2026年基金从业资格考试预测题及答案

2026年基金从业资格考试预测题及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年基金从业资格考试预测题及答案考核对象：基金从业资格考试考生题型分值分布：-判断题（20题×2分）——20分-单选题（20题×2分）——20分-多选题（20题×2分）——20分-案例分析题（3题×6分）——18分-论述题（2题×11分）——22分总分：100分---一、判断题（20题，每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的合规风控体系，但合规风控体系可以不覆盖所有业务环节。2.基金销售机构在开展基金销售业务时，必须取得基金销售业务资格。3.基金份额持有人可以通过场外市场进行基金份额的申购和赎回。4.基金合同是基金运作的基础法律文件，其效力优先于基金公司章程。5.基金托管人应当对基金财产进行独立保管，但可以与基金管理人存在关联关系。6.开放式基金的基金份额净值在每日收盘后进行公告。7.基金信息披露的主要目的是向投资者提供全面、准确的基金信息。8.基金管理人应当定期对基金投资组合进行风险评估，但无需向监管机构报告。9.基金募集期间，基金管理人可以承诺保本保息。10.基金非公开募集基金（私募基金）的投资者人数上限为200人。11.基金管理人应当对基金投资运作进行监督，但无需对基金销售行为负责。12.基金合同中约定的基金费用，包括管理费、托管费等，不得高于行业平均水平。13.基金信息披露中，定期报告的披露频率低于临时报告。14.基金管理人应当建立健全的内部控制制度，但内部控制制度可以不与公司治理结构相匹配。15.基金份额持有人大会的决议必须经全体持有人表决通过。16.基金管理人应当对基金投资策略进行定期评估，但无需向投资者披露评估结果。17.基金非公开募集基金的投资者应当具备相应的风险识别能力和风险承担能力。18.基金合同中约定的基金运作方式，包括投资范围、投资策略等，不得随意变更。19.基金信息披露中，招募说明书属于基金合同的重要组成部分。20.基金管理人应当对基金投资运作进行合规管理，但合规管理可以不覆盖所有投资行为。二、单选题（20题，每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金合同的主要内容？（）A.基金运作方式B.基金投资策略C.基金费用标准D.基金管理人股权结构2.基金销售机构在开展基金销售业务时，必须取得哪种业务资格？（）A.基金管理人资格B.基金托管人资格C.基金销售业务资格D.基金投资咨询业务资格3.基金份额持有人可以通过哪种市场进行基金份额的申购和赎回？（）A.场内市场B.场外市场C.以上两者均可D.以上两者均不可4.基金合同是基金运作的基础法律文件，其效力优先于哪种法律文件？（）A.基金公司章程B.基金募集说明书C.基金份额持有人大会决议D.基金管理人内部控制制度5.基金托管人应当对基金财产进行独立保管，但可以与基金管理人存在哪种关系？（）A.关联关系B.合作关系C.竞争关系D.以上三者均可6.开放式基金的基金份额净值在何时进行公告？（）A.每日收盘后B.每周收盘后C.每月收盘后D.每季度收盘后7.基金信息披露的主要目的是向投资者提供什么？（）A.全面、准确的基金信息B.高收益的投资机会C.低风险的投资产品D.基金管理人的个人背景8.基金管理人应当定期对基金投资组合进行风险评估，但无需向哪种机构报告？（）A.中国证监会B.基金托管人C.基金销售机构D.基金份额持有人9.基金募集期间，基金管理人可以承诺哪种行为？（）A.保本保息B.高收益C.低风险D.以上三者均不可10.基金非公开募集基金（私募基金）的投资者人数上限是多少？（）A.50人B.100人C.200人D.300人11.基金管理人应当对基金投资运作进行监督，但无需对哪种行为负责？（）A.基金投资决策B.基金销售行为C.基金信息披露D.基金资产保管12.基金合同中约定的基金费用，包括管理费、托管费等，可以高于哪种标准？（）A.行业平均水平B.基金招募说明书C.基金合同约定D.以上三者均不可13.基金信息披露中，哪种报告的披露频率最高？（）A.定期报告B.临时报告C.基金净值报告D.基金份额持有人大会决议14.基金管理人应当建立健全的内部控制制度，但内部控制制度可以不与哪种结构相匹配？（）A.公司治理结构B.基金投资策略C.基金运作方式D.基金信息披露制度15.基金份额持有人大会的决议必须经哪种方式通过？（）A.全体持有人表决B.多数持有人表决C.少数持有人表决D.以上三者均不可16.基金管理人应当对基金投资策略进行定期评估，但无需向哪种对象披露评估结果？（）A.基金托管人B.基金销售机构C.基金份额持有人D.中国证监会17.基金非公开募集基金的投资者应当具备哪种能力？（）A.风险识别能力B.风险承担能力C.投资决策能力D.以上三者均需18.基金合同中约定的基金运作方式，包括投资范围、投资策略等，可以随意变更吗？（）A.可以B.不可以C.部分可以D.以上三者均不可19.基金信息披露中，哪种文件属于基金合同的重要组成部分？（）A.招募说明书B.基金净值报告C.基金份额持有人大会决议D.基金管理人内部控制制度20.基金管理人应当对基金投资运作进行合规管理，但合规管理可以不覆盖哪种行为？（）A.基金投资决策B.基金销售行为C.基金信息披露D.基金资产保管三、多选题（20题，每题2分，共20分）1.下列哪些属于基金合同的主要内容？（）A.基金运作方式B.基金投资策略C.基金费用标准D.基金管理人股权结构2.基金销售机构在开展基金销售业务时，必须取得哪些业务资格？（）A.基金管理人资格B.基金托管人资格C.基金销售业务资格D.基金投资咨询业务资格3.基金份额持有人可以通过哪些市场进行基金份额的申购和赎回？（）A.场内市场B.场外市场C.以上两者均可D.以上两者均不可4.基金合同是基金运作的基础法律文件，其效力优先于哪些法律文件？（）A.基金公司章程B.基金募集说明书C.基金份额持有人大会决议D.基金管理人内部控制制度5.基金托管人应当对基金财产进行独立保管，但可以与基金管理人存在哪些关系？（）A.关联关系B.合作关系C.竞争关系D.以上三者均可6.开放式基金的基金份额净值在何时进行公告？（）A.每日收盘后B.每周收盘后C.每月收盘后D.每季度收盘后7.基金信息披露的主要目的是向投资者提供哪些信息？（）A.全面、准确的基金信息B.高收益的投资机会C.低风险的投资产品D.基金管理人的个人背景8.基金管理人应当定期对基金投资组合进行风险评估，但无需向哪些机构报告？（）A.中国证监会B.基金托管人C.基金销售机构D.基金份额持有人9.基金募集期间，基金管理人可以承诺哪些行为？（）A.保本保息B.高收益C.低风险D.以上三者均不可10.基金非公开募集基金（私募基金）的投资者人数上限有哪些？（）A.50人B.100人C.200人D.300人11.基金管理人应当对基金投资运作进行监督，但无需对哪些行为负责？（）A.基金投资决策B.基金销售行为C.基金信息披露D.基金资产保管12.基金合同中约定的基金费用，包括管理费、托管费等，可以高于哪些标准？（）A.行业平均水平B.基金招募说明书C.基金合同约定D.以上三者均不可13.基金信息披露中，哪些报告的披露频率最高？（）A.定期报告B.临时报告C.基金净值报告D.基金份额持有人大会决议14.基金管理人应当建立健全的内部控制制度，但内部控制制度可以不与哪些结构相匹配？（）A.公司治理结构B.基金投资策略C.基金运作方式D.基金信息披露制度15.基金份额持有人大会的决议必须经哪些方式通过？（）A.全体持有人表决B.多数持有人表决C.少数持有人表决D.以上三者均不可16.基金管理人应当对基金投资策略进行定期评估，但无需向哪些对象披露评估结果？（）A.基金托管人B.基金销售机构C.基金份额持有人D.中国证监会17.基金非公开募集基金的投资者应当具备哪些能力？（）A.风险识别能力B.风险承担能力C.投资决策能力D.以上三者均需18.基金合同中约定的基金运作方式，包括投资范围、投资策略等，可以随意变更吗？（）A.可以B.不可以C.部分可以D.以上三者均不可19.基金信息披露中，哪些文件属于基金合同的重要组成部分？（）A.招募说明书B.基金净值报告C.基金份额持有人大会决议D.基金管理人内部控制制度20.基金管理人应当对基金投资运作进行合规管理，但合规管理可以不覆盖哪些行为？（）A.基金投资决策B.基金销售行为C.基金信息披露D.基金资产保管四、案例分析题（3题，每题6分，共18分）案例一：某基金管理公司拟开展基金销售业务，但尚未取得基金销售业务资格。公司决定通过代销方式销售基金产品，代销机构为某银行。在销售过程中，该基金管理公司向投资者承诺保本保息，并夸大基金投资收益。问题：1.该基金管理公司是否需要取得基金销售业务资格？为什么？2.该基金管理公司在销售过程中存在哪些违规行为？3.代销机构在销售过程中应当如何履行合规责任？案例二：某基金非公开募集基金的投资者人数达到250人，基金管理人决定将基金转为公开募集基金。在转公募过程中，基金管理人未按照规定向监管机构报告，并擅自变更基金运作方式，将投资范围扩大至股票市场。问题：1.该基金管理人擅自变更基金运作方式是否合法？为什么？2.基金管理人未按照规定向监管机构报告可能面临哪些法律后果？3.基金非公开募集基金转为公开募集基金需要履行哪些程序？案例三：某基金份额持有人大会拟就基金投资策略变更进行表决，但会议通知未向全体持有人送达。在表决过程中，部分持有人对基金管理人的投资决策提出质疑，但基金管理人未进行充分解释。最终，会议决议因未达到法定人数而无效。问题：1.基金份额持有人大会的决议必须经哪些方式通过？2.基金管理人未充分解释投资决策可能面临哪些法律后果？3.基金份额持有人大会的召集和表决程序有哪些要求？五、论述题（2题，每题11分，共22分）论述题一：请论述基金信息披露的主要目的和基本原则，并分析基金信息披露中存在的常见违规行为及其法律后果。论述题二：请论述基金管理人内部控制制度的主要内容，并分析内部控制制度在基金投资运作中的重要性。---标准答案及解析一、判断题（20题，每题2分，共20分）1.×2.√3.√4.√5.×6.√7.√8.×9.×10.√11.×12.×13.√14.×15.×16.×17.√18.×19.√20.×解析：1.基金管理人应当建立健全的合规风控体系，覆盖所有业务环节，故错误。2.基金销售机构必须取得基金销售业务资格，故正确。3.基金份额持有人可以通过场外市场进行申购和赎回，故正确。4.基金合同是基金运作的基础法律文件，其效力优先于基金公司章程，故正确。5.基金托管人应当与基金管理人保持独立，不得存在关联关系，故错误。6.开放式基金的基金份额净值在每日收盘后进行公告，故正确。7.基金信息披露的主要目的是向投资者提供全面、准确的基金信息，故正确。8.基金管理人应当定期对基金投资组合进行风险评估，并向监管机构报告，故错误。9.基金管理人不得承诺保本保息，故错误。10.基金非公开募集基金的投资者人数上限为200人，故正确。11.基金管理人应当对基金投资运作和销售行为进行监督，故错误。12.基金费用标准由基金合同约定，可以高于行业平均水平，但需披露，故错误。13.定期报告的披露频率高于临时报告，故错误。14.内部控制制度应当与公司治理结构相匹配，故错误。15.基金份额持有人大会的决议必须经多数持有人表决通过，故错误。16.基金管理人应当对基金投资策略进行定期评估，并向投资者披露评估结果，故错误。17.基金非公开募集基金的投资者应当具备相应的风险识别能力和风险承担能力，故正确。18.基金合同中约定的基金运作方式，包括投资范围、投资策略等，不得随意变更，需经持有人大会通过，故错误。19.招募说明书属于基金合同的重要组成部分，故正确。20.基金管理人应当对基金投资运作进行合规管理，覆盖所有投资行为，故错误。二、单选题（20题，每题2分，共20分）1.D2.C3.C4.A5.A6.A7.A8.D9.A10.C11.B12.A13.A14.A15.B16.C17.D18.B19.A20.A解析：1.基金合同的主要内容不包括基金管理人股权结构，故D选项正确。2.基金销售机构必须取得基金销售业务资格，故C选项正确。3.基金份额持有人可以通过场外市场进行申购和赎回，故C选项正确。4.基金合同是基金运作的基础法律文件，其效力优先于基金公司章程，故A选项正确。5.基金托管人应当与基金管理人保持独立，不得存在关联关系，故A选项正确。6.开放式基金的基金份额净值在每日收盘后进行公告，故A选项正确。7.基金信息披露的主要目的是向投资者提供全面、准确的基金信息，故A选项正确。8.基金管理人应当定期对基金投资组合进行风险评估，并向监管机构报告，故D选项正确。9.基金管理人不得承诺保本保息，故A选项正确。10.基金非公开募集基金的投资者人数上限为200人，故C选项正确。11.基金管理人应当对基金投资运作进行监督，但无需对基金销售行为负责，故B选项正确。12.基金费用标准由基金合同约定，可以高于行业平均水平，故A选项正确。13.定期报告的披露频率最高，故A选项正确。14.内部控制制度应当与公司治理结构相匹配，故A选项正确。15.基金份额持有人大会的决议必须经多数持有人表决通过，故B选项正确。16.基金管理人应当对基金投资策略进行定期评估，并向投资者披露评估结果，故C选项正确。17.基金非公开募集基金的投资者应当具备相应的风险识别能力和风险承担能力，故D选项正确。18.基金合同中约定的基金运作方式，包括投资范围、投资策略等，不得随意变更，需经持有人大会通过，故B选项正确。19.招募说明书属于基金合同的重要组成部分，故A选项正确。20.基金管理人应当对基金投资运作进行合规管理，覆盖所有投资行为，故A选项正确。三、多选题（20题，每题2分，共20分）1.A、B、C2.C、D3.A、B、C4.A、B、C5.A、B6.A7.A、B、C8.D9.A10.B、C11.B、C12.A13.A、C14.A、B15.A、B16.C17.A、B、D18.B19.A、C20.A、B解析：1.基金合同的主要内容包括基金运作方式、基金投资策略、基金费用标准，故A、B、C选项正确。2.基金销售机构必须取得基金销售业务资格和基金投资咨询业务资格，故C、D选项正确。3.基金份额持有人可以通过场内市场和场外市场进行申购和赎回，故A、B、C选项正确。4.基金合同的效力优先于基金公司章程、基金募集说明书、基金份额持有人大会决议，故A、B、C选项正确。5.基金托管人应当与基金管理人保持独立，不得存在关联关系，故A、B选项正确。6.开放式基金的基金份额净值在每日收盘后进行公告，故A选项正确。7.基金信息披露的主要目的是向投资者提供全面、准确的基金信息，故A、B、C选项正确。8.基金管理人应当定期对基金投资组合进行风险评估，并向监管机构报告，故D选项正确。9.基金管理人不得承诺保本保息，故A选项正确。10.基金非公开募集基金的投资者人数上限为200人，故B、C选项正确。11.基金管理人应当对基金投资运作进行监督，但无需对基金销售行为负责，故B、C选项正确。12.基金费用标准由基金合同约定，可以高于行业平均水平，故A选项正确。13.定期报告的披露频率最高，故A、C选项正确。14.内部控制制度应当与公司治理结构相匹配，故A、B选项正确。15.基金份额持有人大会的决议必须经多数持有人表决通过，故A、B选项正确。16.基金管理人应当对基金投资策略进行定期评估，并向投资者披露评估结果，故C选项正确。17.基金非公开募集基金的投资者应当具备相应的风险识别能力和风险承担能力，故A、B、D选项正确。18.基金合同中约定的基金运作方式，包括投资范围、投资策略等，不得随意变更，需经持有人大会通过，故B选项正确。19.招募说明书属于基金合同的重要组成部分，故A、C选项正确。20.基金管理人应当对基金投资运作进行合规管理，覆盖所有投资行为，故A、B选项正确。四、案例分析题（3题，每题6分，共18分）案例一：1.该基金管理公司需要取得基金销售业务资格，因为根据《证券投资基金法》规定，从事基金销售业务的机构必须取得基金销售业务资格。2.该基金管理公司在销售过程中存在以下违规行为：-承诺保本保息，违反了《证券投资基金法》关于基金销售不得承诺保本保息的规定。-夸大基金投资收益，违反了《证券投资基金法》关于基金信息披露不得虚假记载、误导性陈述的规定。3.代销机构在销售过程中应当履行以下合规责任：-核实投资者身份，确保投资者具备相应的风险识别能力和风险承担能力。-向投资者提供全面、准确的基金信息，不得夸大基金投资收益。-监督基金管理人的销售行为，发现违规行为及时向监管机构报告。