生产加工日常耗材制度

PAGE生产加工日常耗材制度一、总则（一）目的为加强公司生产加工日常耗材的管理，规范耗材的采购、使用、库存等环节，降低生产成本，提高生产效率，确保公司生产经营活动的顺利进行，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有涉及生产加工日常耗材的部门和人员。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家相关法律法规以及行业标准，确保耗材管理活动合法合规。2.效益原则：在保证生产需求的前提下，合理控制耗材成本，提高资源利用效率。3.规范操作原则：明确各环节操作流程和标准，确保耗材管理工作有序、规范开展。4.责任追究原则：对耗材管理过程中的违规行为进行责任追究，确保制度有效执行。二、采购管理（一）采购计划制定1.各生产部门应根据生产任务、设备运行状况以及耗材库存情况，每月定期编制次月的生产加工日常耗材采购计划。采购计划应详细列出所需耗材的名称、规格、型号、数量、预计采购时间等信息。2.采购计划需经部门负责人审核签字后，提交至采购部门。审核内容包括计划的合理性、准确性以及与生产任务的匹配度等。（二）供应商选择与管理1.采购部门应建立合格供应商名录，对供应商的资质、信誉、产品质量、价格、交货期等方面进行综合评估。评估周期为每年一次，对于不符合要求的供应商及时进行调整。2.优先选择具有良好口碑、产品质量稳定、价格合理且能提供优质售后服务的供应商。与选定的供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，包括产品规格、数量、价格、交货期、质量标准、付款方式等条款。（三）采购流程1.采购部门根据审核后的采购计划，向合格供应商发送采购订单。采购订单应明确订单编号、采购物品明细、交货时间、交货地点等信息。2.供应商收到采购订单后，应及时确认订单内容，并按照约定的时间和质量要求组织生产和发货。3.采购部门负责跟踪采购订单的执行情况，及时与供应商沟通协调，确保货物按时、按质、按量送达公司。对于延迟交货或产品质量不符合要求的情况，采购部门应及时要求供应商采取补救措施，并按照合同约定追究其违约责任。4.货物到货后，采购部门应会同仓库管理人员共同进行验收。验收内容包括货物的名称、规格、型号、数量、质量等是否与采购订单和合同要求一致。验收合格后，填写验收报告，并办理入库手续；验收不合格的，应及时通知供应商进行退换货处理。三、使用管理（一）领用制度1.各部门设立专人负责日常耗材的领用管理工作。领用人员需填写《生产加工日常耗材领用申请表》，注明领用耗材的名称、规格、型号、数量、用途等信息，并经部门负责人签字批准。2.仓库管理人员根据经批准的领用申请表发放耗材，并做好发放记录。发放记录应包括领用日期、领用部门、领用人员、耗材名称、规格、型号、数量等内容。3.对于贵重或限量使用的耗材，领用人员需额外说明领用原因及使用计划，经相关部门负责人审核同意后方可领用。（二）使用规范1.各部门应加强对员工的培训，使其熟悉各类耗材的性能、用途和使用方法，确保正确使用耗材，避免浪费和损坏。2.在生产过程中，员工应严格按照操作规程使用耗材，不得擅自更改使用方法或超量使用。对于因操作不当造成的耗材浪费或设备损坏，应追究相关人员的责任。3.各部门应定期对耗材的使用情况进行统计分析，及时发现存在的问题并采取改进措施。如发现耗材使用量异常增加或减少，应及时查明原因，采取相应的调整措施。四、库存管理（一）库存盘点1.仓库管理人员应定期对生产加工日常耗材进行盘点，盘点周期为每月一次。盘点内容包括库存耗材的数量、规格、型号、质量状况等。2.盘点结束后，仓库管理人员应编制《库存盘点报告》，详细记录盘点结果。如发现账实不符的情况，应及时查明原因，并填写《盘盈/盘亏报告表》，经相关部门负责人审核后进行处理。3.对于盘盈的耗材，应查明原因，核实情况后办理入库手续；对于盘亏的耗材，应分析原因，属于正常损耗的，按照规定程序核销；属于人为原因造成的，应追究相关人员的责任，并要求其赔偿损失。（二）库存安全管理1.仓库应具备良好的储存条件，确保耗材存放环境安全、干燥、通风，防止耗材受潮、变质、损坏等情况发生。2.对易燃易爆、有毒有害等特殊耗材，应按照相关法律法规的要求进行单独存放，并设置明显的警示标识。同时，配备必要的消防、安全防护设备，确保储存安全。3.仓库管理人员应加强对库存耗材的日常巡查，及时发现并处理存在的安全隐患。如发现库存耗材存在质量问题或其他异常情况，应及时报告上级领导，并采取相应的措施进行处理。五、成本控制（一）成本核算1.财务部门应建立生产加工日常耗材成本核算体系，定期对耗材的采购成本、使用成本、库存成本等进行核算和分析。2.采购成本核算应包括采购价格、运输费用、税费等；使用成本核算应包括实际领用数量、消耗情况等；库存成本核算应包括库存占用资金、仓储费用等。3.通过成本核算，找出成本控制的关键点和存在的问题，为成本控制措施的制定提供依据。（二）成本控制措施1.采购部门应通过与供应商谈判、招标等方式，争取更优惠的采购价格和条件。同时，合理控制采购批量，降低采购成本。2.各部门应加强对耗材使用的管理，提高员工的节约意识，杜绝浪费现象。通过优化生产工艺、改进设备等方式，降低耗材消耗。3.仓库管理人员应合理控制库存水平，避免库存积压或缺货。根据生产需求和采购周期，制定科学的库存计划，减少库存占用资金和仓储费用。4.定期对成本控制效果进行评估和总结，及时调整成本控制措施，确保成本控制目标的实现。六、监督与考核（一）监督机制1.公司设立专门的监督小组，负责对生产加工日常耗材管理工作进行定期或不定期的监督检查。监督小组成员包括采购部门、仓库管理部门、财务部门等相关人员。2.监督检查内容包括采购计划执行情况、供应商管理、领用制度执行情况、库存管理、成本控制等方面。对于发现的问题，监督小组应及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）考核制度1.建立生产加工日常耗材管理工作考核制度，对各部门和相关人员在耗材管理工作中的表现进行考核评价。考核指标包括采购成本控制、耗材使用效率、库存管理水平、制度执行情况等。2.考核周期为每季度一次，考核结果与部门和个人的绩效挂钩。对于在耗材管理工作中表现优秀的部门和个人，给予相应的奖励；对于存在违规行为或工