宾馆收银财务制度

PAGE宾馆收银财务制度一、总则1.目的本制度旨在规范宾馆收银财务工作流程，确保宾馆财务信息的准确、完整和安全，加强财务管理与监督，提高宾馆经济效益，保障宾馆的正常运营。2.适用范围本制度适用于宾馆内所有涉及收银财务工作的部门和人员，包括前台收银、客房部、餐饮部、商品部等相关岗位。3.基本原则合法性原则：严格遵守国家法律法规和财务规章制度，依法进行财务活动。准确性原则：确保财务数据的真实、准确、完整，如实反映宾馆的财务状况和经营成果。及时性原则：及时处理各项收银财务业务，保证财务信息的及时传递和反馈。保密性原则：对宾馆的财务信息严格保密，防止信息泄露。二、收银岗位职责1.前台收银负责办理宾馆入住、退房手续，准确收取客人的住宿费用、押金等款项，并开具相应的票据。熟练掌握宾馆的房价政策、优惠活动等信息，为客人提供准确的咨询服务。认真核对客人的身份信息，确保入住登记的准确性和合法性。负责客人消费的入账工作，及时将各项收入录入财务系统，保证账目清晰。妥善保管客人的押金收据、发票等重要凭证，按规定进行存档和销毁。与客房部、餐饮部等相关部门保持密切沟通，及时了解客人的消费情况，确保信息的一致性。2.客房收银负责客房内迷你吧、洗衣服务、物品租赁等费用的结算工作，准确记录客人的消费明细。定期对客房内的物品进行盘点，核对实际库存与系统记录是否一致，确保物品的正常使用和管理。协助客房部处理客人遗留物品的保管和认领工作，如有涉及费用的，及时进行结算。根据客人的消费情况，及时更新客房状态信息，为前台提供准确的房态数据。3.餐饮收银在餐厅入口或指定位置迎接客人，引导客人入座，并递上菜单。准确记录客人所点菜品、酒水等消费项目，及时输入收银系统。熟练掌握餐厅的菜品价格、酒水种类及价格、优惠活动等信息，为客人提供准确的结账服务。负责餐厅内的收款工作，收取客人的现金、信用卡、支票等款项，并开具发票或收据。与厨房、传菜部等相关部门保持密切沟通，确保菜品的及时供应和准确出单。定期核对餐厅的营业收入，与财务系统数据进行比对，确保账目相符。负责处理客人在餐饮消费过程中的投诉和疑问，及时协调解决问题，提高客人满意度。4.商品部收银负责宾馆内商品部的商品销售收款工作，准确记录商品的销售明细和金额。定期对商品部的库存进行盘点，核对实际库存与系统记录是否一致，确保商品的正常销售和管理。协助商品部做好商品的陈列、补货等工作，保证商品的充足供应。及时向财务部门汇报商品销售情况和库存动态，为财务决策提供数据支持。三、收银操作流程1.入住登记客人到达宾馆前台，前台接待人员热情接待，询问客人是否有预订。若客人有预订，核对预订信息无误后，为客人办理入住手续，收取押金（根据宾馆规定和客人要求确定押金金额），并开具押金收据。若客人无预订，根据宾馆的房态情况，为客人推荐合适的房型，并告知房价、押金等相关信息。客人确认后，办理入住手续，收取押金并开具收据。前台收银人员在系统中录入客人的基本信息、入住时间、退房时间、房间号、押金金额等信息，并为客人分配房间钥匙。2.客房消费入账客房部员工及时将客人在客房内的消费信息（如迷你吧消费）反馈给前台收银。前台收银人员根据客房部提供的消费信息，在系统中录入相应的消费明细，并更新客人的账户余额。对于客人的其他消费项目（如洗衣服务、物品租赁等），由相关部门及时通知前台收银，收银人员按照同样的流程进行入账操作。3.餐饮消费入账餐厅服务员在客人用餐结束后，及时将点菜单送至收银台。收银人员核对点菜单上菜品、酒水等消费项目的准确性，无误后在系统中录入消费信息，并计算总金额。收银人员告知客人消费金额，收取客人的款项（现金、信用卡、支票等），并开具发票或收据。收银人员将点菜单及收款凭证整理后，交与财务部门进行核对和入账。4.商品销售入账商品部销售人员在商品销售后，及时将销售清单交与收银人员。收银人员核对销售清单上商品的名称、数量、价格等信息，无误后在系统中录入销售明细，并计算总金额。收银人员收取客人的款项，开具发票或收据，并将销售清单及收款凭证整理后，交与财务部门进行核对和入账。5.退房结算客人办理退房手续时，前台收银人员首先核对客人的房间状态，确保客房内物品无损坏、无遗漏消费。收银人员在系统中查询客人的消费明细，计算客人的总消费金额，并扣除已收取的押金。若客人消费金额大于押金金额，收银人员向客人收取差额款项；若客人消费金额小于押金金额，收银人员将剩余押金退还客人，并开具退款凭证。收银人员为客人开具发票，结算完成后，将相关凭证整理归档。四、现金管理1.现金收款前台收银在收取客人现金时，必须当面点清，验明真伪。收款后，立即在收款凭证上加盖“现金收讫”章，并由收款人签字确认。每日营业结束后，前台收银将当日收取所有现金与系统记录的现金收入进行核对，确保金额一致。2.现金缴存每日营业结束后，前台收银根据现金缴存规定，将当日收取的现金及时缴存银行。填写现金缴存单，注明缴存日期、金额、款项来源等信息，并确保填写准确无误。将现金缴存单、现金一并交与银行工作人员，办理缴存手续。银行工作人员在现金缴存单上加盖印章后，将回单交与前台收银。前台收银将银行现金缴存回单与系统记录进行核对，确保缴存金额准确入账。3.现金盘点财务部门定期对前台收银的现金进行盘点，确保账实相符。盘点时，由财务人员和前台收银人员共同进行，盘点结果记录在现金盘点表上。如发现现金长款或短款情况，必须及时查明原因，并按照相关规定进行处理。长款应及时上缴财务，短款由责任人负责赔偿。五、票据管理1.发票管理宾馆统一购买正规发票，并指定专人负责发票的保管和开具。发票开具人员必须严格按照税务部门的规定开具发票，确保发票内容真实、准确、完整。开具发票时，应核对客人的消费信息，按照实际消费金额开具发票，并加盖宾馆发票专用章。对于作废发票，应在发票上加盖“作废”章，并妥善保管，定期与已开具发票存根联一并归档。定期对发票的使用情况进行核对，确保发票的开具金额与系统记录的营业收入一致。2.收据管理宾馆使用的收据必须是财政部门统一监制的正规收据。收据开具人员在开具收据时，应注明收款日期、收款项目、收款金额、交款人等信息，并加盖宾馆财务专用章。妥善保管收据存根联，定期进行整理和归档，保存期限按照相关规定执行。严格控制收据的领用和核销，确保收据的安全使用，防止丢失和滥用。六、财务核对与报表1.每日核对前台收银每日营业结束后，应将当日的收款情况与系统记录进行核对，确保各项收入准确无误。客房部、餐饮部、商品部等相关部门应在每日营业结束后，将本部门的收入明细与前台收银进行核对，确保信息一致。财务人员每日对各部门的收入数据进行汇总和核对，与系统数据进行比对，发现问题及时查明原因并处理。2.定期核对每月末，财务部门对宾馆的总账、明细账、日记账进行全面核对，确保账目相符。定期对库存现金、银行存款、应收应付账款等进行盘点和核对，保证账实一致。核对宾馆与供应商、客户之间的往来账目，及时清理债权债务，确保财务关系清晰。3.财务报表编制财务人员根据核对后的财务数据，定期编制各类财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。财务报表应准确反映宾馆的财务状况和经营成果，报表数据应真实、可靠、完整。财务报表编制完成后，经财务负责人审核签字后报送相关部门和领导。七、财务监督与审计1.内部监督宾馆设立内部审计岗位或指定专人负责财务监督工作，定期对收银财务工作进行检查和监督。监督内容包括收银操作流程的执行情况、现金管理、票据管理、财务核对等方面，确保各项财务制度的严格执行。对发现的问题及时提出整改意见，并跟踪整改情况，确保问题得到彻底解决。2.外部审计宾馆按照国家法律法规的要求，定期聘请外部审计机构对宾馆的财务状况进行审计。积极配合外部审计机构的工作，提供真实、完整的财务资料和相关信息。根据外部审计机构提出的审计意见和建议，及时进行整改，完善财务管理工作。八、财务人员培训与考核1.培训定期组织收银财务人员参加专业培训，包括财务知识、收银操作技能、法律法规等方面的培训。培训内容应根据行业发展和宾馆实际情况进行更新和调整，确保财务人员掌握最新的业务知识和技能。鼓励财务人员参加各类专业资格考试和培训课程，提高自身业务水平和综合素质。2.考核建立完善的财务人员考核制度，定期对收银