《商业银行》-项目六

任务一

认知商业银行国际业务活动一

掌握国际业务的概念商业银行国际业务又称国际银行业务，是指商业银行所有以外国货币为载体开展的业务或针对外国居民开展的业务。从狭义上讲，国际业务指的是商业银行到海外设立分支机构，其经营由国内发展到国外，从封闭走向开放。从广义上讲，国际业务不仅仅是指商业银行在国外设立分支机构，还包括一切有关跨越国界的资金融通业务活动。确定商业银行国际业务的标准有两条：一是货币标准，凡是以外国货币为载体开展的业务就是国际业务，反之就是国内业务；二是业务对象的国籍标准，凡是对外国居民开展的业务就是国际业务，反之就是国内业务。下一页返回任务一

认知商业银行国际业务商业银行的国际业务大致可以分为三类：一是国际结算业务，主要有汇兑业务、托收业务和信用证业务。二是外汇买卖业务，主要有即期外汇交易、远期外汇交易、外汇期货交易、外汇期权交易、货币互换业务等。三是国际信贷与投资，主要有票据承兑、进出口押汇、打包放款、进出口信贷、福费廷、国际保理业务等。上一页下一页返回任务一

认知商业银行国际业务活动二

理解国际业务的特点商业银行国际业务主要以下特点：

一、业务复杂二、经营风险大活动三

掌握商业银行国际业务的组织机构商业银行必须依托一定的组织机构来开展国际业务。目前，大型银行和跨国银行大多通过外国分行、分支机构或国外代理行等来经营国际业务，中小型银行则直接通过总部的国际业务部来进行国际业务的经营。常见的组织机构主要有：一、国际业务部国际业务部一般设在总行，负责经营管理银行所有国际业务。上一页下一页返回任务一

认知商业银行国际业务二、国外分行

商业银行的国外分行是总行的一个组成部分，是其派出机构。它不是独立法人，而是从属于总行的合法的、能独立经营业务的分行。三、国外代表处

国外代表处通常设立在不允许开设分行的国家或地区，或设立在认为有必要开设海外分行但尚未建立的地方。四、国外代理行

国外代理行是指与跨国银行建立长期、固定的业务代理关系的当地银行。上一页下一页返回任务一

认知商业银行国际业务五、国外子银行

商业银行的国外子银行与其国外分行不同。国外子银行拥有自有的资本金，其财务独立于国内总行，其资产、负债和信用政策并非是总行的完整组成部分。六、国际联合银行

国际联合银行也叫国际财团银行，指的是由几个跨国银行一同投资组建的银行，其中任何一家银行都不能持有国际联合银行５０％以上的股权。七、银行俱乐部

银行俱乐部是一种松散的组织形式，俱乐部成员间仅仅是一种国际合作关系。上一页返回任务二

掌握国际结算业务经营与管理活动一

认识国际结算工具国际结算，一般是指以货币清偿国际的债权债务关系及实现资金转移的行为。随着国际贸易的发展，国际结算由现金结算发展为非现金结算，即以票据为主要结算工具的结算方式。票据一般是指商业上由出票人签发，无条件约定自己或要求他人支付一定金额，可流通转让的有价证券，持有人具有一定权利的凭证。在国际结算中，常使用的票据有汇票、本票和支票。下一页返回任务二

掌握国际结算业务经营与管理一、汇票

汇票是由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一定期限内，向收款人或持票人无条件支付一定款项的票据。汇票在使用时一般要经过出票、提示、承兑和付款等环节。二、本票

本票是由出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。本票有两方基本当事人，即出票人和受款人。本票按出票人的不同可以分为商业本票和银行本票。上一页下一页返回任务二

掌握国际结算业务经营与管理三、支票

支票是由出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。支票实际上是一种特殊的汇票，是以银行为付款人的见票即付的汇票。活动二

掌握国际结算的主要方式目前，商业银行的国际结算业务主要通过汇款、托收和信用证三种结算方式完成。一、汇款结算

（一）汇款的概念汇款，也称汇付，是付款方通过银行将应付款项汇交收款方的一种结算方式。上一页下一页返回任务二

掌握国际结算业务经营与管理（二）汇款的种类按照汇款过程中使用的工具划分，汇款可分为电汇、信汇和票汇三种。二、托收结算

（一）托收的概念托收是债权人（出口商）为向债务人（进口商）收取款项而开具汇票（随附或不随附货运单据）委托银行代为收款的一种结算方式。上一页下一页返回任务二

掌握国际结算业务经营与管理（二）托收的种类按照汇票是否带有商业单据划分，托收可分为跟单托收和光票托收。三、信用证结算（一）信用证的概念信用证是银行根据开证申请人的要求和指示，向受益人开立的载有一定金额，并在一定的期限内凭规定的单据在指定的地点付款的书面保证文件。（二）信用证的当事人信用证结算方式通常涉及的当事人有：开证申请人、开证银行、通知银行、受益人、议付银行和付款银行等。上一页下一页返回任务二

掌握国际结算业务经营与管理（三）信用证的种类信用证的种类很多，按照不同的标准，有不同的划分方式。１跟单信用证与光票信用证２可撤销信用证和不可撤销信用证３保兑信用证和非保兑信用证

４即期信用证和远期信用证５可转让信用证与不可转让信用证上一页下一页返回任务二

掌握国际结算业务经营与管理（四）信用证的交易程序一笔信用证结算业务，是以进出口双方签订买卖合同为基础的。其基本程序主要包括以下步骤：（１）开证人申请开证。

（２）开证银行开立信用证。

（３）通知银行通知信用证。

（４）审查与修改信用证。

（５）交单议付。

（６）寄单索偿。

（７）申请人付款偿单。上一页返回任务三

了解商业银行国际信贷业务经营与管理活动一

了解商业银行国际贸易融资类业务一、进出口押汇

进出口押汇指的是进出口商进行交易时，出口商在出口合同的执行过程和货款的收回过程中，以其所得的票据、信用证等，连同运货的提单、保险单、发票等全部单据作担保，向银行押借款项，再由银行凭全部运货单据，转向进口商收取货款本息的融资方式。依据押汇行所处地理位置的不同，可以分为进口押汇和出口押汇。下一页返回任务三

了解商业银行国际信贷业务经营与管理二、打包放款

打包放款又称信用证抵押贷款，是指出口商收到境外开来的信用证，出口商在采购这笔信用证有关的出口商品或生产出口商品时，资金出现短缺，用该笔信用证作为抵押，向银行申请本、外币流动资金贷款，用于出口货物进行加工、包装及运输过程出现的资金缺口。打包放款是出口地银行在出口商备货过程中因出口商头寸不足而向出口商提供的一种短期资金。上一页下一页返回任务三

了解商业银行国际信贷业务经营与管理三、出口信贷

出口信贷是指商业银行在政府的鼓励和支持下，为促进本国商品的出口，加强本国商品的竞争力而向进出口贸易的本国的出口商或外国的进口商（或其银行）提供较低利率优惠贷款的资金融通方式。按照贷款对象的不同，出口信贷可分为卖方信贷和买方信贷。上一页下一页返回任务三

了解商业银行国际信贷业务经营与管理四、票据承兑

票据承兑融资也是商业银行进行贸易融资的一种重要形式，指进出口商通过票据的承兑取得银行资金的融通。其一般做法是：进出口商签订成交合同后，进口商前往自己的往来银行，请其对出口商提供承兑信用；当出口商发运货物后向该行开出汇票，然后将汇票通过自己的往来银行邮寄给进口方银行；该银行接到汇票后进行承兑，保证到期付款，然后再把承兑票据交给出口商，出口商接到承兑汇票后，可以持票据往银行进行贴现，也可以在市场上出售。上一页下一页返回任务三

了解商业银行国际信贷业务经营与管理五、福费廷

福费廷又称为“包买票据”或“票据买断”，是指银行作为包买商从出口商那里无追索权地购买由银行承兑／承付或保付的远期票据／债权，而向出口商提供融资的业务。福费廷是商业银行为国际贸易提供的一种中、长期融资方式，尤其是在延期付款的成套设备、机器、飞机、船舶等贸易中运用广泛。上一页下一页返回任务三

了解商业银行国际信贷业务经营与管理六、国际保理业务

国际保理业务又称保付代收业务或购买应收账款，是指保理商买进出口商的应收货款并向其提供资金融通、出口资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。银行购买应收账款后，应收账款的信用风险和收款风险由客户方转移到银行，因此，银行购买应收账款的程序较为严格。在保理业务中，银行承担第一付款责任。该业务涉及四个当事人：出口商、出口保理人、进口商、进口保理人。保理又可分为出口保理和进口保理。上一页下一页返回任务三

了解商业银行国际信贷业务经营与管理活动二

了解国际银团贷款一、国际银团贷款的含义及特点

国际银团贷款又称辛迪加贷款或者联合贷款，是指由一家或几家贷款银行牵头，不同国家的数家银行联合组成贷款银团，按照贷款协议所规定的条件，共同向借款人提供中长期巨额贷款的国际贷款模式。国际银团贷款的特点有：①贷款金额较大，每笔交易额在２０００万美元至１５０亿美元。②贷款期限较长。

③贷款风险较小。

④有利于借款人扩大知名度。上一页下一页返回任务三

了解商业银行国际信贷业务经营与管理二、国际银团贷款的当事人

国际银团贷款主要涉及四个当事人：借款人、牵头行、代理行和参与行。三、国际银团贷款的分类

根据各参与行在银团中承担的权利和义务不同，国际银团贷款分为直接型银团贷款和间接型银团贷款。上一页返回任务四

掌握商业银行外汇交易业务活动一

理解商业银行外汇交易业务外汇交易又称外汇买卖，指国际金融市场上外汇供给者与需求者在不同货币之间按照一定的汇率进行交换的活动。外汇交易的主要参加者是中央银行、商业银行和其他金融机构、公司和个人。商业银行的外汇交易业务是其重要和基本的国际业务。通常，商业银行参与外汇买卖是为了规避外汇风险，调节货币结构，调剂外汇头寸等。作为外汇市场的主要参与者，商业银行不仅是外汇供求的中介，而且也是外汇供求的最大客户。商业银行的外汇交易业务可以分为两类：一是按照银行客户的要求进行的货币兑换活动；另一类是商业银行为了调整本身外汇暴露头寸，降低外汇风险所必需的活动。商业银行外汇交易的方式一般有以下几种：即期外汇交易、远期外汇交易、外汇期货交易、外汇期权交易和货币互换交易。

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掌握商业银行外汇交易业务活动二

了解商业银行外汇交易方式一、即期外汇交易

即期外汇交易也称为现汇交易或现汇买卖，是指外汇买卖双方在成交后立即交割或在两个营业日之内办理交割的外汇业务。二、远期外汇交易

远期外汇交易又称期汇交易或期汇买卖，是指外汇交易双方达成交易后并不立即办理交割，而是事先约定币种、金额、汇率、数额以及交割时间等交易条件，并用合约的形式确定下来，然后在规定的交割日才