规范性文件内部审核制度

PAGE规范性文件内部审核制度一、总则（一）目的为加强公司规范性文件管理，确保规范性文件合法合规、科学合理、协调统一，保障公司各项工作依法有序开展，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司各部门制定的规范性文件的内部审核工作。规范性文件是指公司在履行职能过程中制定的，涉及公民、法人和其他组织权利义务，具有普遍约束力，并在一定期限内反复适用的各类文件，包括但不限于规定、办法、细则、通知等。（三）审核原则1.合法性原则：规范性文件应符合国家法律法规、规章及政策的规定，不得与上位法相抵触。2.合理性原则：规范性文件应符合公司实际情况，充分考虑实际操作的可行性和有效性，确保规定合理适度。3.协调性原则：规范性文件应与公司其他相关文件相互衔接、协调一致，避免出现矛盾和冲突。4.规范性原则：规范性文件的制定应遵循规范的程序和格式，语言表达准确、简洁、规范。二、审核机构及职责（一）审核机构公司设立规范性文件审核委员会（以下简称“审核委员会”），负责对规范性文件进行全面审核。审核委员会由公司高层管理人员、各部门负责人及相关法律专业人员组成。（二）审核委员会职责1.制定和修订规范性文件内部审核制度。2.对各部门提交的规范性文件进行审核，提出审核意见。3.协调解决规范性文件审核过程中出现的问题。4.对规范性文件审核工作进行监督和指导。（三）审核委员会办公室审核委员会下设办公室，负责审核委员会的日常工作。办公室设在公司行政部门，具体职责如下：1.负责接收各部门提交的规范性文件审核申请。2.组织审核委员会成员对规范性文件进行审核，并记录审核过程和结果。3.整理、汇总审核意见，反馈给文件起草部门，并跟踪督促起草部门对审核意见进行修改完善。4.负责规范性文件审核资料的归档和保管工作。三、审核内容（一）合法性审核1.是否符合国家法律法规、规章及政策的规定。2.是否超越法定权限设定行政许可、行政处罚、行政强制等事项。3.是否与公司已发布的其他规范性文件相抵触。（二）合理性审核1.是否符合公司实际情况，是否具有可操作性。2.规定的措施和要求是否必要、合理，是否与管理目标相适应。3.是否体现公平、公正原则，是否存在歧视性或偏袒性规定。（三）协调性审核1.是否与公司其他相关文件相互衔接、协调一致。2.涉及多个部门职责的，是否明确各部门的职责分工，是否存在职责交叉或空白。（四）规范性审核1.文件格式是否规范统一，是否符合公司公文格式要求。2.语言表达是否准确、简洁、规范，是否存在歧义、语病等问题。3.条款内容是否完整、逻辑是否严密，是否存在前后矛盾、重复等情况。四、审核程序（一）文件起草各部门根据工作需要，负责起草规范性文件。起草过程中应充分征求相关部门及人员的意见，确保文件内容合法合理、切实可行。（二）申请审核文件起草完成后，起草部门应填写《规范性文件审核申请表》，连同文件草案一并提交审核委员会办公室。申请表应注明文件名称、起草依据、起草目的、主要内容、征求意见情况等。（三）审核受理审核委员会办公室收到审核申请后，应进行形式审查。对符合要求的，予以受理；对不符合要求的，应及时通知起草部门补充或修改相关材料。（四）审核实施1.审核委员会办公室组织审核委员会成员对规范性文件进行审核。审核委员会成员应认真阅读文件草案，对照审核内容进行审查，并提出书面审核意见。2.审核委员会办公室负责整理、汇总审核意见，形成《规范性文件审核意见反馈表》，反馈给起草部门。（五）修改完善起草部门应根据审核意见对规范性文件进行修改完善，并将修改后的文件再次提交审核委员会办公室。审核委员会办公室对修改后的文件进行复核，如仍存在问题，应继续反馈给起草部门修改，直至审核通过。（六）审核决定审核委员会办公室将审核通过的规范性文件提交审核委员会审议。审核委员会根据审议情况作出审核决定，同意发布的，由公司领导签署发布；不同意发布的，应说明理由，退回起草部门。五、审核期限审核委员会办公室应在收到规范性文件审核申请之日起[X]个工作日内完成审核工作。对于内容复杂、涉及面广或需要征求外部意见的规范性文件，经审核委员会批准，可以适当延长审核期限，但最长不得超过[X]个工作日。六、审核意见的处理（一）起草部门应认真研究审核意见，对合理的意见应予以采纳，并在规定时间内将修改情况书面反馈给审核委员会办公室。（二）对于审核意见存在分歧的，起草部门应与审核委员会办公室进行沟通协调，必要时可组织相关人员进行专题讨论，达成一致意见后再进行修改完善。（三）如起草部门对审核意见有异议，可在收到审核意见反馈表之日起[X]个工作日内，向审核委员会提出书面申诉。审核委员会应进行复查，并将复查结果及时反馈给起草部门。七、规范性文件的发布与备案（一）发布经审核通过的规范性文件，由公司领导签署发布。发布形式包括公司内部发文、公司网站公布等。发布时应注明文件的名称、文号、发布日期等信息。（二）备案规范性文件发布后，起草部门应按照相关规定将文件报上级主管部门备案，并将备案情况及时告知审核委员会办公室。审核委员会办公室负责对备案情况进行跟踪检查。八、规范性文件的清理与修订（一）清理1.公司应定期对规范性文件进行清理，清理周期一般为[X]年。清理工作由审核委员会办公室组织实施，各部门配合进行。2.清理的内容包括文件的合法性、有效性、适用性等。对不符合法律法规、规章及政策规定，或已不适应公司实际情况的规范性文件，应及时予以废止或修订。（二）修订1.规范性文件在实施过程中，如发现存在问题或需要进行调整的，相关部门应及时提出修订建议，并按照本制度规定的审核程序进行修订。2.修订后的规范性文件应重新履行审核、发布和备案等程序。九、监督与责任追究（一）监督1.审核委员会办公室负责对规范性文件内部审核制度的执行情况进行监督检查，定期对审核工作进行总结和分析，及时发现问题并提出改进措施。2.公司内部审计部门应将规范性文件的制定和审核情况纳入审计范围，对发现的违规问题依法依规进行处理。（二）责任追究1.对于未经审核或审核未通过擅自发布规范性文件的部门，公司将责令其改