2026年基金从业资格练习题及答案

2026年基金从业资格练习题及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年基金从业资格练习题及答案考核对象：基金从业资格考试应试人员题型分值分布：-判断题（总共10题，每题2分）总分20分-单选题（总共10题，每题2分）总分20分-多选题（总共10题，每题2分）总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分-论述题（总共2题，每题11分）总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的合规风控体系，但合规风控体系的设计可以参考同行业其他基金公司的做法，无需结合自身业务特点进行定制化设计。2.基金销售机构在开展基金销售业务时，可以未经投资者书面同意，将投资者的基金交易信息用于其他商业目的，如市场调研或广告推广。3.基金合同是基金运作的基础法律文件，其内容必须符合《证券投资基金法》及相关法规的要求，但基金合同条款的具体表述可以不完全一致。4.基金信息披露的“实质性原则”要求披露内容必须真实、准确、完整，但部分非关键信息可以适当简化或省略。5.基金投资顾问业务是指基金管理人接受投资者委托，提供基金投资建议、分析报告等服务的行为，但投资顾问不承担投资决策的最终责任。6.基金募集期间，基金管理人可以通过非公开方式向特定投资者募集资金，但需确保募集对象符合合格投资者标准。7.基金份额持有人大会是基金份额持有人行使权利的重要机制，但基金份额持有人大会的决议必须经过全体持有人一致同意。8.基金托管人负责保管基金财产，但托管人对基金财产的保管责任仅限于确保基金财产的安全，不参与基金的投资运作决策。9.基金管理人应当定期对基金投资组合进行风险评估，但风险评估的频率可以根据基金类型的不同而有所差异。10.基金销售适用性是指基金销售机构在销售基金产品时，应根据投资者的风险承受能力推荐合适的基金产品，但投资者最终的选择不受销售机构建议的影响。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金管理人内部控制的主要内容？A.基金资产估值控制B.基金信息披露控制C.基金投资决策控制D.基金销售人员行为控制2.基金销售机构在向投资者进行基金风险揭示时，应当重点说明的是？A.基金的历史业绩B.基金的投资策略C.基金的风险等级D.基金的费率结构3.基金合同中关于基金运作方式的条款，主要规定的是？A.基金的投资范围B.基金的分红政策C.基金的费用标准D.基金的托管方式4.基金信息披露的“及时性原则”要求？A.披露内容必须完整B.披露信息不得虚假C.重要信息应在法定期限内披露D.披露格式必须规范5.基金投资顾问业务中，投资顾问机构的主要责任是？A.承担投资决策责任B.提供投资建议C.保管基金财产D.执行投资指令6.基金募集期间，合格投资者的最低投资金额要求是？A.10万元人民币B.30万元人民币C.50万元人民币D.100万元人民币7.基金份额持有人大会的决议，下列哪项表述是正确的？A.必须经全体持有人2/3以上同意B.必须经全体持有人一致同意C.经出席持有人1/2以上同意即可D.由基金管理人单方面决定8.基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在？A.确保基金财产的安全完整B.参与基金的投资决策C.承担基金的投资损失D.负责基金的销售推广9.基金管理人进行风险评估时，主要关注的是？A.基金的市场表现B.基金的投资风险C.基金的费用水平D.基金的规模大小10.基金销售适用性的核心原则是？A.投资者利益优先B.销售业绩优先C.成本控制优先D.市场竞争优先三、多选题（每题2分，共20分）1.基金管理人内部控制的主要内容包括哪些？A.基金资产估值控制B.基金信息披露控制C.基金投资决策控制D.基金销售人员行为控制E.基金信息系统控制2.基金销售机构在进行基金风险揭示时，应当包括哪些内容？A.基金的风险等级B.基金的投资策略C.基金的历史业绩D.基金的费率结构E.基金的流动性风险3.基金合同中关于基金运作方式的条款，通常包括哪些内容？A.基金的投资范围B.基金的分红政策C.基金的费用标准D.基金的托管方式E.基金的决策机制4.基金信息披露的“实质性原则”要求披露内容必须满足哪些条件？A.真实、准确B.完整、及时C.清晰、易懂D.无误导性E.符合监管要求5.基金投资顾问业务中，投资顾问机构的服务对象包括哪些？A.基金管理人B.基金托管人C.基金投资者D.基金销售机构E.基金行业协会6.基金募集期间，合格投资者的主要特征包括哪些？A.金融资产不低于一定标准B.具有一定的投资经验C.能够承担相应的投资风险D.通过基金销售机构的风险评估E.具有完全民事行为能力7.基金份额持有人大会的决议事项通常包括哪些？A.基金扩募或缩募B.基金合并或分立C.基金更换管理人或托管人D.基金终止E.基金分红方案8.基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在哪些方面？A.确保基金财产的安全完整B.监督基金管理人的投资运作C.执行基金管理人的投资指令D.定期对基金财产进行盘点E.向基金管理人报告基金财产状况9.基金管理人进行风险评估时，主要考虑哪些因素？A.基金的市场表现B.基金的投资风险C.基金的费用水平D.基金的规模大小E.基金的投资策略10.基金销售适用性的核心原则包括哪些？A.投资者利益优先B.销售业绩优先C.成本控制优先D.市场竞争优先E.合规经营优先四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：某基金销售机构在销售一款混合型基金时，向投资者宣传该基金“过去三年收益率连续位居同类基金前列”，但未披露该基金的风险等级和适合的投资期限。该机构在销售过程中，也未对投资者的风险承受能力进行充分评估。问题：1.该基金销售机构的行为是否合规？为什么？2.该机构在销售过程中应当注意哪些事项？案例二：某基金管理人拟进行基金扩募，需要召开基金份额持有人大会。大会通知中列明的事项包括：基金扩募的方案、基金扩募的规模、基金扩募的期限等。但部分持有人对基金扩募方案存在异议，要求基金管理人提供更多详细信息。问题：1.基金份额持有人大会的决议事项应当包括哪些内容？2.基金管理人应当如何回应持有人对基金扩募方案的疑问？案例三：某基金托管人在履行基金财产保管职责时，发现基金管理人的投资指令存在部分错误，但未及时向基金管理人提出异议。随后，基金因投资指令错误遭受了较大损失。问题：1.基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在哪些方面？2.基金托管人在发现基金管理人的投资指令错误时，应当如何处理？五、论述题（每题11分，共22分）1.试述基金管理人内部控制的主要内容及其重要性。2.结合实际案例，分析基金销售适用性的核心原则及其在实践中的应用。---标准答案及解析一、判断题1.×（合规风控体系必须结合自身业务特点进行定制化设计）2.×（基金交易信息用于其他商业目的需经投资者书面同意）3.×（基金合同条款的具体表述必须一致）4.×（非关键信息也需披露）5.√6.√7.×（经出席持有人2/3以上同意）8.√9.√10.√解析：1.合规风控体系必须结合自身业务特点进行定制化设计，不能简单参考同行业其他基金公司的做法。2.基金交易信息属于投资者隐私，用于其他商业目的需经投资者书面同意。3.基金合同是基金运作的基础法律文件，其条款的具体表述必须一致，不能随意修改。4.基金信息披露的“实质性原则”要求披露内容必须真实、准确、完整、及时、清晰、易懂、无误导性，非关键信息也不能适当简化或省略。5.基金投资顾问业务是指基金管理人接受投资者委托，提供基金投资建议、分析报告等服务的行为，投资顾问不承担投资决策的最终责任。6.基金募集期间，基金管理人可以通过非公开方式向特定投资者募集资金，但需确保募集对象符合合格投资者标准。7.基金份额持有人大会的决议必须经出席持有人2/3以上同意，而非全体持有人一致同意。8.基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在确保基金财产的安全完整。9.基金管理人应当定期对基金投资组合进行风险评估，频率根据基金类型的不同而有所差异。10.基金销售适用性的核心原则是投资者利益优先，销售机构应根据投资者的风险承受能力推荐合适的基金产品，投资者最终的选择也受销售机构建议的影响。二、单选题1.D2.C3.A4.C5.B6.A7.A8.A9.B10.A解析：1.基金管理人内部控制的主要内容包括基金资产估值控制、基金信息披露控制、基金投资决策控制、基金销售人员行为控制、基金信息系统控制等，但基金销售人员行为控制属于基金销售管理范畴，不属于基金管理人内部控制的主要内容。2.基金销售机构在向投资者进行基金风险揭示时，应当重点说明基金的风险等级，因为风险等级是投资者选择基金的重要参考依据。3.基金合同中关于基金运作方式的条款，主要规定的是基金的投资范围，即基金可以投资哪些类型的资产。4.基金信息披露的“及时性原则”要求重要信息应在法定期限内披露，确保投资者能够及时获取相关信息。5.基金投资顾问业务中，投资顾问机构的主要责任是提供投资建议，帮助投资者做出投资决策。6.基金募集期间，合格投资者的最低投资金额要求是10万元人民币。7.基金份额持有人大会的决议必须经出席持有人2/3以上同意。8.基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在确保基金财产的安全完整。9.基金管理人进行风险评估时，主要关注的是基金的投资风险，即基金可能面临的各种风险因素。10.基金销售适用性的核心原则是投资者利益优先，销售机构应根据投资者的风险承受能力推荐合适的基金产品。三、多选题1.A,B,C,D,E2.A,B,C,D,E3.A,B,C,D,E4.A,B,C,D,E5.A,C,D6.A,B,C,D,E7.A,B,C,D,E8.A,B,C,D,E9.A,B,C,D,E10.A,E解析：1.基金管理人内部控制的主要内容包括基金资产估值控制、基金信息披露控制、基金投资决策控制、基金销售人员行为控制、基金信息系统控制等。2.基金销售机构在进行基金风险揭示时，应当包括基金的风险等级、投资策略、历史业绩、费率结构、流动性风险等内容。3.基金合同中关于基金运作方式的条款，通常包括基金的投资范围、分红政策、费用标准、托管方式、决策机制等内容。4.基金信息披露的“实质性原则”要求披露内容必须真实、准确、完整、及时、清晰、易懂、无误导性，符合监管要求。5.基金投资顾问业务中，投资顾问机构的服务对象包括基金管理人、基金托管人、基金投资者、基金销售机构等。6.基金募集期间，合格投资者的主要特征包括金融资产不低于一定标准、具有一定的投资经验、能够承担相应的投资风险、通过基金销售机构的风险评估、具有完全民事行为能力等。7.基金份额持有人大会的决议事项通常包括基金扩募或缩募、基金合并或分立、基金更换管理人或托管人、基金终止、基金分红方案等。8.基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在确保基金财产的安全完整、监督基金管理人的投资运作、执行基金管理人的投资指令、定期对基金财产进行盘点、向基金管理人报告基金财产状况等。9.基金管理人进行风险评估时，主要考虑基金的市场表现、投资风险、费用水平、规模大小、投资策略等因素。10.基金销售适用性的核心原则包括投资者利益优先、合规经营优先。四、案例分析案例一：1.该基金销售机构的行为不合规。根据《证券投资基金法》及相关法规，基金销售机构在销售基金产品时，应当向投资者进行充分的风险揭示，包括基金的风险等级和适合的投资期限。该机构未披露相关风险信息，违反了相关法规。2.该机构在销售过程中应当注意以下事项：-向投资者进行充分的风险揭示，包括基金的风险等级和适合的投资期限。-对投资者的风险承受能力进行充分评估，确保推荐的产品符合投资者的风险承受能力。-遵守相关法规，确保销售行为的合规性。案例二：1.基金份额持有人大会的决议事项应当包括基金扩募的方案、基金扩募的规模、基金扩募的期限等。2.基金管理人应当通过公告、会议等方式，向持有人提供更多详细信息，并解答持有人的疑问，确保持有人对基金扩募方案有充分了解。案例三：1.基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在确保基金财产的安全完整、监督基金管理人的投资运作、执行基金管理人的投资指令、定期对基金财产进行盘点、向基金管理人报告基金财产状况等。2.基金托管人在发现基金管理人的投资指令错误时，应