2025年高职税务信息化实训（信息化实训）试题及答案

2025年高职税务信息化实训（信息化实训）试题及答案

（考试时间：90分钟满分100分）班级______姓名______第I卷（选择题共30分）答题要求：本大题共10小题，每小题3分。在每小题给出的四个选项中，只有一项是符合题目要求的。1.税务信息化建设中，以下哪种技术对于提高税收征管效率起到关键作用？A.大数据技术B.人工智能技术C.区块链技术D.以上都是2.税务信息系统的数据安全保障措施不包括以下哪项？A.定期备份数据B.设置复杂的用户密码C.允许外部随意访问D.安装防火墙3.税收征管信息化的核心目标是？A.增加税收收入B.提高纳税服务质量C.提升征管效率与精准度D.减少税务人员工作量4.以下哪个是常见的税务申报软件？A.金税三期系统B.企业微信C.淘宝D.抖音5.税务信息化中的电子发票管理，主要优势不包括？A.提高开票效率B.便于查验真伪C.增加纸张浪费D.利于数据统计分析6.税务机关利用信息化手段进行风险评估时，主要依据的数据不包括？A.企业财务报表B.纳税申报数据C.企业员工人数D.发票开具数据7.税务信息化对于纳税人的最大便利在于？A.可以少缴税B.申报流程更便捷C.无需与税务机关沟通D.能获取更多税收优惠8.以下哪种情况不属于税务信息化应用场景？A.税务人员线下手工核算税款B.纳税人网上申报纳税C.税务机关通过大数据分析筛选风险企业D.利用信息化系统进行发票协同管理9.税务信息化建设过程中，面临的最大挑战之一是？A.技术更新换代快B.纳税人积极性不高C.税务人员抵触D.资金投入不足10.税务信息化中，数据挖掘技术主要用于？A.美化税务报表B.发现潜在税收风险C.计算税款金额D.打印税务文件第II卷（非选择题共70分）11.（10分）简述税务信息化建设的主要内容。12.（15分）分析税务信息化对税收征管流程的优化作用。13.（15分）阐述在税务信息化环境下，如何保障纳税人信息安全。材料：某企业在税务信息化系统升级后，遇到了一些操作上的问题，导致纳税申报出现延误。该企业财务人员表示，新系统界面与之前差异较大，部分功能找不到，而且操作流程提示不够清晰。14.（15分）针对上述材料中企业遇到的问题，提出改进税务信息化系统的建议。材料：随着税务信息化的发展，越来越多的纳税人选择网上办税。但近期有纳税人反映，在网上申报过程中，遇到身份验证不通过、系统卡顿等问题，影响了办税体验。15.（15分）请分析纳税人在网上办税过程中遇到问题的原因，并提出相应的解决措施。答案：1.D2.C3.C4.A5.C6.C7.B8.A9.A10.B11.税务信息化建设主要内容包括：构建涵盖税收征管、纳税服务、税务管理等全方位的信息系统；运用大数据、人工智能等技术实现数据的深度分析与利用；推进电子发票、电子税务局等应用，实现办税流程电子化；建立数据安全保障体系，确保税务信息安全；加强与其他部门的信息共享与协同等。12.税务信息化对税收征管流程优化作用显著。它实现了纳税申报的电子化，提高申报效率与准确性，减少纳税人办税时间与成本。通过大数据分析可精准筛选风险企业，提高征管针对性。能实时监控税收数据，及时发现征管漏洞并改进。还实现了税务部门内部信息共享与协同，提升工作效率与管理水平。13.要保障纳税人信息安全，需加强数据加密存储，防止数据被窃取。严格设置用户权限，限定不同人员对信息的访问级别。定期进行安全评估与漏洞修复，防范网络攻击。加强对税务人员培训，提高其信息安全意识，防止因操作失误导致信息泄露。同时，建立应急响应机制，在信息安全事件发生时能迅速处理。14.建议优化系统界面设计，使其更加简洁明了，符合用户操作习惯，突出常用功能。完善操作流程提示，增加详细的步骤说明与示例，让财务人员能快速上手。提供在线客服或操作指南，方便用户在遇到问题时及时获取帮助。定期对系统进行培训与更新，确保财务人员熟悉新功能与操作变化。15.纳税人网上办税遇到问题原因：身份验证技术可能存在缺陷，导致不通过。系统承载能力不足，在办税高峰期出现卡顿。解决措施：优化身份验证算法，提