2025年企业合规师岗位冲刺模拟试卷及答案

2025年企业合规师岗位冲刺模拟试卷及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填在括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》（2022），企业合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.监事会C.合规管理委员会D.首席合规官答案：A2.下列关于“合规风险”定义最符合ISO37301:2021表述的是（）。A.因未遵守法律法规而遭受行政处罚的可能性B.因未履行合同义务而承担违约责任的不确定性C.因不符合组织合规义务而发生不合规的可能性和后果D.因内部控制缺陷导致财务报表错报的风险答案：C3.2024年7月生效的《反间谍法》修订案，将“投靠间谍组织”最高刑期提高至（）。A.十年B.十五年C.二十年D.无期徒刑答案：D4.在出口管制合规审查中，EAR99分类物项最终目的地为E:1国家，则企业应优先采取的合规动作是（）。A.申请EAR豁免B.申请CCATSC.申请出口许可证D.申请NLR答案：C5.某拟上市公司在上市前12个月内受到海关罚款120万元，根据《首发注册管理办法》，该处罚属于（）。A.重大违法B.一般违法C.轻微违法D.不属于违法答案：A6.数据跨境传输安全评估中，触发“10万人个人信息”门槛的统计周期为（）。A.自然年度累计B.自评估之日起前12个月滚动C.财务年度D.任意连续12个月答案：B7.根据《反垄断法》第56条，经营者集中未依法申报且排除限制竞争，反垄断执法机构可处以上一年度销售额（）的罚款。A.1%—5%B.1%—10%C.2%—10%D.5%—10%答案：B8.下列关于FCPA“加速费”例外的说法，正确的是（）。A.为加快日常政府行为支付的小额费用一律合法B.仅当支付目的为“非裁量性政府行为”且金额合理方可豁免C.只要金额低于5000美元即自动豁免D.加速费例外已被2022年修正案取消答案：B9.在A股上市公司ESG报告中，若披露“范围三”排放，应遵循的量化边界依据是（）。A.GHGProtocolCorporateValueChain(Scope3)StandardB.ISO140641:2018C.TCFD建议D.上交所自律监管指引第3号答案：A10.某集团德国子公司2025年适用《供应链尽职调查法》（LkSG），其首次报告义务截止日为（）。A.2025年3月31日B.2025年4月30日C.2025年5月31日D.2025年6月30日答案：B11.根据《个人信息保护法》第38条，跨境提供个人信息需通过安全评估，评估结果有效期为（）。A.6个月B.1年C.2年D.3年答案：C12.在合规管理体系认证过程中，认证机构对获证组织进行监督审核的频次为（）。A.每半年一次B.每年至少一次C.每两年一次D.每三年一次答案：B13.下列关于“吹哨人”保护的说法，符合欧盟《吹哨人保护指令》的是（）。A.仅保护雇员，不包括供应商人员B.内部报告渠道必须在7个工作日内反馈C.可对吹哨人进行反诉，要求其赔偿商誉损失D.成员国可将刑事处罚作为救济手段答案：B14.2024年12月，财政部发布《数据资产入表暂行规定》，数据资产确认为无形资产需同时满足“可辨认”和（）。A.可控性B.可计量性C.可交易性D.可摊销性答案：B15.某央企境外项目被世界银行调查存在串通投标行为，最可能被列入的制裁名单是（）。A.OFACSDNB.UN1267C.WB黑名单D.EU综合制裁答案：C16.在CPTPP劳工章节中，被明确禁止的“劳工权利”不包括（）。A.强迫劳动B.童工C.集体谈判D.最低工资答案：D17.根据《证券期货业反洗钱工作指引》，客户风险等级划分为（）。A.低、中、高B.低、中低、中高、高C.1—5级D.1—10级答案：C18.下列关于“合规文化”成熟度评价指标，属于“行为层”的是（）。A.合规培训覆盖率B.员工匿名道德测试得分C.董事会合规议题频次D.合规考核权重占比答案：B19.在欧盟碳边境调节机制（CBAM）过渡阶段，进口商需每季度提交碳排放数据，首次提交截止日为2025年（）。A.1月31日B.3月31日C.4月30日D.5月31日答案：B20.根据《禁止垄断协议规定》，执法机构对“宽大”申请企业，可免除罚款的最高排序为（）。A.第一申请者B.第二申请者C.第三申请者D.第四申请者答案：A21.在合规尽职调查中，发现目标公司曾向中间商支付“成功费”，占比销售额8%，首要合规风险是（）。A.商业贿赂B.洗钱C.税务转移定价D.侵犯商业秘密答案：A22.下列关于“数据分类分级”要求，符合《工业和信息化领域数据安全管理办法》的是（）。A.核心数据不得出境B.重要数据可自由跨境C.一般数据需评估D.核心数据可托管在境外云答案：A23.2025年1月，国务院国资委发布《合规管理有效性评价指南》，评价结果分为（）。A.优秀、良好、合格、不合格B.A—D四级C.绿、黄、橙、红四档D.1—5星答案：C24.在联合国制裁清单匹配中，出现“模糊命中”（fuzzymatch），下一步合规动作是（）。A.直接拦截交易B.忽略命中继续交易C.启动增强型尽调D.向UN申请澄清答案：C25.下列关于“合规信息化”建设，最能体现“三道防线”融合的是（）。A.业务系统嵌入合规校验规则B.合规部独立开发APPC.内审部使用ACL抽样D.法务部建立合同台账答案：A26.根据《刑法修正案（十二）》，单位行贿罪情节特别严重的，对单位罚金标准为（）。A.10万元以上B.100万元以上C.行贿数额1倍以上5倍以下D.无上限答案：C27.在TISAX评估中，保护需求等级为“High”的敏感信息是（）。A.原型车照片B.财务报表C.员工通讯录D.已公开专利答案：A28.下列关于“合规举报热线”运营，符合美国SOX806条款的是（）。A.可由第三方托管B.必须24小时人工接听C.不允许匿名D.举报信息可直接转交CEO答案：A29.根据《网络产品安全漏洞管理规定》，漏洞发现者应在（）内向工信部报送。A.24小时B.2日C.3日D.7日答案：B30.在合规审计抽样中，采用“货币单位抽样”最主要优点是（）。A.可估计总体错报B.无需预设误差率C.自动倾向大额项目D.适用于控制测试答案：C二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.以下哪些属于《民法典》第1034条明确保护的“个人信息”？A.姓名B.出生日期C.电子邮箱D.匿名化处理后的用户标签E.行踪信息答案：ABCE32.根据《禁止滥用市场支配地位规定》，认定“支配地位”可综合考虑的因素包括（）。A.市场份额B.控制销售市场的能力C.财力和技术条件D.其他经营者依赖程度E.市场进入壁垒答案：ABCDE33.企业在进行跨境数据传输时，可采取的合规机制有（）。A.安全评估B.认证C.标准合同D.自贸区负面清单E.数据出境白名单答案：ABC34.下列哪些行为可能触发OFAC“50%规则”？A.与被制裁个人合资B.持有被制裁企业30%股份C.持有被制裁企业50%以上股份D.被制裁企业持有子公司50%以上股份E.向被制裁企业子公司付款答案：CDE35.根据《经营者集中审查规定》，申报文件“重大变化”包括（）。A.交易架构由股权收购变为资产收购B.目标公司营业额下调20%C.买方实际控制人变更D.交易对价下调10%E.交割日推迟1个月答案：AC36.以下哪些属于《欧盟电池法规》对2027年动力电池的合规要求？A.回收钴含量≥20%B.回收锂含量≥10%C.碳足迹声明D.可拆卸设计E.二维码标签答案：ABCDE37.在合规有效性评价中，属于“过程指标”的有（）。A.培训完成率B.举报处理时效C.制度更新次数D.罚款金额E.员工流失率答案：ABC38.下列关于“关联公司”认定，符合中国反垄断执法实践的有（）。A.共同控制B.共同董事C.共同高管D.共同股东持股20%E.长期战略合作协议答案：ABC39.根据《禁止垄断协议规定》，以下哪些可构成“安全港”申请条件？A.市场份额低于15%B.协议不具有排除限制竞争效果C.提交书面申请D.协议为纵向E.协议为横向答案：ABCD40.在反洗钱客户尽调中，出现“高风险”信号应采取的强化措施包括（）。A.实地拜访B.获取实际控制人声明C.提高交易监测频率D.限制交易金额E.终止业务关系答案：ABCD三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.根据《个人信息保护法》，处理已公开个人信息无需取得个人同意。答案：×42.世界银行制裁期限最长可达15年。答案：√43.在CPTPP中，国有企业章节适用于所有从事商业活动的企业。答案：×44.我国《数据安全法》规定，国家建立数据分类分级保护制度。答案：√45.根据《反垄断法》，经营者集中未达申报标准一律无需申报。答案：×46.FCPA允许为获得政府批文支付“greasepayment”。答案：×47.在TISAX中，AL1等级即可满足大众集团所有车型项目要求。答案：×48.根据《企业境外经营合规管理指引》，境外子公司可豁免适用中国刑法。答案：×49.2025年起，欧盟CBAM正式征税，初期覆盖钢铁、铝、水泥、化肥、电力、氢。答案：√50.我国《反不正当竞争法》将“恶意不兼容”列为互联网不正当竞争行为。答案：√四、简答题（每题10分，共30分）51.结合《中央企业合规管理办法》，简述“三道防线”在反商业贿赂领域的职责分工与衔接机制。答案：（1）业务部门作为第一道防线，职责包括：在投标、采购、销售、赞助等环节嵌入反贿赂审查节点；对中间商、供应商进行KYC尽调；签署《反贿赂承诺函》；发现“红包、回扣”等异常费用立即冻结并报告。（2）合规管理部门作为第二道防线，统一制定《反商业贿赂政策》《礼品招待指引》；建立第三方合规评级模型；对高风险交易进行事前审批；每季度向合规委员会提交红线指标报告；牵头组织吹哨人渠道运营与保护。（3）内部审计与纪检监察作为第三道防线，每年对反贿赂控制设计有效性进行专项审计；对高风险国家代表处开展飞行检查；对重大举报事项进行独立调查；对违规人员提出党纪、政纪或移送司法建议；将审计结果纳入高管绩效考核，形成闭环整改。衔接机制：三道防线共享同一信息化平台，业务系统触发“超限额礼品”自动推送合规部；合规部对审计发现的系统缺陷发起制度修订；审计部对合规部履职情况进行再监督；董事会每年听取三道防线协同报告，并决定资源投入。52.某中国新能源车企计划在德国设立电池回收子公司，需同时满足中国《数据安全法》与德国《供应链尽职调查法》（LkSG），请列出数据合规与供应链合规的整合实施路径。答案：（1）数据合规侧：①识别：对拟传输至德国的产线工艺数据、用户电池使用数据进行分类分级，确认是否含“重要数据”；②评估：向省级工信部门申请数据出境安全评估，同步准备标准合同条款（SCC）作为备选；③技术：部署同态加密与差分隐私，确保德国子公司仅获得加工后数据；④治理：设立跨境数据责任人（DPO中德双备案），建立数据泄露72小时通报机制；⑤审计：每半年委托TISAXAL2机构进行数据保护审计。（2）供应链合规侧：①风险画像：建立电池上游钴、锂、镍供应商地图，使用GIS系统标注刚果（金）、智利等高风险国别；②尽调：对Tier1—Tier3供应商开展RBA问卷+现场审核，重点查验童工、强迫劳动、碳排放；③合同：在采购协议嵌入LkSG行为条款与补救权，设置5%违约金；④内控：德国子公司设立人权官员（HumanRightsOfficer），建立年度风险报告；⑤补救：发现严重违规即启动替代采购、暂停或终止合作。（3）整合节点：将供应链尽调数据纳入数据分类分级清单，确保敏感供应商信息不出境；利用同一GRC平台，把数据出境审批流与供应商合规审批流合并为“高风险交易双签”；董事会层面设立“数据与供应链合规委员会”，中德两地合规官联合汇报，实现一套制度、一套流程、一套指标。53.2025年3月，国家市场监管总局对某互联网巨头启动“二选一”反垄断调查，请从企业合规师角度，设计一份“反垄断合规整改方案”，要求包括风险隔离、制度重建、技术赋能、文化重塑四个维度。答案：（1）风险隔离：①立即叫停所有“独家合作”条款，对存量协议进行“反垄断剪刀”审查，48小时内废止排他条款；②设立10亿元“反垄断风险准备金”，用于后续罚款与民事赔偿；③成立独立“反垄断合规特区”，将商务、运营、法务人员物理隔离，避免串供。（2）制度重建：①出台《平台合作公平交易管理办法》，明确“无差别待遇”“透明化规则”；②建立“红黑榜”机制，对商家流量分配算法进行可解释性披露；③引入外部法律顾问进行“反垄断前置审查”，所有商业政策需获得“反垄断绿灯”标签方可上线。（3）技术赋能：①在算法仓库嵌入“排他性条款”语义识别模型，对合同、邮件、IM进行NLP实时扫描；②上线“流量审计区块链”，确保核心商家与非核心商家获得算法推荐记录不可篡改；③部署“价格监测API”，对平台与商家间纵向价格限制进行动态预警。（4）文化重塑：①CEO发布“反垄断合规宣言”，将“公平竞争”纳入企业价值观第一条；②全员年度绩效的20%与反垄断合规挂钩，实行“一票否决”；③设立“反垄断日”，组织全员情景模拟赛，优胜团队授予“竞争守护者”勋章；④与高校、协会共建“竞争法研究中心”，每年发布行业白皮书，塑造行业合规标杆形象。五、案例分析题（共20分）54.背景：A公司为中国科创板上市药企，2025年4月拟以5亿美元收购意大利B公司（拥有欧盟GMP证书）。尽职调查发现：（1）B公司2023年向希腊公立医院销售药品时，通过塞浦路斯第三方C支付“市场拓展费”200万美元，C公司无实质业务；（2）B公司2024年将含伪麻黄碱原料药出口至墨西哥D贸易公司，未进行最终用户核实，D公司被DEA列入重点观察名单；（3）B公司2024年因环保违规被意大利政府罚款50万欧元，尚未披露。A公司聘请你作为首席合规官，要求：①识别并评估三大风险；②设计交易条件与交割后整合方案；③建立持续监测指标。答案：①风险识别与评估：a.商业贿赂风险：2