2025年春季企业合规与风险管理实战培训试卷及答案

2025年春季企业合规与风险管理实战培训试卷及答案一、单项选择题（每题1分，共20分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填入括号内）1.2024年12月，国家市场监管总局发布《经营者反垄断合规指南（2024修订）》，首次将下列哪一项明确列为“重点合规风险清单”之首？A.垄断协议风险  B.经营者集中风险  C.滥用市场支配地位风险  D.行政垄断风险答案：A2.某科创板上市公司拟在2025年4月披露ESG报告，根据上交所《科创板上市公司自律监管指引第8号》，下列哪项指标必须经第三方鉴证？A.范围一温室气体排放量  B.董事会多样性比例  C.供应链反腐败培训覆盖率  D.员工敬业度得分答案：A3.2025年3月1日起施行的《银行保险机构合规管理办法》要求，首席合规官应具备的金融工作年限最低为：A.3年  B.5年  C.8年  D.10年答案：C4.在跨境数据合规场景中，企业拟向美国子公司传输员工健康数据，依据2025年欧盟委员会最新充分性决定，下列哪项机制可继续作为传输合法性基础？A.标准合同条款（SCC）2021版  B.隐私盾框架2.0  C.企业绑定规则（BCR）  D.数据保护信托答案：C5.某省国资委对省属国企开展合规管理体系认证，2025年试点采用的认证标准是：A.ISO37301:2021  B.GB/T357702022  C.COSOERM2017  D.ISO31000:2018答案：B6.2025年2月，财政部发布《数据资产入表暂行规定》，下列哪项支出允许直接计入“数据资产”科目？A.数据清洗外包费  B.数据存储云租赁费  C.数据确权法律费用  D.数据分析师培训费答案：C7.某互联网平台企业在2025年“3·15”期间被央视曝光存在“大数据杀熟”，市场监管部门依据《个人信息保护法》可处以的最高罚款比例为：A.上一年度营业额1%  B.3%  C.5%  D.10%答案：C8.2025年1月，国务院国资委发布《关于加强中央企业境外合规风险防控的指导意见》，要求境外项目合规风险排查的最低频次为：A.每季度  B.每半年  C.每年  D.每两年答案：B9.在反商业贿赂尽调中，下列哪项证据最能直接证明“为谋取不正当利益”？A.行贿人日记记载“希望拿到订单”  B.受贿人配偶购房合同  C.行贿发票备注“咨询费”  D.双方微信语音“事成之后重谢”答案：D10.2025年5月，某医药企业拟在越南设厂，根据世行《2025年营商环境报告》，越南合规监管执法透明度指标全球排名为：A.第38位  B.第58位  C.第78位  D.第98位答案：B11.2025年7月1日起施行的《公司法（修订三审稿）》将股东出资加速到期的触发条件之一调整为：A.公司不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力  B.公司连续亏损满三年  C.公司资产负债率超过80%  D.公司被纳入经营异常名录答案：A12.某私募基金拟投资一家军工配套企业，根据2025年《武器装备科研生产许可管理条例》，下列哪项属于“军工涉密业务咨询服务”必须取得的资质？A.国家保密局甲级资质  B.国防科工局军工涉密业务咨询资质  C.工信部信息系统集成三级  D.中央军委装备发展部承制资格答案：B13.2025年4月，国家网信办启动“清朗·优化营商网络环境”专项行动，重点打击的虚假不实信息类型不包括：A.炮制“跑路”谣言  B.虚构“巨额罚款”  C.夸大“环保处罚”  D.披露“行政处罚决定书原文”答案：D14.在出口管制合规中，某芯片设计公司拟向阿联酋客户销售7nmGPU，根据2025年《美国出口管制条例（EAR）》最新“外国直接产品规则”，下列哪项情形将触发美国管辖？A.芯片在美国境外流片但使用美国EDA软件  B.芯片在中国流片且使用国产EDA  C.芯片在台积电南京厂流片  D.芯片封装在马来西亚答案：A15.2025年6月，证监会发布《上市公司监管指引第11号——现金分红（修订稿）》，将主板公司分红比例低于下列哪项数值纳入“关注类”事项？A.10%  B.20%  C.30%  D.50%答案：B16.某跨境电商2025年计划布局墨西哥市场，根据墨西哥《2024年联邦劳动法》最新修正案，企业终止无固定期限劳动合同需支付的最低赔偿金为：A.每服务满一年支付12天工资  B.20天  C.30天  D.45天答案：B17.2025年3月，国家税务总局启动“金税四期”全面上线，新增“一人式档案”模块，下列哪类数据不会自动归集到个人档案？A.银行大额交易  B.数字人民币钱包编号  C.境外保险保单  D.微信红包记录答案：C18.在ESG评级中，2025年MSCI将“生物多样性与自然风险”纳入关键争议项，下列哪项指标权重最高？A.陆地生态系统保护区面积占比  B.供应链森林砍伐风险暴露  C.企业园区绿化率  D.员工植树参与度答案：B19.2025年5月，国家能源局发布《电力市场合规管理办法》，要求售电公司建立“合规风险地图”更新周期为：A.每月  B.每季度  C.每半年  D.每年答案：B20.某大型国企开展“合规管理强化年”活动，2025年拟将合规考核权重在经营业绩考核中提高至：A.5%  B.10%  C.15%  D.20%答案：C二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）21.2025年2月，财政部、生态环境部联合印发《绿色债券信息披露指引》，下列哪些属于“必披露”环境效益指标？A.氮氧化物削减量  B.细颗粒物（PM2.5）削减量  C.碳减排量  D.化学需氧量削减量答案：A、C、D22.根据2025年《数据出境安全评估办法》修订稿，下列哪些情形需要申报安全评估？A.出境数据包含100万人以上个人信息  B.出境数据包含10万人敏感个人信息  C.出境数据包含国家核心数据  D.出境数据累计量超过1TB答案：A、B、C23.2025年4月，国家卫健委发布《医疗大数据合规管理指南》，下列哪些属于“医疗大数据”处理合法性基础？A.取得患者单独同意  B.履行法定职责  C.公共利益实施健康管理  D.已匿名化且不可识别答案：A、B、C、D24.某央企在巴基斯坦承建燃煤电站，根据2025年世界银行《环境与社会标准》，必须开展的尽职调查包括：A.生物多样性基线调查  B.文化遗产影响评估  C.性别影响评估  D.土地非自愿移民安置计划答案：A、B、C、D25.2025年7月，香港联交所实施《上市规则》附录27修订，将下列哪些气候披露要求升级为“不遵守就解释”？A.范围一排放  B.范围二排放  C.范围三排放  D.气候情景分析答案：C、D26.在反垄断合规审查中，下列哪些行为可能构成“轴辐合谋”？A.多家供应商通过平台算法同步涨价  B.行业协会组织会员达成价格自律公约  C.上游厂商要求经销商维持转售价格  D.竞争对手在招标前交换价格意向答案：A、B27.2025年5月，国家密码管理局发布《商用密码进出口合规清单》，下列哪些产品需申请“两用物项和技术出口许可证”？A.加密VPN网关（AES256）  B.量子密钥分发设备  C.智能门锁AES128芯片  D.区块链侧链隐私计算节点答案：A、B、D28.某公司拟在泰国设立数据中心，根据泰国《个人数据保护法（2022）》2025年实施细则，下列哪些情形可豁免数据本地化要求？A.取得数据主体明示同意  B.传输至白名单国家  C.履行合同必要  D.保护数据主体重大利益答案：A、B、C、D29.2025年6月，证监会发布《私募基金合规管理指引》，下列哪些属于“重大合规风险事件”须48小时内向基金业协会报告？A.基金管理人高管被采取刑事强制措施  B.基金净值单日下跌超过10%  C.基金被证监会立案调查  D.基金托管人被取消托管资格答案：A、C、D30.2025年3月，国家市场监管总局对“直播带货”开展合规抽检，下列哪些行为被认定为“虚假宣传”？A.虚构商品原价  B.使用“国家级”用语  C.伪造用户评价  D.隐藏商品关键瑕疵答案：A、B、C、D三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）31.2025年1月1日起，我国正式取消企业银行账户许可，企业开立基本户无需再向人民银行提交书面材料。答案：×32.根据2025年《关税法》草案，海关可将企业合规评级结果作为确定查验率的参考因素。答案：√33.2025年MSCIESG评级中，若企业出现“董事会独立性不足”争议，其治理支柱得分将直接降至BBB以下。答案：√34.2025年《增值税法（征求意见稿）》首次将“碳排放权”列入应税服务范围。答案：×35.2025年《公司法》三审稿允许股份有限公司采用“授权资本制”，即章程可授权董事会三年内发行不超过已发行股份50%的新股。答案：√36.2025年《反洗钱法》修订稿将“艺术品经销商”纳入特定非金融机构范围，需履行客户尽职调查义务。答案：√37.2025年《企业环境信息依法披露管理办法》要求，重点排污单位必须在每年3月31日前完成上年度环境信息披露，逾期将被列入“严重失信名单”。答案：√38.2025年《外国国家豁免法》实施后，中国法院可对与中国企业发生商业纠纷的外国国家资产采取强制执行措施。答案：√39.2025年《民事强制执行法》草案规定，对上市公司股票进行强制执行时，必须提前15个交易日披露减持计划。答案：×40.2025年《数字经济促进法（草案）》提出，政府可强制要求平台企业开放算法源代码以供监管。答案：×四、简答题（每题10分，共30分）41.2025年4月，某新能源车企计划赴美建设电池工厂，面对美国《通胀削减法案（IRA）》“外国敏感实体”限制，请列出三条合规路径并比较其优劣。答案：路径一：采用技术授权模式。由美方独立公司建厂，国内企业通过专利许可收取特许权使用费。优点：规避实体清单限制；缺点：丧失对工厂运营的直接控制，技术外泄风险高。路径二：设立非控股合资基金。引入美资主权基金、养老基金作为控股股东（>50%），中方通过可转换优先股享有经济收益但不构成控制。优点：仍可享受IRA补贴；缺点：收益分配比例下降，治理结构复杂。路径三：供应链重构。将上游关键矿物加工环节放在加拿大或澳大利亚，美方工厂仅完成模组组装，中方提供设备租赁与服务。优点：矿物来源符合FTA要求；缺点：增加物流成本，碳足迹上升。42.2025年6月，某医药企业A拟收购B公司细胞治疗资产，B公司曾接受美国NIH资助并触发“中国行动计划”调查。请设计一套跨境合规尽调清单，至少包含五个关键模块，并说明获取渠道。答案：模块一：政府资助与协议审查。获取NIH资助协议、分包协议、知识产权条款，通过FOIA申请或B公司授权取得。模块二：出口管制分类。对B公司所有仪器、试剂、软件进行ECCN分类，获取BIS分类邮件确认。模块三：人类遗传资源合规。核查临床试验是否涉及中国受试者样本出境，获取IRB批件及中美两国遗传办审批文件。模块四：制裁与实体清单筛查。对B公司高管、股东、供应商进行OFAC、BIS、国会清单交叉比对，使用RefinitivWorldCheck数据库。模块五：专利权属与国家安全审查。检索美国专利商标局Assignment数据库，确认是否存在“政府资助权利条款”（BayhDole），并评估CFIUS风险。43.2025年7月，某央企在印尼的镍冶炼项目因当地居民投诉粉尘污染被部暂停。请结合OECD《负责任商业行为尽责管理指南》六步框架，写出一份合规整改方案（不超过400字）。答案：第一步：嵌入责任。董事会通过《印尼项目环境与社会政策》，设立ESG委员会，任命印尼籍独立董事。第二步：识别风险。联合印尼环保署、NGO开展粉尘基线监测，采用无人机搭载激光雷达建模，确定PM10超标3.2倍。第三步：停止与预防。立即暂停高镍锍干燥工序，引入湿法除尘系统，排放限值收紧至印尼国家标准50%。第四步：跟踪结果。安装在线监测仪，数据实时对接印尼环境部平台，每月向社区开放原始数据。第五步：沟通。建立“社区议事会”，使用当地巴哈萨语，每两周召开一次，邀请宗教领袖见证。第六步：补救。出资200万美元设立“社区健康信托”，为2,400户居民提供定期体检与搬迁选择权，三年内实现粉尘达标并恢复生产。五、案例分析题（20分）44.背景：2025年5月，中国C智能科技公司与美国D州政府签订1亿美元“智慧城市”合同，提供AI摄像头与交通信号优化算法。合同附件要求：（1）所有数据必须存储于D州政府云，且C公司不得在中国境内备份；（2）算法训练若使用美国公民生物识别数据，须通过独立第三方“算法偏见审计”；（3）项目运营期间，D州审计署有权对C公司全球子公司进行“穿透式”合规检查；（4）如C公司被美国政府列入“涉军企业”名单，D州可单方终止合同并要求退还已付款项外加10%违约金。2025年8月，美国国防部以C公司向某国军方提供无人靶机为由，将其列入“中国涉军企业”清单。D州随即发出终止通知，并要求C公司在30天内退还1,100万美元预付款及100万美元违约金。C公司账面已确认收入6,000万美元，剩余4,000万美元尚未履行。C公司拟采取以下四种应对策略：策略A：在美国联邦地区法院起诉D州政府，主张“涉军清单”程序违法，要求继续履行合同；策略B：启动新加坡国际仲裁中心（SIAC）仲裁，依据合同争议条款，主张D州滥用终止权；策略C：与D州协商，将合同主体更换为C公司在德国的全资子公司（未列入清单），并修订数据出境条款；策略D：接受终止，但要求D州证明实际损失，将违约金从10%降至5%，并分期退还。问题：（1）请分别评估四种策略的法律可行性及商业风险（12分）；（2）如C公司选择策略C，请设计一套数据跨境与算法审计合规方案，确保德国子公司能够承接项目并满足美国《算法责任法案（草案）》要求（8分