2026年企业法律顾问中级资格考试题库

2026年企业法律顾问中级资格考试题库一、单项选择题（共10题，每题1分）1.某上市公司因信息披露违规被证监会处罚，公司法律顾问在风险评估中发现，若及时调整内部合规流程，可避免80%的处罚金额。该法律顾问应采取何种措施以降低公司合规风险？A.提请董事会修改公司章程B.直接要求财务部门停止违规披露行为C.制定专项合规整改方案并提交监管机构备案D.授权律师向证监会提交和解申请2.某制造业企业拟在浙江省设立分公司，其法律顾问在审查《公司法》相关规定后，发现分公司需具备独立法人资格。以下说法正确的是？A.分公司需单独缴纳企业所得税B.分公司可直接参与其他公司的股权投资C.分公司的民事责任由总公司承担D.分公司需单独办理营业执照3.某科技公司因侵犯专利权被原告起诉，法院判决其赔偿1000万元。公司法律顾问在执行阶段发现，原告实际经营困难，但仍坚持全额执行。法律顾问应建议公司采取何种措施？A.主动提出分期付款方案B.以原告经营困难为由申请法院减免执行C.拒绝执行并威胁起诉原告拒不履行判决D.向法院申请对原告财产进行查封4.某零售企业因供应商违约导致合同无法履行，企业法律顾问在审查合同条款时发现，双方约定的违约金为合同总价的200%。根据《民法典》，该条款应如何处理？A.直接认定无效B.由法院调整至合同总价的30%C.需经仲裁机构确认后方可执行D.由双方协商降低比例5.某房地产公司在云南开发楼盘，因土地使用规划变更导致项目延期。当地政府要求公司补缴土地出让金。法律顾问应如何评估此争议？A.直接拒绝补缴并提起行政诉讼B.与政府协商变更协议条款C.依据《土地管理法》主张规划变更属政府单方行为D.签订补充协议确认新土地费用6.某外贸企业因汇率波动导致出口成本增加，法律顾问建议公司通过“远期外汇合约”锁定汇率。该措施属于哪种法律风险管理工具？A.法律保险B.合同条款调整C.金融衍生工具D.知识产权保护7.某互联网企业因用户数据泄露被监管机构调查，法律顾问发现公司未建立数据安全管理制度。为避免处罚，法律顾问应优先推动以下哪项整改？A.制定《数据安全管理制度》B.对全体员工进行数据合规培训C.聘请第三方机构进行安全评估D.向监管机构提交书面承诺书8.某建筑施工企业因工程款纠纷诉至法院，对方提出反诉要求企业赔偿工期延误损失。法律顾问应如何应对？A.拒绝反诉并要求法院合并审理B.对反诉不予答辩以避免扩大诉讼范围C.与对方协商单独解决反诉争议D.提请法院驳回反诉请求9.某上市公司因关联交易被审计机构出具“非标意见”，法律顾问在核查中发现交易价格公允。为消除审计风险，法律顾问应建议公司采取何种措施？A.修改关联方名单并重新披露B.对交易条款进行更严格的内部审批C.向审计机构提交说明函D.直接质疑审计机构的独立性10.某企业因员工集体投诉欠薪问题被劳动监察部门立案调查，法律顾问在调解过程中提出“分期支付+补充社保”方案。该方案体现了哪种法律纠纷解决思路？A.诉讼优先B.协商调解C.行政复议D.仲裁强制二、多项选择题（共10题，每题2分）1.某医药企业因药品广告宣传违规被药监局处罚，法律顾问在后续合规建设中应重点关注以下哪些领域？A.广告内容的医学审核流程B.药品说明书与实际疗效的匹配性C.销售人员培训中的合规考核D.第三方广告公司的资质审查2.某物流公司因运输合同纠纷诉至法院，对方主张公司存在“格式条款”侵权。法律顾问应重点审查以下哪些条款？A.不可抗力免责条款B.紧急运输额外费用约定C.争议解决方式（仲裁/诉讼）D.声明“最终解释权归公司所有”3.某餐饮企业因食品安全问题被消费者起诉，法律顾问在证据收集时应重点关注以下哪些材料？A.食品留样照片及检测报告B.员工健康证复印件C.后厨操作视频（若存在）D.消费者投诉录音（需合法获取）4.某企业因供应链中断导致合同违约，法律顾问在评估责任时需考虑以下哪些法律依据？A.《民法典》关于不可抗力的规定B.采购合同中的“forcemajeure”条款C.当地政府发布的自然灾害公告D.供应商的财务报表5.某科技公司因商业秘密泄露诉至法院，对方提出“反向工程”抗辩。法律顾问应准备以下哪些证据反驳？A.内部保密制度文件及员工签署的保密协议B.泄露前对方接触公司核心技术的记录C.技术样品的对比分析报告D.泄露后公司采取的补救措施6.某房地产公司因预售资金监管问题被银保监会调查，法律顾问在准备材料时应重点说明以下哪些合规措施？A.资金专款专用的银行账户记录B.项目预售许可证及资金监管协议C.监理单位对资金使用的监督报告D.董事会关于资金使用的决议7.某制造业企业因产品召回问题面临消费者集体诉讼，法律顾问在应对时应考虑以下哪些策略？A.召回公告的法律合规性B.消费者损害赔偿的计算标准C.召回产品的销毁或修复方案D.与消费者代表进行和解谈判8.某外贸企业因汇率风险导致利润下降，法律顾问建议通过以下哪些金融工具对冲风险？A.期权合约（call/put）B.货币互换协议C.融资租赁合同D.远期外汇合约9.某企业因员工劳动争议诉至劳动仲裁委员会，法律顾问在准备答辩状时应重点说明以下哪些事项？A.劳动合同的签订及变更记录B.员工绩效考核及奖惩制度C.工资发放的银行流水证明D.企业内部规章制度及公示情况10.某上市公司因关联交易被监管机构重点关注，法律顾问在整改时应重点关注以下哪些问题？A.关联交易的定价公允性B.独立董事的表决情况C.信息披露的及时性D.关联方回避表决的程序合规性三、案例分析题（共3题，每题10分）1.【合同纠纷】某建筑公司与业主签订《建设工程施工合同》，约定工期为12个月。施工过程中，业主因资金问题延迟支付工程款多次，建筑公司暂停施工。后业主起诉要求解除合同，建筑公司反诉索赔工期延误损失。法律顾问应如何分析双方的诉求？（1）业主主张解除合同的法律依据是什么？（2）建筑公司索赔工期损失应提供哪些证据？（3）若法院支持解除合同，建筑公司可主张哪些违约责任？2.【数据合规】某电商平台因用户数据泄露被监管机构处罚，法律顾问发现泄露原因系第三方服务商违规访问数据库。为避免二次处罚，法律顾问应推动以下哪些整改措施？（1）与第三方服务商签订数据安全责任协议应包含哪些核心条款？（2）平台内部应建立哪些数据安全管理制度？（3）若用户起诉索赔精神损害赔偿，平台应如何应对？3.【公司治理】某制造业企业因高管违法占用公司资金被债权人起诉，法院判决追回资金并赔偿利息。法律顾问在执行阶段发现，该高管已将资金用于个人投资，且未设立个人财产保全。为最大化执行效果，法律顾问应采取哪些措施？（1）可申请法院对高管个人财产采取哪些强制措施？（2）若高管转移财产已超过诉讼时效，企业还可通过哪些途径追偿？（3）为防止类似事件再次发生，企业应完善哪些内部控制机制？答案与解析一、单项选择题1.C解析：降低合规风险需从源头控制，制定整改方案并备案是最根本措施，其他选项均属被动或应急措施。2.C解析：分公司不具有独立法人资格，民事责任由总公司承担（《公司法》第14条）。3.A解析：法院判决后，原告经营困难属情势变更，企业可主动提出分期付款方案（《民法典》第527条）。4.B解析：违约金超过造成损失的30%属无效条款，法院可调整（《民法典》第585条）。5.B解析：规划变更属政府行为，协商变更协议是务实方案，直接起诉耗时长且风险高。6.C解析：远期外汇合约属金融衍生工具，其他选项均非直接风险管理工具。7.A解析：数据安全管理制度是基础，其他措施需配合执行，但制度缺失是核心问题。8.C解析：反诉可一并解决，避免重复诉讼，协商谈判成本最低。9.B解析：关联交易合规关键在于内部审批严格，审计意见可通过补充说明解决。10.B解析：分期付款+社保方案属协商调解思路，兼顾双方利益。二、多项选择题1.A、B、C解析：广告合规核心在于内容审核、疗效匹配及人员培训，资质审查属流程管理。2.A、C、D解析：免责条款、争议解决方式及声明条款属格式条款重点关注对象。3.A、B、C解析：食品安全纠纷关键证据包括实物留存、员工资质及操作记录，录音需合法获取。4.A、B、C解析：不可抗力条款、合同约定及政府公告属抗辩依据，财务报表与违约责任无直接关联。5.A、B、C解析：保密协议、接触记录及样品对比是商业秘密侵权核心证据，补救措施属后续行为。6.A、B、C解析：资金专款专用、监管协议及监理报告属银保监会关注的重点，决议程序相对次要。7.A、B、C解析：召回公告合规性、赔偿计算及修复方案是核心问题，谈判属执行阶段。8.A、B、D解析：期权、互换及远期合约属金融衍生工具，融资租赁与汇率风险无关。9.A、C、D解析：合同记录、工资流水及制度公示是劳动仲裁关键证据，绩效考核相对次要。10.A、B、C、D解析：关联交易合规需关注定价、独立董事表决、信息披露及回避程序。三、案例分析题1.（1）业主主张解除合同的法律依据可能是《民法典》第563条（不可抗力/预期违约）。（2）建筑公司索赔需提供工程日志、天气记录、业主资金支付凭证等证据。（3）可主张赔偿工期损失、违约金及利润损失（《民法典》第584条）。2.