2026年基金从业资格全国统一考试

2026年基金从业资格全国统一考试考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年基金从业资格全国统一考试考核对象：基金从业资格考试考生题型分值分布：-判断题（20题×2分）——20分-单选题（20题×2分）——20分-多选题（20题×2分）——20分-案例分析题（3题×6分）——18分-论述题（2题×11分）——22分总分：100分---一、判断题（20题，每题2分，共20分）请判断下列说法的正误。1.基金管理人应当建立健全的合规风控体系，但无需对基金份额持有人利益负责。2.证券投资基金的运作方式包括主动管理和被动管理两种，其中被动管理通常采用指数化投资策略。3.基金合同是基金运作的基础法律文件，其效力优先于基金公司章程。4.开放式基金每日进行净值公告，而封闭式基金每周或每月公告一次净值。5.基金销售机构在销售基金产品时，必须向投资者充分揭示风险，但无需提供投资建议。6.基金托管人负责保管基金财产，但不对基金的投资决策承担责任。7.基金信息披露的主要目的是保障投资者的知情权，但无需确保信息的真实性。8.QDII基金可以投资境外证券市场，但需遵守中国证监会的相关规定。9.基金业绩评价应综合考虑风险调整后收益，单纯以收益率高低衡量基金表现不科学。10.基金管理人可自行发行基金产品，无需经过中国证券投资基金业协会备案。11.基金份额持有人大会是基金的最高权力机构，其决议对基金具有约束力。12.基金管理人提取的管理费通常按基金资产净值的一定比例计提，但比例固定不变。13.基金信息披露中，招募说明书属于要约邀请文件，而非要约文件。14.基金投资顾问可以为基金管理人提供投资建议，但不得代为做出投资决策。15.基金合同中约定的基金运作方式必须经过中国证监会审批。16.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反法律法规时，应立即停止该行为。17.基金销售适用性原则要求销售机构根据投资者风险承受能力推荐合适的产品。18.基金估值是指对基金资产进行定期核算，确定基金资产净值的过程。19.基金管理人可利用未公开信息进行投资，但需确保信息来源合法。20.基金合同终止后，基金财产清算后的剩余资产应优先返还基金管理人。二、单选题（20题，每题2分，共20分）请选择最符合题意的选项。1.下列哪项不属于基金投资风险？（）A.市场风险B.流动性风险C.操作风险D.政策风险2.基金合同中，关于基金运作方式的条款通常由以下哪个主体制定？（）A.基金托管人B.基金管理人C.中国证监会D.基金销售机构3.以下哪种基金类型属于被动投资？（）A.积极管理型基金B.指数型基金C.混合型基金D.股票型基金4.基金销售机构在向投资者宣传基金产品时，必须强调的风险等级是？（）A.保守型B.平衡型C.积极型D.高风险型5.基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在？（）A.决定基金投资方向B.审批基金分红方案C.确保基金资产安全D.评估基金业绩6.以下哪项不属于基金信息披露的禁止行为？（）A.提供虚假信息B.误导投资者C.充分揭示风险D.隐瞒关联关系7.QDII基金投资境外市场的限制不包括？（）A.投资比例限制B.市场准入限制C.资金汇兑限制D.投资策略限制8.基金业绩评价中，夏普比率主要用于衡量？（）A.基金规模B.风险调整后收益C.投资频率D.费用比率9.基金合同中约定的基金运作方式变更，需经以下哪个机构批准？（）A.基金持有人大会B.基金管理人董事会C.中国证监会D.基金托管人10.基金销售适用性原则的核心要求是？（）A.最大化销售业绩B.确保投资者利益优先C.降低销售成本D.提高市场占有率11.基金估值过程中，货币市场工具的估值方法通常采用？（）A.成本法B.市价法C.现金流折现法D.市盈率法12.基金管理人提取的管理费通常与以下哪个因素正相关？（）A.基金规模B.基金收益C.基金风险D.基金投资频率13.基金合同中，关于基金运作期限的约定通常为？（）A.1年以下B.1-3年C.3年以上D.无固定期限14.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反法律法规时，应采取的措施是？（）A.直接接管基金投资权B.向中国证监会报告C.要求基金管理人停止违规行为D.通知基金持有人15.基金销售机构在向投资者宣传基金产品时，必须披露的信息不包括？（）A.基金业绩B.基金风险等级C.基金费用D.基金管理人股权结构16.基金估值过程中，股票类资产的估值方法通常采用？（）A.成本法B.市价法C.现金流折现法D.市净率法17.基金管理人可利用未公开信息进行投资，但需遵守？（）A.基金合同约定B.中国证监会规定C.基金托管人要求D.基金销售机构建议18.基金合同终止后，基金财产清算后的剩余资产分配顺序是？（）A.基金管理人B.基金托管人C.基金份额持有人D.中国证监会19.基金销售适用性原则中，关于投资者风险承受能力的评估方法不包括？（）A.问卷调查B.面谈沟通C.交易历史分析D.基金规模评估20.基金信息披露中，关于基金费用的披露要求不包括？（）A.费用种类B.费用比率C.费用收取方式D.费用历史数据三、多选题（20题，每题2分，共20分）请选择所有符合题意的选项。1.基金投资风险主要包括？（）A.市场风险B.流动性风险C.操作风险D.信用风险E.政策风险2.基金合同的主要内容通常包括？（）A.基金运作方式B.基金费用C.基金投资范围D.基金持有人权利义务E.基金管理人职责3.基金销售适用性原则的核心要求是？（）A.确保投资者利益优先B.根据投资者风险承受能力推荐产品C.最大化销售业绩D.提高市场占有率E.充分揭示风险4.基金信息披露的主要目的是？（）A.保障投资者知情权B.提高基金透明度C.吸引更多投资者D.降低基金运营成本E.维护市场秩序5.QDII基金投资境外市场的限制主要包括？（）A.投资比例限制B.市场准入限制C.资金汇兑限制D.投资策略限制E.税收限制6.基金业绩评价的主要指标包括？（）A.收益率B.夏普比率C.费用比率D.信息比率E.基金规模7.基金管理人提取的管理费通常与以下哪些因素相关？（）A.基金规模B.基金收益C.基金风险D.基金投资频率E.基金持有人数量8.基金估值过程中，货币市场工具的估值方法通常采用？（）A.成本法B.市价法C.现金流折现法D.市盈率法E.市净率法9.基金合同中，关于基金运作方式的条款通常由以下哪个主体制定？（）A.基金托管人B.基金管理人C.中国证监会D.基金销售机构E.基金持有人10.基金销售机构在向投资者宣传基金产品时，必须披露的信息包括？（）A.基金风险等级B.基金费用C.基金业绩D.基金管理人股权结构E.基金投资策略11.基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在？（）A.确保基金资产安全B.审批基金分红方案C.决定基金投资方向D.评估基金业绩E.向基金管理人提供估值服务12.基金业绩评价中，常用的风险调整后收益指标包括？（）A.夏普比率B.信息比率C.费用比率D.基金规模E.市盈率13.基金合同终止后，基金财产清算后的剩余资产分配顺序是？（）A.基金管理人B.基金托管人C.基金份额持有人D.中国证监会E.基金销售机构14.基金销售适用性原则中，关于投资者风险承受能力的评估方法包括？（）A.问卷调查B.面谈沟通C.交易历史分析D.基金规模评估E.基金业绩评估15.基金信息披露中，关于基金费用的披露要求包括？（）A.费用种类B.费用比率C.费用收取方式D.费用历史数据E.费用适用对象16.基金估值过程中，股票类资产的估值方法通常采用？（）A.成本法B.市价法C.现金流折现法D.市盈率法E.市净率法17.基金管理人可利用未公开信息进行投资，但需遵守？（）A.基金合同约定B.中国证监会规定C.基金托管人要求D.基金销售机构建议E.基金持有人同意18.基金合同终止后，基金财产清算的主要步骤包括？（）A.基金资产变现B.清算费用C.剩余资产分配D.信息披露E.基金注销19.基金销售适用性原则中，关于销售行为规范的要求包括？（）A.禁止误导投资者B.禁止捆绑销售C.禁止利益输送D.禁止虚假宣传E.禁止不正当竞争20.基金信息披露中，关于基金业绩的披露要求包括？（）A.基金累计净值增长率B.基金最近1年收益率C.基金最近3年收益率D.基金比较基准E.基金历史最大回撤四、案例分析题（3题，每题6分，共18分）案例一：某基金销售机构在宣传一只股票型基金时，宣称该基金“过去5年收益率达30%，无亏损记录”，并强调“适合所有投资者”。该基金的风险等级为C4（进取型），但销售机构未向投资者充分揭示风险。问题：1.该销售机构的宣传行为是否合规？为什么？2.该销售机构应如何改进其销售行为？案例二：某基金管理人拟发行一只QDII基金，投资策略为投资美国市场股票，但该基金管理人未获得QDII业务资格。问题：1.该基金管理人是否可以发行该基金？为什么？2.若该基金管理人已发行该基金，可能面临哪些法律风险？案例三：某基金合同约定，基金运作期限为5年，但基金管理人因故需提前终止基金。基金财产清算后，剩余资产按以下顺序分配：基金管理人优先分配管理费，剩余部分按基金份额比例分配给持有人。问题：1.该基金合同约定的资产分配顺序是否合法？为什么？2.若基金持有人对分配顺序有异议，应如何处理？五、论述题（2题，每题11分，共22分）1.论述基金销售适用性原则的核心要求及其重要性。2.结合实际案例，分析基金信息披露中存在的常见问题及改进措施。---标准答案及解析一、判断题（20题，每题2分，共20分）1.×2.√3.√4.√5.×6.√7.×8.√9.√10.×11.√12.×13.√14.√15.×16.√17.√18.√19.×20.×解析：1.基金管理人必须对基金份额持有人利益负责，合规风控体系是保障利益的重要手段。5.基金销售机构必须向投资者充分揭示风险并提供投资建议。10.基金管理人发行基金产品需经过中国证券投资基金业协会备案。15.基金运作方式变更需经基金持有人大会批准。19.基金管理人不得利用未公开信息进行投资。20.基金财产清算后的剩余资产应优先返还基金份额持有人。二、单选题（20题，每题2分，共20分）1.D2.B3.B4.D5.C6.C7.D8.B9.C10.B11.B12.A13.C14.B15.D16.B17.B18.C19.D20.D解析：1.政策风险属于宏观风险，不属于基金投资风险。4.基金销售机构必须强调高风险等级，以匹配投资者风险承受能力。12.基金管理费通常与基金规模正相关。15.基金销售机构必须披露基金管理人股权结构。20.基金信息披露中，费用历史数据无需披露。三、多选题（20题，每题2分，共20分）1.A,B,C,D,E2.A,B,C,D,E3.A,B4.A,B,E5.A,B,C,D6.A,B,C,D7.A,D8.B9.B10.A,B,C11.A,E12.A,B13.B,C14.A,B,C15.A,B,C16.B17.A,B18.A,B,C,D19.A,B,C,D,E20.A,B,C,D解析：1.基金投资风险包括市场、流动性、操作、信用和政策风险。3.销售适用性原则的核心是投资者利益优先和风险匹配。8.货币市场工具估值通常采用市价法。15.基金销售机构必须披露费用种类、比率和收取方式。17.基金管理人利用未公开信息投资需遵守中国证监会规定。四、案例分析题（3题，每题6分，共18分）案例一：1.不合规。该销售机构的宣传行为夸大业绩，未充分揭示风险，