饭店收银财务制度

PAGE饭店收银财务制度一、总则1.目的本制度旨在规范饭店收银财务工作流程，确保财务数据的准确性、完整性和及时性，加强财务管理与监督，保障饭店的经济利益，维护饭店的正常运营秩序。2.适用范围本制度适用于饭店内所有涉及收银及相关财务活动的部门和人员，包括但不限于前台收银、餐厅收银、客房迷你吧收银等岗位。3.依据本制度依据国家相关法律法规，如《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》以及饭店行业的财务管理制度和操作规范制定。二、收银岗位职责1.前台收银岗位职责负责接待顾客，办理入住、退房手续，准确收取押金、房费及其他相关费用。熟练操作收银系统，录入各类消费信息，确保数据准确无误。妥善保管备用金及各类票据，每日进行盘点核对，做到账实相符。及时处理顾客的结账需求，解答顾客关于费用的疑问，提供优质的服务。定期与客房部、财务部核对房态及账目，确保信息一致。2.餐厅收银岗位职责在餐厅入口或指定位置迎接顾客，引导顾客就座。根据顾客点单，准确录入菜品、酒水等消费信息，计算账单金额。负责收取顾客用餐费用，开具发票或收据，确保票据规范开具。与厨房、传菜部等部门密切配合，及时核对菜品信息，避免错单、漏单。每日营业结束后，进行账目结算，核对现金、银行卡、优惠券等收款情况，编制收款日报表。3.客房迷你吧收银岗位职责定期对客房迷你吧进行盘点，记录商品的出入库情况。根据客人实际消费情况，及时更新迷你吧消费记录，确保账目清晰。每月末与客房部核对迷你吧消费账目，计算应向客人收取的费用，并及时通知前台收银入账。负责迷你吧商品的补货工作，确保商品供应充足，同时做好库存管理。三、收银操作流程1.入住登记客人抵达前台，接待员应热情接待，询问客人预订信息或办理新的入住手续。核对客人身份证件，确保信息准确无误。根据客人选择的房型和入住天数，计算房费，并向客人说明押金金额及支付方式。接待员在收银系统中录入客人基本信息、房号、入住时间、退房时间等，生成预订单。收取客人押金，可采用现金、银行卡、信用卡、移动支付等方式。收取现金时需当面点清，验明真伪；使用银行卡或信用卡支付时，按照系统提示进行操作，确保交易成功；移动支付需引导客人完成支付流程，并确认支付结果。将押金收据或支付凭证交给客人，并告知客人退房时凭此办理押金退还手续。2.日常消费入账客人在饭店内发生的各项消费，如餐厅用餐、客房服务、迷你吧消费等，相关部门应及时将消费信息传递至收银台。收银人员收到消费信息后，在收银系统中准确录入消费项目、金额、房号等信息，确保每笔消费记录清晰、准确。对于客人签字确认的消费账单，收银人员应仔细核对签字与客人预留信息是否一致，如有疑问及时与相关部门核实。3.退房结算在客人退房前，收银人员应提前核对客人的消费账目，确保所有消费信息已准确入账。客人前来办理退房手续时，收银人员打印退房账单，向客人展示各项消费明细，确认无误后请客人签字。根据客人支付押金的方式，办理押金退还手续。现金支付的，当场退还剩余押金；银行卡、信用卡支付的，按照相关流程办理退款；移动支付的，告知客人退款将在规定时间内原路返回。对于使用发票的客人，按照规定开具发票。发票内容应填写完整、准确，包括饭店名称、纳税人识别号、地址、电话、开户行及账号、消费项目、金额、税率、税额等信息。客人退房手续办理完毕后，收银人员在收银系统中进行退房操作，更新房态信息，并将相关资料整理归档。四、现金管理1.备用金管理饭店为收银岗位配备一定金额的备用金，用于日常找零、小额支付等业务。备用金由专人负责保管，设立备用金台账，详细记录备用金的领取、使用和归还情况。每日营业结束后，备用金保管人员应盘点备用金，确保账实相符。如发现长款或短款，应及时查明原因，并按照规定进行处理。备用金应存放在专门的保险柜或安全箱内，确保资金安全。保险柜钥匙和密码应由专人分别保管，不得随意泄露。2.现金缴存与支取每日营业终了，收银人员应将当日收取的现金进行整理、清点，填写现金缴存单。现金缴存单一式三联，一联留存，一联交财务部门，一联交开户银行。收银人员应在规定时间内将现金缴存银行，不得坐支现金。缴存现金时，应注意安全，避免发生意外。如因业务需要支取现金，应提前填写现金支取申请单，注明支取金额、用途等信息，经相关负责人审批后，到财务部门办理支取手续。支取现金后，应按照规定用途使用，不得挪作他用。五、票据管理1.发票管理饭店应按照国家税收法律法规的规定，向税务机关申请领购发票，并妥善保管。设立发票专用登记簿，详细记录发票的领购、开具、作废、红冲、保管等情况。发票开具人员应严格按照规定的时限、顺序、栏目，全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。对于作废的发票，应在发票各联次上加盖“作废”戳记，并全联次留存，不得擅自销毁。如发生发票丢失、被盗等情况，应立即向税务机关报告，并按照规定进行处理。2.收据管理饭店使用的收据应符合财务制度和税务管理的要求，由财务部门统一印制或购买。收据应编号连续，使用时应按顺序开具，不得跳号、重号。开具收据时，应注明收款日期、收款事由、金额、交款人等信息，并加盖饭店财务专用章。每日营业结束后，收据保管人员应核对收据的使用情况，确保收据存根联与记账联一致。已使用完毕的收据存根联应妥善保管，按照规定的期限进行存档，以备查阅。六、财务核对与报表编制1.内部核对每日营业结束后，收银人员应与相关部门进行账目核对。前台收银与客房部核对房态及入住、退房情况，确保信息一致；餐厅收银与厨房、传菜部核对菜品销售情况，防止错单、漏单；客房迷你吧收银与客房部核对迷你吧商品出入库及消费情况。核对过程中如发现差异，应及时查明原因，并进行调整。如涉及跨部门问题，应及时沟通协调，确保账目准确无误。2.财务报表编制收银人员应按照财务部门的要求，定期编制各类收银报表。日报表应反映当日的收款情况，包括现金、银行卡、信用卡、移动支付等各类支付方式的收款金额、笔数，以及各项消费项目的收入明细等。月报表应汇总当月的收银数据，包括营业收入、营业成本、毛利、税金等信息，并与上月数据进行对比分析，为饭店管理层提供决策依据。报表编制应做到数据准确、内容完整、字迹清晰，并按时报送财务部门。财务部门收到报表后，应进行认真审核，如有问题及时反馈给收银人员进行更正。七、财务监督与审计1.内部监督饭店应建立健全内部财务监督机制，加强对收银财务工作的日常监督检查。财务部门定期对收银账目进行抽查核对，检查收银操作流程是否规范，数据录入是否准确，备用金管理是否严格，票据使用是否合规等。审计部门定期对收银财务工作进行专项审计，审查财务报表的真实性、准确性，内部控制制度的执行情况，以及是否存在违规违纪行为等。对于监督检查和审计过程中发现的问题，应及时下达整改通知，要求相关部门和人员限期整改，并跟踪整改落实情况。2.外部审计饭店应按照国家法律法规的要求，定期接受外部审计机构的审计。积极配合外部审计机构的工作，提供真实、完整的财务资料和相关信息。对于外部审计提出的意见和建议，应认真研究，制定整改措施，及时进行整改，不断完善饭店的财务管理工作。八、财务人员培训与考核1.培训饭店应定期组织收银财务人员参加业务培训，提高其专业素质和业务能力。培训内容包括财务法律法规、饭店收银财务制度、收银操作系统、财务软件应用、票据管理等方面。培训方式可采用内部培训、外部培训、在线学习、案例分析等多种形式，确保培训效果。鼓励收银财务人员参加各类职业资格考试和业务竞赛，不断提升自身的业务水平。2.考核建立收银财务人员考核制度，对其工作表现、业务能力、职业素养等进行定期考核。考核内容包括工作业绩、工作态度、专业知识、操作技能、团队协作等方面。考核方式可采用自评、上级评价、同事评价、顾客评价等多种方式