2026年基金从业资格考试科目一国家试题及答案

2026年基金从业资格考试科目一国家试题及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年基金从业资格考试科目一国家试题及答案考核对象：基金从业资格考试考生题型分值分布：-判断题（总共10题，每题2分）总分20分-单选题（总共10题，每题2分）总分20分-多选题（总共10题，每题2分）总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分-论述题（总共2题，每题11分）总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的合规风控体系，确保基金运作符合法律法规要求。2.基金销售机构在开展基金销售业务时，可以未经投资者书面同意，代为办理投资者账户开立手续。3.基金份额持有人大会的表决机制必须采用一人一票制，不得设置股权比例加权表决。4.基金信息披露中，基金净值公告属于定期信息披露，无需在每日结束后披露。5.基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律法规时，应当立即采取强制措施纠正。6.基金募集期间，基金管理人可以未披露风险揭示书即开始募集资金。7.基金合同是规范基金运作的基础法律文件，其内容不得与基金招募说明书相抵触。8.基金投资于非公开交易股权时，无需遵守基金合同约定的投资范围和比例限制。9.基金管理人董事会对基金运作的合规性负最终责任，无需对基金托管人进行监督。10.基金业绩比较基准的设定应当合理，不得存在误导性陈述或夸大宣传的可能。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金管理人内部控制的目标？（）A.保障基金财产安全B.提高基金运作效率C.规避投资者利益冲突D.获取超额投资收益2.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金净值公告应在每个交易日结束后多久披露？（）A.2小时内B.4小时内C.6小时内D.8小时内3.基金募集期间，基金管理人未按规定进行风险揭示，可能面临哪种监管措施？（）A.罚款B.暂停募集C.责令整改D.以上均可能4.基金合同中，关于基金运作方式的约定，以下哪项是必须明确的？（）A.基金的投资策略B.基金的业绩比较基准C.基金的管理费率D.基金的托管费率5.基金投资于非公开交易股权时，以下哪项不属于其信息披露的主要内容？（）A.股权投资的基本情况B.股权投资的估值方法C.股权投资的退出机制D.股权投资的税收政策6.基金托管人对基金管理人的监督职责不包括？（）A.监督基金资产是否独立运作B.监督基金投资是否符合合同约定C.决定基金的投资策略调整D.监督基金信息披露的合规性7.基金销售机构在开展基金销售业务时，必须遵守哪项原则？（）A.收入优先B.客户利益优先C.业绩优先D.风险优先8.基金份额持有人大会的表决机制中，以下哪项是允许的？（）A.设置股权比例加权表决B.采用一人一票制C.由基金管理人决定表决结果D.无需经持有人大会表决的事项9.基金合同中，关于基金运作期限的约定，以下哪项是必须明确的？（）A.基金的最短运作期限B.基金的封闭期C.基金的开放期D.基金的清算程序10.基金管理人聘请外部服务机构时，以下哪项是必须履行的程序？（）A.签订服务协议B.支付服务费用C.提交服务报告D.以上均必须三、多选题（每题2分，共20分）1.基金管理人内部控制的目标包括哪些？（）A.保障基金财产安全B.规避投资者利益冲突C.提高基金运作效率D.防范操作风险E.获取超额投资收益2.基金信息披露的“准确性”原则要求披露内容必须满足哪些条件？（）A.真实可靠B.完整无缺C.清晰易懂D.及时更新E.符合监管要求3.基金募集期间，基金管理人必须披露哪些信息？（）A.基金招募说明书B.基金合同C.基金风险揭示书D.基金业绩比较基准E.基金销售费用4.基金合同中，关于基金运作方式的约定，以下哪些是必须明确的？（）A.基金的投资目标B.基金的投资范围C.基金的投资策略D.基金的投资限制E.基金的业绩比较基准5.基金投资于非公开交易股权时，以下哪些属于其信息披露的主要内容？（）A.股权投资的基本情况B.股权投资的估值方法C.股权投资的退出机制D.股权投资的关联交易E.股权投资的税收政策6.基金托管人对基金管理人的监督职责包括哪些？（）A.监督基金资产是否独立运作B.监督基金投资是否符合合同约定C.监督基金信息披露的合规性D.决定基金的投资策略调整E.监督基金费用的计提和支付7.基金销售机构在开展基金销售业务时，必须遵守哪些原则？（）A.客户利益优先B.公开透明C.合规经营D.收入优先E.风险适当性匹配8.基金份额持有人大会的表决机制中，以下哪些是允许的？（）A.设置股权比例加权表决B.采用一人一票制C.由基金管理人决定表决结果D.重大事项需经持有人大会表决E.日常事项可由基金管理人决定9.基金合同中，关于基金运作期限的约定，以下哪些是必须明确的？（）A.基金的最短运作期限B.基金的封闭期C.基金的开放期D.基金的清算程序E.基金的转型机制10.基金管理人聘请外部服务机构时，以下哪些是必须履行的程序？（）A.签订服务协议B.提交服务报告C.支付服务费用D.进行尽职调查E.审批服务费用四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：某基金管理人A公司正在募集一只股票型基金，基金合同约定投资范围包括股票、债券、货币市场工具等，业绩比较基准为沪深300指数。在募集期间，A公司通过电视广告宣传该基金“预期年化收益率15%，风险低”，但未披露风险揭示书。基金募集完成后，投资者发现基金实际投资了较多非公开交易股权，且未在基金合同中明确说明。问题：1.A公司在基金募集期间存在哪些违规行为？2.投资者可以采取哪些措施维护自身权益？案例二：某基金托管人B公司发现基金管理人C公司存在以下情况：1.C公司未按基金合同约定的投资比例投资于债券，而是将大部分资金用于股票投资，导致基金风险暴露过高。2.C公司未及时披露基金净值公告，导致投资者无法了解基金实际运作情况。问题：1.B公司应当如何履行其监督职责？2.若C公司持续违规，B公司可能面临哪些监管措施？案例三：某基金销售机构D公司销售一只混合型基金，基金合同约定投资范围包括股票、债券、衍生品等，风险等级为中等。在销售过程中，D公司销售人员向投资者口头承诺“该基金稳赚不赔”，并夸大宣传基金业绩。投资者购买后，基金净值大幅下跌，导致投资者损失惨重。问题：1.D公司存在哪些违规行为？2.投资者可以采取哪些法律手段维权？五、论述题（每题11分，共22分）1.试述基金管理人内部控制的目标和主要内容，并分析其重要性。2.结合实际案例，论述基金信息披露的“及时性”和“准确性”原则在基金运作中的具体体现及其意义。---标准答案及解析一、判断题1.√2.×3.√4.×5.√6.×7.√8.×9.×10.√解析：1.基金管理人内部控制的目标包括保障基金财产安全、提高基金运作效率、规避投资者利益冲突等，确保基金运作符合法律法规要求。2.基金净值公告应在每个交易日结束后4小时内披露，未按规定披露属于违规行为。3.基金募集期间必须进行风险揭示，否则可能面临罚款、暂停募集等监管措施。4.基金合同中，关于基金运作方式的约定必须明确，包括投资目标、范围、策略、限制等，但业绩比较基准并非必须明确。5.基金投资于非公开交易股权时，其信息披露必须包括股权投资的基本情况、估值方法、退出机制等。6.基金托管人对基金管理人的监督职责包括监督基金资产是否独立运作、投资是否符合合同约定、信息披露的合规性等，但决定投资策略调整不属于其职责。7.基金销售机构必须遵守客户利益优先原则，不得误导投资者。8.基金份额持有人大会的表决机制可以采用一人一票制，但重大事项必须经持有人大会表决。9.基金合同中，关于基金运作期限的约定必须明确，包括最短运作期限、封闭期、开放期、清算程序等。10.基金管理人聘请外部服务机构时，必须签订服务协议、提交服务报告、支付服务费用等。二、单选题1.D2.B3.D4.A5.D6.C7.B8.B9.B10.A解析：1.基金管理人内部控制的目标不包括获取超额投资收益，而是保障基金财产安全、规避投资者利益冲突、提高运作效率等。2.基金净值公告应在每个交易日结束后4小时内披露。3.基金募集期间未按规定进行风险揭示，可能面临罚款、暂停募集、责令整改等监管措施。4.基金合同中，关于基金运作方式的约定必须明确基金的投资策略，但业绩比较基准、管理费率、托管费率并非必须明确。5.基金投资于非公开交易股权时，其信息披露的主要内容不包括税收政策。6.基金托管人对基金管理人的监督职责不包括决定基金的投资策略调整。7.基金销售机构在开展基金销售业务时，必须遵守客户利益优先原则。8.基金份额持有人大会的表决机制中，采用一人一票制是允许的。9.基金合同中，关于基金运作期限的约定必须明确基金的封闭期。10.基金管理人聘请外部服务机构时，必须签订服务协议。三、多选题1.A,B,C,D2.A,B,C,D,E3.A,B,C,D,E4.A,B,C,D,E5.A,B,C,D,E6.A,B,C,E7.A,B,C,E8.A,B,D,E9.A,B,C,D,E10.A,B,D,E解析：1.基金管理人内部控制的目标包括保障基金财产安全、规避投资者利益冲突、提高运作效率、防范操作风险等。2.基金信息披露的“准确性”原则要求披露内容必须真实可靠、完整无缺、清晰易懂、及时更新、符合监管要求。3.基金募集期间必须披露基金招募说明书、基金合同、风险揭示书、业绩比较基准、销售费用等信息。4.基金合同中，关于基金运作方式的约定必须明确基金的投资目标、范围、策略、限制、业绩比较基准等。5.基金投资于非公开交易股权时，其信息披露的主要内容包括股权投资的基本情况、估值方法、退出机制、关联交易、税收政策等。6.基金托管人对基金管理人的监督职责包括监督基金资产是否独立运作、投资是否符合合同约定、信息披露的合规性、费用计提和支付的合规性等。7.基金销售机构在开展基金销售业务时，必须遵守客户利益优先、公开透明、合规经营、风险适当性匹配等原则。8.基金份额持有人大会的表决机制中，设置股权比例加权表决是不允许的，必须采用一人一票制，重大事项需经持有人大会表决，日常事项可由基金管理人决定。9.基金合同中，关于基金运作期限的约定必须明确基金的最短运作期限、封闭期、开放期、清算程序、转型机制等。10.基金管理人聘请外部服务机构时，必须签订服务协议、进行尽职调查、审批服务费用、提交服务报告等。四、案例分析案例一：1.A公司在基金募集期间存在以下违规行为：-未按规定披露风险揭示书；-宣传“预期年化收益率15%，风险低”，存在夸大宣传的可能；-基金合同未明确说明投资了非公开交易股权。2.投资者可以采取以下措施维护自身权益：-向基金管理人A公司投诉；-向中国证监会举报；-通过法律途径维权，要求赔偿损失。案例二：1.B公司应当如何履行其监督职责：-立即通知C公司纠正违规行为；-向中国证监会报告C公司的违规情况；-建立健全的监督机制，防止类似事件再次发生。2.若C公司持续违规，B公司可能面临哪些监管措施：-责令改正；-罚款；-暂停基金托管业务；-撤销基金托管资格。案例三：1.D公司存在以下违规行为：-向投资者口头承诺“稳赚不赔”，存在误导性陈述；-夸大宣传基金业绩，违反了信息披露的准确性原则。2.投资者可以采取以下法律手段维权：-向基金销售机构D公司要求赔偿损失；-向中国证监会举报；-通过法律途径维权，要求赔偿损失。五、论述题1.试述基金管理人内部控制的目标和主要内容，并分析其重要性。基金管理人内部控制的目标主要包括：保障基金财产安全、提高基金运作效率、规避投资者利益冲突、确保基金运作符合法律法规要求。主要内容包