生产资料出入库管理制度

PAGE生产资料出入库管理制度一、总则（一）目的为加强公司生产资料出入库管理，规范出入库流程，确保生产资料的安全、完整，保证生产活动的顺利进行，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有生产资料的出入库管理，包括原材料、零部件、半成品、成品以及相关设备、工具等。（三）基本原则1.准确性原则：出入库数据必须准确无误，确保账实相符。2.及时性原则：及时办理出入库手续，避免因延误影响生产进度。3.安全性原则：保证生产资料在出入库过程中的安全，防止损坏、丢失等情况发生。4.责任明确原则：明确各环节人员的职责，做到责任到人。二、入库管理（一）入库准备1.采购部门根据生产计划和库存情况，提前与供应商沟通协调，确定生产资料的到货时间、数量、规格等信息。向仓库下达入库通知，明确入库物资的详细信息。2.仓库部门根据入库通知，提前安排好仓位，清理货位，确保入库物资有合适的存放地点。准备好必要的验收工具和设备，如量具、检验仪器等。（二）到货验收1.验收人员仓库管理人员负责对入库生产资料进行数量和外观验收。质量检验人员负责对入库物资的质量进行检验，确保符合相关标准和要求。2.验收内容数量验收依据送货单、采购合同等，核对入库物资的名称、规格、型号、数量等是否一致。采用点数、称重、丈量等方法进行数量核实，确保数量准确。外观验收检查入库物资的外包装是否完好，有无破损、变形、受潮等情况。查看物资表面有无划伤、磕碰、锈蚀等缺陷。质量验收按照相关质量标准和检验规范，对入库物资进行质量检验。对于需要进行性能测试的物资，由质量检验人员进行测试，合格后方可入库。3.验收结果处理验收合格的物资，仓库管理人员在送货单上签字确认，并及时办理入库手续。验收发现数量不符的，应及时与供应商联系，核实情况并要求补货或退货。验收发现质量问题的，质量检验人员应出具检验报告，通知采购部门与供应商协商解决，不合格物资不得入库。（三）入库手续办理1.仓库管理人员根据验收结果填写入库单，入库单应包括物资名称、规格、型号、数量、供应商名称、入库日期等信息。将入库单的相关联次分别送交采购部门、财务部门等。2.财务部门依据入库单进行账务处理，记录入库物资的成本和数量，确保账账相符。三、出库管理（一）出库申请1.生产部门根据生产计划，提前填写生产领料单，注明所需生产资料的名称、规格、型号、数量等信息。将生产领料单提交给仓库部门，作为出库依据。2.其他部门因维修、办公等需要领用生产资料的，应填写领料申请单，经部门负责人审批后提交给仓库部门。（二）出库审批1.仓库主管对生产领料单和领料申请单进行审核，检查申请内容是否完整、合理，审批手续是否齐全。对于不符合要求的申请，及时与申请部门沟通，要求补充或修改相关信息。2.相关领导根据公司规定，对于金额较大或重要物资的出库申请，需经相关领导审批。领导审批同意后，方可进行出库操作。（三）出库发放1.仓库管理人员依据审批通过的领料单或申请单，按照先进先出、推陈储新的原则进行物资发放。发放过程中，再次核对物资的名称、规格、型号、数量等信息，确保准确无误。将发放的物资交付给领料人员，并由领料人员在出库单上签字确认。2.特殊情况处理如遇紧急生产需要，仓库管理人员可先发放物资，但需在事后及时补办相关审批手续。对于贵重物资或限量发放的物资，应严格按照规定的审批流程和发放标准进行操作。（四）出库手续办理1.仓库管理人员填写出库单，并将出库单的相关联次分别送交生产部门、财务部门等。及时更新库存台账，记录物资的出库数量和结存数量，确保账实相符。2.财务部门依据出库单进行账务处理，记录出库物资的成本和数量，核算生产成本等相关数据。四、库存管理（一）库存盘点1.盘点计划制定仓库部门定期制定库存盘点计划，明确盘点范围、时间、人员等安排。盘点计划应提前通知相关部门和人员，以便做好准备工作。2.盘点实施盘点人员按照盘点计划，对库存生产资料进行逐一清点。采用实地盘点、账实核对等方法，记录实际库存数量、规格、型号等信息。3.盘点结果处理盘点结束后，盘点人员编制盘点报告，说明盘点情况，包括账实相符、账实不符的物资及差异原因等。对于账实不符的情况，应及时查明原因，分清责任，进行相应的账务调整和处理。（二）库存安全管理1.仓库环境管理保持仓库内环境整洁、通风良好，温度、湿度适宜，确保生产资料不受潮、变质等。配备必要的消防器材和安全设施，定期进行检查和维护，保证其正常使用。2.物资保管措施根据物资的特性，采取相应的保管措施，如分类存放、标识清晰、防潮、防虫、防火、防盗等。对贵重物资、易燃易爆物资等实行特殊保管，设置专门的存放区域，并加强监控。3.库存预警设定库存上下限，当库存数量接近或超出预警值时，仓库管理人员及时发出预警信息。相关部门根据预警信息，及时调整生产计划、采购计划等，避免库存积压或缺货。（三）库存物资报废处理1.报废鉴定仓库管理人员定期对库存物资进行检查，发现有损坏、过期失效、已无使用价值等情况的，填写物资报废申请单。由质量检验人员、技术人员等组成鉴定小组，对申请报废的物资进行鉴定，确定是否符合报废条件。2.报废审批物资报废申请单经鉴定小组审核通过后，提交给相关领导审批。领导审批同意后，方可进行报废处理。3.报废处理方式对于可回收利用的报废物资，按照公司规定进行回收处理，回收所得款项交财务部门入账。对于不可回收利用的报废物资，按照环保要求进行妥善处理，如委托有资质的单位进行销毁等。五、人员职责（一）采购部门职责1.负责生产资料采购计划的制定和执行，确保生产所需物资按时、按质、按量供应。2.与供应商签订采购合同，明确物资的规格、数量、价格、交货期等条款，并跟踪合同执行情况。3.及时向仓库部门传达采购物资的到货信息，协调解决采购过程中的问题。（二）仓库部门职责1.负责生产资料的出入库管理，包括物资的验收、存储、发放等工作。2.建立健全库存管理制度，定期进行库存盘点，保证账实相符。3.加强仓库安全管理，确保物资的安全和完整。4.及时向相关部门提供库存信息，为生产计划、采购计划等提供数据支持。（三）生产部门职责1.根据生产计划，合理安排生产领料，确保生产活动的顺利进行。2.对领用的生产资料进行妥善保管和使用，避免浪费和损坏。3.配合仓库部门做好物资盘点等工作，及时反馈生产过程中物资需求和使用情况。（四）质量检验部门职责1.负责对入库生产资料进行质量检验，确保物资符合相关质量标准和要求。2.对生产过程中的物资质量进行监督检查，及时发现和处理质量问题。3.参与物资报废鉴定等工作，提供质量方面的专业意见。（五）财务部门职责1.依据出入库单进行账务处理，准确记录生产资料的采购成本、生产成本等财务数据。2.定期对库存物资进行财务核算，监督库存管理情况，确保财务账实相符。六、监督与考核（一）监督机制1.公司内部审计部门定期对生产资料出入库管理情况进行审计监督，检查制度执行情况、账务处理是否规范等。2.各部门应相互监督，发现问题及时沟通反馈，共同促进生产资料出入库管理工作的规范运行。（二）考核办法1.制定生产资料出入库管理考核指标，包括出入库数据准确性、及时性、库存管