖企业各项业务和环节；重要性针对关键风险点；制衡性确保权力相互制约。客观性属于会计核算原则，不是内控制度的基本原则。41.【参考答案】C【解析】风险管理流程包括风险识别、风险评估、风险应对、风险监控四个环节。风险识别是第一步，主要是全面收集内外部风险信息，识别可能影响目标实现的风险源和风险事件，为后续评估和应对奠定基础。42.【参考答案】C【解析】企