初级金融专业试题

初级金融专业试题

1、单选金融机构拥有的资本过多会()成本。

A.提高

B.降低

C.没影响

D.有时提高有时降低

答案：A

解析：一般来讲，金融企业资本充足率应有一个适度的量。资本过多

会浪费资源，又导致筹集和管理费用的增加，提高资金成本，降低收

益。而资本过少既影响金融企业的信誉，不能满足业务经营的需要,

还会增加对存款及其他负僮的需求，同样也可能使筹资成本上升，收

益水平下降。

2、单选根据金融企业财务制度的规定，反映商业银行经营状况的指

标主要有流动比率、资本风险比率和固定资本比率等，而金融企业的

经营成果也有一套计算与分析指标。

根据以上资料，回答下列问题。

()是指企业流动资产总额与流动负愤总额之间的比例。

A.资本风险比率

B.流动比率

C.固定资本比率

D.营业利润率

答案：B

解析：流动比率是流动资产总额与流动负啧总额之间的比率"其计算

公式如下：该比率反映银行资产的流动状况。按照《商业银行法》的

规定，流动比率不得低于25%。比率过低，难以应付突发的挤兑风险;

比率过高，则因银行流动资产中的现金与存放中央银行款项为非盈利

或低盈利资产，影响银行利润。

3、单选银行办理客户逾期支取定期储蓄存款的会计分录是()。

A.借：定期储蓄存款

利息支出

贷：库存现金

B.借：定期储蓄存款

应付利息

利息支出

贷：库存现金

C.借：定期储蓄存款

应付利息

贷：库存现金

D.借：活期储蓄存款

应付利息

贷：库存现金

答案：B

解析：支取(到期或提前、逾期支取)时，会计分录为：借：定期储蓄

存款应付利息(于资产负债表日计提的应付利息)利息支出(上一资产

负债表日至到期日前一天的利息及过期支取定期存款的利息)贷：库

存现金。

4、多选商业银行的现金资产主要包括()。

A.业务库存现金

B.库存金银

C.在中央银行的存款

D.客户交存现金

E.同业存款

答案：A,B,C,E

5、多选屣亩金融资产管理公司的主要业务范围是()。

A.管理、处置银行划转的不良资产

B.投资咨询与顾问

C.接受其他金融机构委托、发放贷款

D.直接投资与资产证券化

E.债务追索和重组

答案：A,B,D,E

6、多选某投资者L预期甲股票价格将会下跌，于是与另一投资者Z

订立期权合约，合约规定有效期限为三个月，L可按每股10元的价

格卖给Z甲股票5000股，期权价格为0.5元/股

影响期权价格(期权费)的因素是()。

A.不同证券价格的波动幅度

B.证券行情变化趋势

C.利率水平

D.期权合同有效期长短

答案：A,B,D

解矗.庙期权价格的因素包括证券价格的波动幅度、证券行情的变

化趋势以及合同有效期长短。

7、多选下列机构中，可以从事同业拆借的机构有()。

A.信用社

B.保险公司

C.基金会

D.证券公司

E.基金管理公司

答案：A,B,D,E

解析：基金会不可以从事同业拆借。

8、单选某企业持面额600万元4个月到期的银行承兑汇票到某银行

申请贴现，该银行扣收30万元贴现利息后,将570万元付给该企业，

则这笔贴现业务制定的年贴现率为()。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

答案:D

解析：贴现率是办理贴现时贴付利息的比率，根据题意，年贴现率

=(30+600)x(360+120)=15%。

9、单选某银行上年末的有关财务指标为：营业支出4800万元(其中，

业务管理费为80元)，营业收入6400万元(其中，金融机构往来利息

收入380万元)，经计算该银行上年的成本率为()。

A.73.75%

B.75.00%

C.78.41%

D.79.73%

答案：B

解苏：成本率是金融企业本年开支总成本与营业收入之间的比率，本

题中成本率=4800+6400=75%。

10、单选巴塞尔银行监督委员会1988年9月颁布《有效银行监管的

核心原则》，将银行业风险划分为()种类型。

A.8

B.6

C.9

D.7

答案：A

解析：巴塞尔银行监管委员会在1988年9月颁布的《有效银行监管

的核心原则》中，将银行业风险分为信用风险、国家风险、市场风险、

利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险和声誉风险八大类风险。

11、单选与股票交易的价格相比，债券交易价格的波动幅度()。

A.与之相同

B.小于前者

C.大于前者

D.几乎为0

答案：B

C.资本损益水平

D.存款比率

答案：A,C

解加：5有期收益率是指债券持有人在持有期间获得的收益率，能综

合反映债券持有期间的利息收入情况和资本收益水平。

16、单选根据我国货币供给层次划分口径，属于Ml的是()o

A.定期存款

B.活期存款

C.活期存款

D.住房公积金中心存款

答案：B

解析：Ml二活期存款+现金

考点：货币供给的概念及其决定因素

17、单选某银行2010年3月21H向某客户发放汽车贷款20万元,

并于当日全部划转指定汽车经销商。该笔贷款期限为6个月，贷款利

率5.76%。同年9月11日，该客户存入25万元活期存款以备偿还贷

款，其在2010年9月20日前没有发生其他存取行为。每季度末月

20日为该银行结息日。

截至2010年9月20日，该客户存款计息积数是()。

A.2000000

B.2500000

C.2544240

D.4500000

答案：B

解析：累计计息积数=250000x10=2500000。

18＞不定项选择

某储户2012年5月10日存入银行活期储蓄存款30000元，在同年6

月10日该储户全部提取活期储蓄存款30000元(清户)，假设存入

日挂牌公告的活期储蓄存款月利率为3%,提取日(清户日)挂牌公

告的活期储蓄存款月利率为2.25%,在该活期储蓄存款期间储户没有

发生存取行为。在提取活期储蓄存款当口，该储户将其中的20000元

存为整存整取一年期定期存款，假设存入时该档次存款月利率为

4.25%,储户于2013年6月10日到期全部提取该定期存款(每月按

30天计算)。

该储户全部提取活期储蓄存款30000元时，银行应付利息为()元。

A.15.6

B.56.25

C.30.0

D.270.0

答案：B

解析：30000*2.25%/12=56.25

考点：存款利息的计算

19、单选某储户于2008年3月到银行存了一笔两年期的定期存款,

年利率为5%,每年计息一次，若2010年3月去提款时，取得此笔存

款的本息合计11000元，则存人的原始金额为()元。

A.1OOOO

B.9977

C.8000

D.5238

答案：B

解加：整存整取定期储蓄利息二本金X年数X年利率。

20、多选假定2000年5月1日发行面额为1000元、票面利率10%、

10年期的债券。甲银行于发行日以面额买进1000元，后于2003年5

月1日以1360元转让给乙银行，乙银行持至2010年5月1日期满兑

付。

根据我国《贷款通则》对商业银行贷款种类的划分标准，银行对企业

发放的这笔贷款属于()。

A.担保贷款

B.短期贷款

C.质押贷款

D.信用贷款

答案：A,B

解施成中所描述的贷款应属于抵押贷款，同时抵押贷款又属于担保

贷款的一种，贷款期限6个月，属于短期贷款。

21、多选现代经济中的信用货币存在形式主要是现金和存款，下面

描述存款特征的是()。。

A.能立即形成购买力，流动性强

B.具有收益性

C.主要流转于银行体系之内

D.可以来源于银行贷款派生机制

E.货币量代号是％

答案：B,C,D

解析：能立即形成购买力，流动性强，口货币量代号是M0是现金的

特征，即选项A、E不正确。

22、单选假定2000年5月1日发行面额为1000元、票面利率10%、

10年期的债券。甲银行于发行日以面额买进1000元，后于2003年5

月1日以1360元转让给乙银行，乙银行持至2010年5月1日期满兑

付。

甲银行持有期间收益率为()。

A.10%

B.12%

C.24%

D.36%

答案：B

解析：甲银行持有期间收益率=(1360-1000)+(1000x3)=12%。

23、多选信托公司的主要职能有()。

A.信用创造

B.创造派生存款

C.融通资金

D.沟通协调经济关系

E.社会投资

答案：C,D,E

解施常£公司有4种职能，分别是财务管理职能、融通资金、沟通

协调经济关系、社会投资。选项中只有选项C、D、E为正确选项，选

项A、B均为银行的功能。

24、多选金融监管的原则是()。

A.依法管理原则

B.合理、适度竞争原则

C.自我约束

D.安全稳健与风险预防原则

E.社会经济效益原则

答案：A,B,D,E

解析：应为自我约束和外部强制相结合原则，选项C错误。选项A、

B、D、E正确。

25、单选投资基金通常以发行()的方式募集资金，设立基金管理公司

进行营运。

A.基金受益凭证

B.无限期债券

C,可转换债券

D.优先股

答案：A

解析：投资基金由若干法人发起设立，以发行基金受益凭证方式募集

资金后，设立基金管理公司(即专业经理人)进行运营。

26、单选按照银监会规定，如果重估作价是审慎的，这类重估储备

可以列人附属资本，但计人附属资本的部分不超过重估储备的()。

A.50%

B.60%

C.70%

D.80%

答案：C

解析：如果重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资木，但

计入附属资本的部分不超过重估储备的70%o

27、多选当银行短期贷款发生逾期时，下列关于银行说法正确的是()

A.以蓝字借记〃短期贷款〃科目,同时以红字借记"逾期贷款〃科目

B.以蓝字借记〃逾期贷款〃科目，同时以红字借记〃短期贷款〃科目

C.采用蓝字反向记账方法，借记〃逾期贷款〃科目，贷记〃短期贷款科

目

D.采用蓝字反向记账方法，借记〃短期贷款〃科目，贷记〃逾期贷款〃科

目

E.以红字借记〃逾期贷款〃科目，同时以蓝字借记〃短期贷款〃科目

答案：B,C

解析：当银行短期贷款发生逾期时，会计处理可采用的方法是选项B、

Co

28、单选在完全严格的计划经济体制下，衡量货币供求是否均衡的

重要标志为()。

A.货币流通速度

B.利率

C.物价水平

D.货币供给增长率与国民生产总值增长率的比较

答案：A

解析：在完全严格的计划经济体制下，衡量货币供求是否均衡的重要

标志为货币流通速度。

29、多选关于银行的保函的说法，正确的有()。

A.为买方向卖方提供信用担保

B.银行承担绝对付款责任

C.未发生违约银行无需承担责任

D.未发生违约银行元需承担责任

E.可适用于各种经济交易中

答案：B,C,D,E

解析：考查银行保函。

考点：国际结算

30、单选引发通货紧缩的原因不包括()o

A.结构失调

B.经济周期的变化

C.国内市场的冲击

D.紧缩性的货币财政政策

答案：C

解苏：引发通货紧缩的原因包括：①紧缩性的货币财政政策；②经

济周期的变化；③投资和消费的有效需求不足；④结构失调；⑤国

际市场的冲击。

初级金融专业考试答案

1、单选根据贷款五级分类，不良贷款是指()类贷款。

A.逾期、呆滞、呆底

B.关注、次级、可疑

C.次级、可疑、损失

D.关注、次级、损失

答案：C

解苏：五级分类法把贷款分成正常、关注、次级、可疑和损失五个类

别，后三类被归为不良贷款。其中，次级类贷款是指借款人的还款能

力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，

即使执行担保，也可能会造成一定损失;可疑类贷款是指借款人无法

足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失;损失

类贷款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息

仍然无法收回，或只能收回极少部分°

2、多选我国商业银行办理单位通知存款的品种有0

A.1天通知存款

B.3天通知存款

C.5天通知存款

D.7天通知存款

E.10天通知存款

答案：A,D

解析：1位通知存款是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需

提前通知商业银行，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。单位

通知存款不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短划分为1

天通知存款和7天通知存款两个品种(单位外汇通知存款只有7天通

知存款一种)。

3、多选某银行2009年3月20日向某商业企业发放短期贷款100

万元，期限为6个月，假定该档次贷款月利率6%c,该企业在取得贷款

后，没有提取现金，将该笔贷款全部转为单位活期存款，在2009年

6月20日前该笔活期存款没有发生存取行为，假定单位活期存款月

利率2.25%,每季度末月20日为结息日，每月按30天计算。

根据以上资料，回答下列问题。

从本案例贷款利息计算分析，决定贷款利息多少的直接因素有()。

A.贷款金额

B.贷款时间

C.贷款提现

D.贷款利率

答案：A,B,D

解析：不管是定期结息还是利随本清，不管是按日计息还是按月计息,

利息都取决于贷款金额、贷款时间和贷款利率。

4、单选商业银行发放的1年以内的贷款是()贷款。

A.短期

B.中期

C.长期

D.呆滞

答案：A

解析：商业银行发放的1年以上的贷款属于短期贷款，所以选项A

正确。

5、单选按照《巴赛尔协议》的内容，优先股属于0

A.一级资本

B.核心资本

C.产权资本

D.附属资本

答案：D

解析：按照《巴赛尔协议》的内容，优先股属于附属资本。

6、多选关于期权及期权费的说法，正确的有()。

A.期权购买者要向期权出售者支付期权费

B.期权费与合同期限负相关.

J行情看涨时看涨期权的价格下降

D.期权购买者有权行使期权

E.期权出售者有权不行使期权

答案：A,D

解析：无论是看涨期权还是看跌期权，期权的购买者都要向期权的出

售者支付期权费。而支付期权费的一方有权行使期权或放弃期权。所

以选项A、D正确。

7、多选某投资者L预期甲股票价格将会下跌，于是与另一投资者Z

订立期权合约，合约规定有效期限为三个月，L可按每股10元的价

格卖给Z甲股票5000股，期权价格为0.5元/股

影响期权价格(期权费)的因素是()。

A.不同证券价格的波动幅度

B.证券行情变化趋势

C,利率水平

D.期权合同有效期长短

答案：A,B,D

解析：影响期权价格的因素包括证券价格的波动幅度、证券行情的变

化趋势以及合同有效期长短。

8、单选根据我国货币供给层次划分口径，属于Ml的是()。

A.定期存款

B.活期存款

C,活期存款

D.住房公积金中心存款

答案：B

解析：M仁活期存款+现金

考点：货币供给的概念及其决定因素

9、单选企业发行短期融资券应该在()注册，在中央国债登记结算有

限责任公司登记、托管、结算。

A.证监会

B.中国银行间市场交易商协会

C.国家发改委

D.银监会

答案：B

解析：短期融资券2005年由中国人民银行发布成为非金融企业短期

直接债务融资工具，因此隶属于中国人民银行，由中国银行间市场交

易商协会注册。

10、多选《信托公司管理办法》规定，信托公司可以投资()。

A.金融类公司股权

B.商业类公司股权

C.金融产品

D.自用固定资产

D.非自用固定资产

答案：A,C,D

解析：新发布的《信托公司管理办法》规定，信托公司可以对金融类

公司股权投资、金融产品投资和自用固定资产投资，但不得以固有财

产进行实业投资。《企业集团财务公司管理办法》亦规定可对金融机

构的股权投资。

11、单选为准确反映自身的财务状况，商业银行对部分存款的利息

要按规定进行计提°大华银行XX支行于今年6月末计提了某一类定

期存款第二季度的应付利息，并按规定进行了相应的会计账务处理。

根据以上资料，回答下列问题。

在计得应付利息实际支付时，正确的会计处理是0。

A.借记〃应付利息〃科目,贷记〃利息支出〃科目

B.借记〃利息支出〃科目,贷记〃应付利息〃科目

C.借记〃应付利息〃科目,贷记〃现金〃或〃活期存款〃科目

D.借记〃活期存款〃科目,贷记"应付利息〃科目

答案：C

解析：支付半年以上的定期存款利息，应按季计提应付利息，借记〃利

息支出〃科目，贷记〃应付利息〃科目。实际支付利息时，借记”应付利

息〃科目，贷记〃现金〃科目或〃活期存款〃科目(单位的定期存款)。

12、单选货币的本质是()

A.商品

B.价值

C.一般等价物

D.等价物

答案：C

解苏：通过学习可知，货币的本质是一般等价物。

13、多选现代经济中的信用货币存在形式主要是现金和存款，下面

描述存款特征的是()。。

A.能立即形成购买力，流动性强

B.具有收益性

C.主要流转于银行体系之内

D.可以来源于银行贷款派生机制

E.货币量代号是％

答案：B,C,D

解析：能立即形成购买力，流动性强，且货币量代号是M0是现金的

特征，即选项A、E不正确。

14、单选()是指会计服务的特定单位，它为会计工作规定了空间范围

A.会计主体假定

B.持续经营假定

C.会计分期假定

D.货币计量假定

答案：A

解析：会计主体假定是指会计服务的特定单位，它为会计工作规定了

空间范围。

15、多选假定2000年5月1日发行面额为1000元、票面利率10%、

10年期的债券。甲银行于发行日以面额买进1000元，后于2003年5

月1日以1360元转让给乙银行，乙银行持至2010年5月1日期满兑

付。

下列属于对贷款抵押物的选择应遵循的原则是()。

A.法规允许买卖原则

B.减少风险原则

C,易于拍卖原则

D.抵押物次选择

答案：A,B,C

解析：下列属于对贷款抵押物的选择应遵循的原则的是法规允许买卖

原则、减少风险原则、易于拍卖原则以及抵押物优选原则。

16、单选按照弗里德曼的货币需求函数，货币需求量同下列各因素

的关系错误的是()o

A.在其他条件不变的情况下，恒常收入越高，货币需求越多

B.在总财富中，人力资本比重越大，对货币需求量越大

C.存款、债券、股票等资产的收益越高，货币需求量越少

D.货币需求量受未来利率不确定性的影响，因而是不稳定的

答案：D

解加：选项D,弗旦德曼认为货币的需求量是稳定的。

17、单选截至2012年年末，某城市商业银行对公存款余额为276

亿元，储蓄存款余额为229亿元，贷款余额为375亿元。此外，该银

行同年年末有关统计报表显示：资产总额为625亿元，加权风险资产

为360亿元，一级资本为13.8亿元。中央银行规定的法定存款准备金

率为15%o

该银行的存贷比是0

A.67.50%

B.69.51%

C.72.12%

D.74.26%

答案：D

解析：存贷比：各项贷款余额+各项存款余额

xl00%=375-r(276+229)xl00%=74.26%o

18、单选下列国际收支平衡表项目中，属于经常项目的是()。

A.无形贸易收支

B.有价证券投资

C.贸易信用

D.官方储备

答案：A

解施考查国际收支平衡表

考点：国际收支与国际储备

19、单选某企业在2004年3月20日以其机器设备作抵押向银行申

请贷款100万元。银行审查评估后，向该企业发放贷款100万元，期

限6个月，利率6%»。合同规定采用利随本清的冲息方法。

根据以上资料，回答下列问题。

如果该企业在2005年3月20日，仍没有归还本息，也没有中请展期，

根据银行调查分析表明，该企业产品严重积压大部分已失去使用价值,

企业处于停产状态，已无偿侦能力，为了避免贷款遭受更大损失，银

行应与企业协商将抵押品()收回贷款。

A.信托或租赁

B.拍卖或变卖

C.再贴现

D.再抵押

答案：B

解加：抵押贷款，即按我国《担保法》规定的抵押方式以借款人或第

三人的财产作为抵押物发放的贷款，借款人不履行偿还贷款义务时，

贷款经办银行有权将该抵押物拍卖，以拍卖所得偿还借款人所欠贷款,

如有剩余，退还借款人。

20、单选于转账结算，流转于银行体系之内的信用货币是()。

A.现金

B.存款

C.银行券

D.黄金

答案：B

解析：在现代经济中，信用货币存在的形式主要是流通中现金与银行

存款。现金指流通中的现钞，一般用于日用消费品和零星商品交易，

主要流转于银行体系以外。存款货币是信用货币的另一种存在形式，

主要体现为单位、个人在银行账户上的活期存款。活期存款可用于转

账结算，主要流转于银行体系之内。

21、多选银行业市场风险主要包括0

A.利率风险

B.汇率风险

C.流动性风险

D.价格波动风险

E.信用风险

答案：B,D

解析：市场风险主要包括汇率风险和价格波动风险

22、不定项选择

某市水务公司和甲单位同在A行开户，本月甲单位想向水务公司支付

水费50万元，另甲单位由于资金困难，向A银行申请贷款100万元，

期限6个月，银行经审无误办理，后因各种原因甲单位该笔贷款不能

按期归还，办理展期手续。

该客户支付50万元水费可以使用的结算方式和工具包括（）o

A.现金

B.转账支票

C.委托收款

D.银行本票

答案:A,C,D

解析：考查结算方式

考点：国内支付结算业务

23、多选金融监管的原则是（）。

A.依法管理原则

B.合理、适度竞争原则

C.自我约束

D.安全稳健与风险预防原则

E.社会经济效益原则

答案：A,B,D,E

力析：£4心我约束和外部强制相结合原则，选项c错误。选项A、

B、D、E正确。

24、单选国家通过财政支援、抗灾救灾拨款，国库券还本付息等财

政信贷支出，属于现金流通的（）渠道。

A.现金发行

B.现金投放

J现金归行

D.现金回笼

答案：B

解析：财政信贷支出是现金投放的渠道之一。

25、单选商业银行存款成本中，可用资金成本率的计算公式为0

A.营业成本/（全部存款资金.法定准备金）

B.（利息成本+营业成本）/全部存款资金

C.（利息成本+营业成本）/（全部存款资金-支付准备金）

D.（利息成本+营业成本）/（全部存款资金.法定准备金.支付准备金）

答案：D

解加：选项D为可用资金成本率的计算公式，选项B为资金成本率的

计算公式。

26、单选贴现国债是按()的价格发行的国债

A.等于面值金额

B.高于面值金额

C.低于面值金额

D.根据市场供求关系而定

答案：C

解析：贴现国债是按低于票面金额的价格发行的国债。

27、多选根据外汇的静态概念，外汇需要具备的条件包括()。

A.以外币标示的国外资产

B.可以兑换成其他支付手段的外币资产

C.在国际上能得到的偿还货币债券

D.以黄金储备为基础

E.与特别提款权相关联

答案：A,B,C

解析：考查外汇需要具备的条件。

考点：外汇与汇率

281单选证券市场上的主要机构投资者是()

A.政府部门

B.企事业单位

C.金融机构

D.社会公益基金

答案：C

解析：题中四个选项都是证券市场上的机构投资者，其中金融机构是

主要的机构投资者°

29、单选上海的某钢铁公司和陕西的某矿业公司都是国有企业，矿

业公司长期供应钢铁公司原料，双方在经济交往中发生了以下支付结

算关系。请问：

矿业公司于2001年4月30日收到钢铁公司因支付贷款交来的50力

元的银行汇票一份，出票日为2001年3月20日，当日即向其开户银

行提示付款并办理转账存款，矿业公司开户银行应当()。

A.予以受理

B.经向钢铁公司查询同意后受理

C.经本行会计主管人员审查同意后受理

D.不予受理

答案：D

30、多选贷款的偿还方式有（）。

A.按期偿还

B.提前偿还

C.展期偿还

D.逾期偿还

E.呆滞偿还

答案：A,B,C,D

解析：贷款到期，可由倩款人主动开出结算凭证，归还贷款本息，或

由贷款人从其存款账户中扣收贷款本息。借款人因客观原因不能按期

归还贷款时，可向贷款人申请展期〃一笔贷款只能展期一次，短期展

期最长时间不能超过原贷款期限，中长期展期最长时间不能超过原贷

款期限的一半。故贷款可按期偿还，如到期不能偿还，可申请展期，

逾期偿还;也可以在保证以前月份没有逾期.且归还当月贷款的情况下

选择提前还清贷款。

初级金融专业试题及答案

1、多选关于《巴塞尔协议》，下列说法正确的有（）。

A.规定了银行资产风险权数的具体计算方法

B.认为资本充足率可以用公式：资本充足率=资本/风险资产=（核心资

产+附属资产）/W（资产X风险权数）

C.它是国际银行业一个划时代的文件

D.认为补充资本占全部资本的比例，最多不超过40%

E.资本充足率最低标准为4%

答案：A,B,C

需析：欣塞尔协议》是国际银行业监管史上的里程碑，它对国际银

行业产生了巨大而深远的影响。其制定目的是：通过制定商业银行资

本和风险资产间的比例关系，确定统一的计算方法和标准，达到加强

国际银行体系健康、稳定发展的目标，同时通过确立公平的资本充足

率标准，消除国际银行间存在的不平等竞争。认为资本充足率最低标

准要达到8%,其计算公式为：资本充足率=资本/风险资产=（核心资本+

附属资本）/2（资产x风险权数），其中核心资本与全部风险资产的比率

至少为4%,附属资本不能超过总资的50%o

2、单选当商业银行在代理中央银行业务中占用代理资金，则会使该

商业银行的头寸0

A.增力口

B.减少

C.不变

D.不可预测

答案：A

解析：当商业银行在代理中央银行业务中占用代理资金，则会使该商

业银行的头寸增加。

3、单选我国信用风险监测指标中的单一客户贷款集中度一般不应高

于()。

A.10%

B.15%

C.20%

D.50%

答案：A

解析：我国信用风险监测指标中的单一客户贷款集中度一般不应高于

10%O

考点：商业银行风险管理

4、多选J投资者预计A股票将要跌价，于2013年6月1日与1投

资者订立卖出合约，合约规定有效期为3个月，J投资者可按现有价

格10元卖出A股票1000股，期权费为每股0.5元。2013年7月1

日A股票价格下跌至每股8元(不考虑税金与佣金等其他因素)。

关于该期权交易的说法，正确的有()

A.期权也称选择权

B.期权交易的直接对象时证券

C.期权交易的直接对象时买卖证券的权利

D.期权交易赋予其购买者可在规定期间内进行交易

答案：A,C,D

解析：期权业称为选择权，是指赋予其购买者在规定期限内按交易双

方约定的价格买进或是卖出一定数量证券的权利。期权交易就是对这

种证券买进权利或是卖出权利进行买卖的活动。这种交易的直接对象

不是证券，而是买卖证券的权利。

5、多选某商业银行2010年末有关指标如下：资本净额为400亿元，

人民币贷款余额2000亿元，表内外加权风险资产总额为2500亿元,

人民币流动性资产余额150亿元，流动性负债余额500亿元，不良贷

款余额为200亿元，最大一家客户贷款总额为20亿元。

根据金融监管相关要求，对该商业银行风险管理情况进行分析，下列

结论中正确的是()c

A.流动性比例符合监管规定

B.不良贷款比例符合监管要求

C.单一客户贷款集中度符合监管要求

D.资本充足率符合监管规定

答案：A,C,D

解析：根据规定，单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信

总额与资本净额之比，一般不应高于15%;单一客户贷款集中度为最

大一家客户贷款总额与资本净额之比，一般不应高于10%。资本充足

率不低于8%。不良贷款比例不高于5%。流动性比例=流动资产♦流动

负债=30%,我国要求该比例不低于25%。综上分析，正确答案为选

项A、C、Do

6、单选目前我国设立全国性商业银行的注册资本最低限额为()亿

人民币。

A.10

B.5

C.2

D.1

答案：A

解析：目前我国设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿人

民币。

考点：金融企业的资本

7、单选下列关于全面指定交易制度说法不正确的是0

A.1998年4月1日起，上海证券交易所开始实行全面制定交易制度

B.在上交所交易市场从事证券交易的投资者，可以指定多家机构为其

买卖证券的交易点

C.投资者与所选而证券营业部门签订〃指定交易协议书〃

D.办理相应的登记和结算手续后，该营业部应为其提供委托、交易、

结算、查询及自动领取股票现金红利、按季或按月对账、办理配股等

服务

答案：B

解析：全面指定交易制度是指凡在上交所交易市场从事证券交易的投

资者，均应事先明确指定一家证券营业部作为其委托、交易清算的代

理机构，指定该机构为其买卖证券的唯一交易点后方能进行交易的制

度。

8、单选某储户于2008年3月到银行存了一笔两年期的定期存款，

年利率为5%,每年计息一次，若2010年3月去提款口寸，取得此笔存

款的本息合计11000元，则存人的原始金额为()元。

A.10000

B.9977

C.8000

D.5238

答案：B

解加：整存整取定期储蓄利息二本金X年数X年利率。

9、不定项选择

2013年末，假设某商'业银行相关指标为：人民币流动性资产余额125

亿元，流动性负债余额500亿元；人民币贷款余额4000亿元，其中，

不良贷款余额为100亿元；提留的贷款损失准备为100亿元。

该行不良贷款率为Oo

A.2.0%

B.20.0%

C.2.5%

D.25.0%

答案：C

解析：100/4000

考点：金融企业财务报表分析

10、单选凯恩斯货币需求理论的一个显著特点是把货币的列入了货

币需求范围。

A,消费性货币需求

B.货币总需求

C.投机性需求

D.货币需求函数

答案：C

11、%选()是指会计服务的特定单位，它为会计工作规定了空间范围。

A.货币计量假定

B.会计主体假定

C.持续经量假定

D.会计分期假定

答案：B

解析：会计主体假定是指会计服务的特定单位，它为会计工作规定了

空间范围，确立会计主体才能划定会计所要处理的各项交易或事项的

范围，把握会计处理的立场。

12、单选货币当局通过公开市场业务大量抛售外汇时，将导致()。

A.本币汇率上升

B.本币汇率下降

C.本币外币汇率同时上升

D.本币外币汇率同时下降

答案：A

解析：中央银行为了实现一定的政策目标，会对外汇市场的汇率进行

不同程度的干预，意在实现汇率稳定或将汇率调控到一个对木国经济

发展有利的水平上c货币当局通过公开市场业务大量抛售外汇时可导

致外汇供过于求，从而影响本币汇率上升，反之，货币当局大量买进

外汇则导致本币供过于求，从而影响本币汇率下跌。

13、单选在进行信用证结算时，开证行验收了合格的单据，并已对

外付款后，()

A,对议付行或受益人不具有追索权

B.可对议付行行使追索权

C,可对受益人行使追索权

D.对开证申请人不具有追索权

答案：A

解析：开证行验收了合格的单据，并已对外付款承担了终结性付款的

责任，对议付行或被指定的银行或汇票的前手无追索权。

14、单选下列存款中，属于我国货币层次Ml的是()。

A.定期存款

B.活期存款

C.储蓄存款

D.住房公积金存款

答案：B

解析：M1=MO+活期存款•根据中国人民银行公布的货币供给层次划分

口径，我国的货币供应量分为三个层次：M0表示流通中现金；Ml

表示M0+活期存款；M2表不M1+准货币(定期存款+储蓄存款+其他

存款)。点：货币与货币流通■货币供给的概念及其决定因素■货币供

给的概念和口径

15、单选在下列()情况下，货币材料的不足是通货紧缩的根本原因°

A.以纸币为本位币

B.足值货币流通

C.以贵金属为足值货币

D.银行券出现

答案：C

解加：商品货币是兼具货币与商品双重身份的货币，又称足值货币。

商品货币主要有实物货币和金属货币两种形态。随着稀有金银的频繁

开采，以贵金属为足值货币的货币材料供给不足，导致通货紧缩。

16、单选资本充足率是衡量金融企业经营()的重要指标之一。

A.盈利性

B.安全性

C.流动性

D.公共性

答案：B

解析：资本充足率是衡量金融企业经营安全性的重要指标之一。

17、单选下列属于非系统性金融风险的是0

A.操作风险

B.利率风险

J汇率风险

D.国家风险

答案：A

解析：选项B、C、D属于系统性金融风险，是由于宏观方面的因素

引起的，是不可分散的。

18、单选某企业在2004年3月20日以其机器设备作抵押向银行申

请贷款100万元。银行审查评估后，向该企业发放贷款100万元，期

限6个月，利率6%»。合同规定采用利随本清的计息方法。

根据以上资料，回答下列问题。

如果该企业于2004年10月20日归还该笔贷款，若逾期利率按每日

万分之四^十算，则银行应计收的全部利息为()。

A.54000元

B.42000元

C.48000元

D.63000元

答案：C

解析：该行于10月20日归还贷款逾期30天，则应计利息

=100X6X6%+100X30X0.4%C=4.8(7JTE)。

19、单选目前我国的中央银行制度属于()制度

A.单一式中央银行

B.复合式中央银行

C.准中央银行

D.货币局

答案：A

解析：单一式中央银行制度式制国家单独建立中央银行机构，使之全

面、纯粹行使中央银行职能，并监管全部金融企业的制度。我国目前

的中央银行制度属于单一式中央银行制度。所以选项A正确。

20、单选某储户2013年6月8日存入银行定活两便储蓄存款3000

元，2014年6月8日全部支取，假设支取时该行挂牌储蓄的1年期

整存整取定期储蓄利率为4.5%,该银行应付该储户的利息为()元。

A.13.50

B.135.00

C.81.00

D.32.00

答案：C

解析：3000*4.5%*0.6=81

考点：存款利息的计算

21、单选()是股份有限公司式的商业银行资本的基本形式。

A.优先股资本

B.公积金

C.税后留利

D.普通股资本

答案：D

解加：普通股是股票中最普遍和最主要的形式，它是指对股东不加以

特别的限制而享有平等权利，并随公司利润大小而取得相应收益的股

票。

22.单选在金融创新过程中，商业银行变被动负债为主动吸收存款

的业务是()。

A.大额定期可转让存单

B.储蓄存款

C.金融机构同业存款

D.财政性存款

答案：

解加：可A转让大额存单市场是可转让定期存单的发行和转让市场。可

转让定期存单是银行为吸收资金而开出的按一定期限和利率支付本

息、具有转让性质的定期存款凭证，英文简称为CD。到期时，持有

人可向银行提取本息。到期前，持有人如需现金，可以转让。CD的

特点是期限固定、面额较大、到期前可流通转让°

23、单选目前，我国上海和深圳证券交易所对ST股交易实行()的日

涨跌幅限制

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

答案：A

解析：目前，我国上海和深证证券交易所对ST股交易实行5%的口涨

跌幅限制。

24、单选根据2005年施行的《短期融资券管理办法》，企业发行融

资券时实行余额管理，待偿还融资券余额不得超过企业化净资产的()。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

答案：c

解苏：为了控制风险，企业发行融资券时应依法实行余额管理，待偿

还融资券余额不得超过企业净资产的40%0

25、单选商业银行的现金资产最具()o

A.风险性

B.盈利性

C.流动性

D.稳定性

答案：c

解析：商业银行的现金资产最具流动性。

考点：金融企业的现金资产

26、多选利率风险的主要形式有0

A.重新定价风险

B.利率变动风险

C.基准风险

D.汇率风险

E.期权性风险

答案：A,B,C,E

解析：汇率风险属于市场风险的范畴，利率风险的表现形式主要有选

项A、B、C、E四种。

27、多选委托收款结算的基本程序有()。

A.委托

B.付款

C.承付

D.拒绝付款

E.收款

答案：A,B,D

解析：星需收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。委

托收款的基本程序是：①委托，收款人应向井户银行提交委托收款

凭证和有关的债务证明。②付款，银行接到寄来的委托收款凭证及

债务证明，审查无误办埋付款。在接到付款通知3日内未作反应的，

视同同意付款，银行在第4日上午营业开始，将款项划给收款人。

③拒绝付款，收到银行付款通知3日内出具拒付理由书。

28、单选()是指会计服务的特定单位，它为会计工作规定了空间范围

A.会计主体假定

B.持续经营假定

C.会计分期假定

D.货币计量假定

答案：A

解加：会计主体假定是指会计服务的特定单位，它为会计工作规定了

空间范围。

29、单选由于市场价格的变动而使银行遭受损失的风险称为()。

A.流动性风险

B.市场风险

C.利率风险

D.国家风险

答案：B

解析：市场风险是指由于市场价格的变动，银行的表内和表外头寸遭

受损失的风险。市场风险主要包括：①汇率风险，由于汇率的变动

而导致银行收益的不确定性;②价格波动风险，银行投资买卖动产、

不动产时由于市场价格的波动造成收益和资产价值下降的风险。

30、单选金融企业应当同时设立风险管理委员会和具体的业务风险

管理部门，这体现金融风险管理的()。

A.垂直管理原则

B.全面风险管理原则

C.集中管理原则

D.独立性原则

答案：A

解析：考查金融风险管理原则考点：金融风险与金融监管一一金融风

险概述一一金融风险管理原则集中管理原则。金融企业应当同时设立

风险管理委员会和具体的业务风险管理部门。风险管理委员会负责制

定风险管理政策，进行总体风险的汇总、监控与报告，并且负责风险

管理办法与架构的决策；具体业务风险管理部门则进行具体的风险管

理，执行风险管理委员会制定的风险政策与管理程序，应用风险模型

测量与监控风险等°

初级金融专业

1、单选人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他

金融机构现金业务库的过程，称为()。

A.现金发行

B.现金投放

C.现金归行

D.现金回笼

答案：A

解析：人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金

融机构现金业务库的过程，称为现金发行

2、单选假定某投资者在某年5月4日以期货方式按每股12元的价

格卖出1000股A公司股票，交割日为同年8月4日。同年7月12

日该股票价格下跌到8元，该投资者随即以每股8元的价格买入该股

票1000股的期货合约。若不考虑佣金、契税等交易成本，从这项交

易中该投资者()元。

A.获利2000

B.获利4000

C.亏损2000

D.亏损4000

答案：B

0析：根据题意，孽投资者通过先卖后买的空头交易获利

(12-8)x1000=4000元。

3、多选同业拆借资金主要用于商业银行的()。

A.头寸调剂

B.存款支付

C.贷款

D.投资

E.购置固定资产

答案：A,B

解苏：同'业拆借是指具有法人资格的金融企'业及经法人授权的非法人

金融分支机构之间进行短期资金融通的行为，目的在于调剂头寸和临

时性资金余缺，即通过相互间短期资金的调剂解决金融企业临时资金

周转困难的需要°选项C、D、E属于长期使用的资金需求，不符合同

业拆借的概念

4、单选按照银监会规定，我国商业银行资本充足率最后达到的标准

为()。

A.4%

B.6%

C.8%

D.10%

答案：c

解苏：按照银监会规定，我国商业银行资本充足率最后达到的标准为

8%o

5、单选商业汇票的提示付款期限为自汇票到期日起()。

A.0天内

B.2个月内

C,3个月内

D.6个月内

答案：A

6、单选金融监管的首要目标是()目标。

A.安全性

B.盈利性

C,效率性

D.公平性

答案：A

解析：金融监管的首要目标是安全性。

考点：金融监管概述

7、多选按照在金融活动中所起的作用，金融中介可分为()。

A.融资类金融中介

B.投资类金融中介

C.保险类金融中介

D.信息咨询服务类金融中介

E.责任有限类金融中介

答案：A,B,C,D

解加：森疑介的分类包括：①按照活动领域可以分为直接金融中

介和间接金融中介;②按职能作用可以分为金融调控、监管机构和一

般金融机构;③按业务特征可以分为银行和非银行金融中介;④按照

在金融活动中所起的作用可分为融资类金融中介、投资类金融中介、

保险类金融中介、信息咨询服务类金融中介;⑤按照资金来源方式可

分为存款类金融机构、契约型储蓄机构和投资性中介机构。

8、多选国家信用的作用主要有()。

A.增加税收

B.调剂政府收支不平衡

C.弥补财政赤字

D.筹集巨额资金

E.调节经济

•B,C,D,E

解施向翥编的作用主要表现在：调剂政府收支不平衡;弥补财政

赤字;筹集巨额资金;调节经济。

9、单选如果其他情况不变，中央银行减少其黄金、外汇储备，货币

供应量将()。

A.增力口

B.减少

C.不变

D.无影响

答案：B

解析：如果其他情况不变，中央银行减少其黄金、外汇储备，会减少

商业银行的超额准备金，从而货币供应量将减少。

10、单选由宏观方面的因素引起的，可能会对整个金融系统和经济

活动造成破坏和损失的金融风险是()。

A.声誉风险

B.流动性风险

C.操作风险

D.系统性风险

答案：D

解析：系统性风险是由宏观方面的因素引起的，可能会对整个金融系

统和经济活动造成破坏和损失的金融风险。

11、单选下面运用借贷记账法在各类账户中登记和反映错误的是()。

A.权益类账户,增加记借方,减少记贷方，余额反映在借方

B.负债类账户,增加记贷方,减少记借方，余额反映在贷方

C.资产类账户,增加记借方,减少记贷方，余额反映在借方

D.收入类账户,增加记贷方,减少记借方，余额反映在贷方

答案：A

解析：资产、成本、费用类账户借方登记增加额、贷方登记减少额;

负债、所有者权益、收入类账户借方登记减少额、贷方登记增加额。

12、单选20xx年5月20日，C储户存入甲银行活期储蓄存款20000

元，在同年5月30日该储•户提取全部活期储蓄存款20000元(清户),

假设存入日挂牌公告的活期储蓄存款月利率为3%o,提取日(清户日)

挂牌公告的活期储蓄存款月利率为2.25%。，在该活期存款存储期间，

储户没有发生存取行为。在提取活期存款当天，该储户将其中的10000

元存为整存整取一年期定期存款，假设存入时该档次存款月利率为

4.25%o,储户于第二年5月30日到期提取全部该定期存款。每月按

30天计算。

该储户在第二年到期提取全部定期存款10000元时'银行应付利息为

()元。

A.42.5

B.425

C.510

D.1275

答案：C

解析：应付利息=10000x4.25%oxl2=510元。

13、单选如下选项中可引起商业银行头寸增加的因素是()。

A.本行客户交存它行支票

B.本行客户签发支票支付它行客户债务

C.支付同业往来利息

D.调增法定存款准备金

答案：A

14、多选我国商业银行法规定的商业银行经营原则包括()原则。

A.安全性

B.效益型

C.风险性

D.流动性

E.稳定性

答案：A,B,D

解析：考查商业银行经营原则。

考占：金融企业的贷款业务

151单选于转账结算，流转于银行体系之内的信用货币是()。

A.现金

B.存款

C.银行券

D.黄金

答案：B

解析：在现代经济中，信用货币存在的形式主要是流通中现金与银行

存款。现金指流通中的现钞，一般用于日用消费品和零星商品交易,

主要流转于银行体系以外。存款货币是信用货币的另一种存在形式,

主要体现为单位、个人在银行账户上的活期存款。活期存款可用于转

账结算，主要流转于银行体系之内°

16、单选再贴现期限期最长不超过()o

A.1年

B.6个月

C.3个月

D.1个月

答案：B

解析：常识题

考点：金融企业的借入负债业务

17、单选人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其

他金融机构现金业务库的过程称为()。

A.现金发行

B.现金漏损

C.现金归行

D.现金回笼

答案：A

解析：人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金

融机构现金业务库的过程成为现金发行考点：货币与货币流通■货币

流通的概念和形式■现金流通

18、单选国家信用是国家（政府）以（）身份筹集资金的一种信用

形式。

A.债权人

B.投资人

C.中介人

D.债务人

答案：

》析：国D家信用是国家（政府）以债务人身份筹集资金的一种信用形

式。

考点：信用

19、单选根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》,

企业发行短期融资券应在（）,登记、托管、结算。

A.上海证券交易所

B.深圳证券交易所

C.中国银行间市场交易商协会

D.中央国债登记结算有限责任公司

答案：D

解析：根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》，

企业发行短期融资券应在中央国债登记结算有限责任公司，登记、托

管、结算。

考点：货币市场

20、单选下列有关市场风险的说法，正确的是（）。

A.市场风险主要来自于所属经济体系

B.市场风险是由各种非系统性因素带来的

C.市场风险可以通过分散化予以消除

D.市场风险相比于信用风险而言，更难以分析和控制

答案：A

解析：市场风险是由各种系统性因素带来的，例如汇率、利率、宏观

环境等。因此选项B错误。由于市场风险是系统性风险，是不能通过

分散化消除的，所以选项C错误。市场风险相对于信用风险而言，数

据更为充分,更适合采用量化技术加以分析和控制，所以选项D错误。

正确答案为选项Ao

21、单选假定中国人民银行公布的货币供应量:数据为（单位:亿元）：

各项存款120048.33,包括企业存款42685.74（其中定期存款和自筹基

建存款10329.08亿元），财政存款3143.65,机关团体存款2015.71,城

乡储蓄存款63243.27农业存款2349.83,信托类存款2834.78外币存

款3775.35,金融债券33.57,流通中现金13894.69,对国际金融机构负

债391.39o

根据以上资料，回答下列问题。

我国货币供应量中Ml为()。

A.60945.97

B.50616.89

C.46251.35

D.64089.62

答案：B

解析：目前我国的货币供应量划分为以下四个层次：M0二流通中现

金;M0+企业活期存款+机关团体部队存款+农村存款+个人持有的信用

卡类存款;M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业存款中具有定期性质的存

款+外币存款+信托类存款+证券公司客户保证金;M3=M2+金融债券+

商业票据+大额可转让定期存单等。Ml=M0+企业存款(扣除单位定期

存款和自筹基建存款)+机关团体部队存款+农村存软+信用卡类存款

(个人持有)=13894.69+42685.74-10329.08+2015.71+2349.83=50616.89。

22、单选国家通过财政支援、抗灾救灾拨款，国库券还本付息等财

政信贷支出，属于现金流通的()渠道。

A.现金发行

B.现金投放

C.现金归行

D.现金回笼

答案：B

解加：财政信贷支出是现金投放的渠道之一。

23、单选支付结算是指通过货币收付的方式结清企业、单位或个人

间因商品交易、劳务供应等所发生的债权、债务和资金清算行为。支

付结算可以根据不同的标准进行分类。

商业承兑汇票、支票丢失后，可以由()通知()挂失止付。

A.付款人、失票人

B.开票行、付款人

C.失票人、开票行

D.失票人、付款人

答案：D

解加：商业承兑汇票、支票丢失后，可以由失票人通知付款人挂失止

付。

24、多选国际汇款业务的当事人一般有()。

A.委托人

B.汇款人

C.收款人

D.汇出行

E.汇人行

答案：B,C,D,E

解析：国际汇款业务的当事人一般有选项B、C、D、E。

25、单选在社会可聚集的闲资金一定的条件下，存款利率水平和吸

收存款的数量成()。

A.正比

B反比

C.有时正比有反比

D.不相关

答案：

解苏：银A行调整利息率对借贷资本的聚集规模有很大的影响，在社会

可聚集的闲置资金一定的条件下，提高存款利率有利于吸收存款，降

低存款利率不利于吸收存款，利息率越高，对社会闲置资金聚集的就

越充分。因此，存款利率水平和吸收存款的数量成正方向变化。

26、单选假设某商业银行2007年末的有关情况如下：

1.人民币流动性资产余额150亿元。流动性负债余额600亿元。

2,人民币贷款余额4000亿元。其中：不良贷款余额80亿元。

3.表内外加权风险资产为6000亿元。

4.资本净额240亿元。

该行流动性比例为0

A.12.5%

B.12%

C.25%

D.80%

答案：C

27.单选我国贷款通则规定，商业银行针对借款人短期贷款，贷与

不贷的答复时间不能超过()个月。

A.6

B.4

C.2

D.1

答案：D

解析：贷款人的义务是：公布所经营的贷款种类、期限和利率，并向

借款人提供咨询;公开贷款审查的资信内容和发放贷款的条件;审议借

款人的借款申请并及时答复贷与不贷，除国家另有规定者外，短期贷

款答复时间不得超过1个月，中期、长期贷款答复时间不得超过6个

月;对借款人的债务、财务、生产、经营情况保密，但对依法查询者

除夕卜。

28、多选假定某一时期我国的货币供应量数据如下所示：（单位：

万亿元）

（一）流通中现金1.6

（二）各项存款20.9

企业存款5.8

其中定期存款和自筹基建存款2.0

信用卡类存款（个人持有）0.5

机关团体部队存款0.8

城乡储蓄存款10.2

农村存款1.5

信托类存款0.5

其他存款1.6

（三）金融债券0.2

当中国人民银行上调存款准备金率0.5个百分点时，会使0。

A.商业银行信贷能力提高

B.商业银行信贷能力降低

C.货币供应量增加

D.货币供应量减少

答案：B,D

29、单选剔除通货膨胀因素的汇率为（）0

A.官方汇率

B.开盘汇率

C.套算汇率

D.实际汇率

答案：D

解析：剔除通货膨胀因素的汇率为实际汇率

考点：外汇与汇率

30、单选〃巴塞尔协议nr,对系统重要性银行提出的附加资本要求最低

比例为（）。

A.0.5%

B.1%

C.4%

D.4.5%

答案：B

解析：〃巴塞尔协议印〃对系统重要性银行提出1%〜3.5%的附加资本

要求，来降低〃大而不能倒〃带来的道德风险。

初级金融专业试题预测

1、单选在金融机构接受信贷申请人使用其个人资产进行抵押的国家

和地区，存在专门对受信人和其保证人名下的财产进行资产调查的服

务，这种服务称为()。

A.理财顾问

B.抵押贷款

C.信用中介

D.财产征信

答案：D

解苏：对于金融机构接受信贷申请人使用其个人资产进行抵押的国家

或地区，存在专门对受信人和其保证人名下的财产进行资产调查的服

务，这种服务就被称为财产征信。财产征信又可分为个人财产征信、

法人财产征信和个体工商户财产征信。

2、多选私有制的产生、剩余产品的出现、贫富的分化是早期信用关

系产生的客观基础°在商品经济条件下，信用是从属于商品货币关系

的经济范畴，商品货币关系是信用存在和发展的客观经济基础。请回

答下列问题：根据以上资料，回答下列问题。

存款货币流通具体表现为存款货币Oo

A.在银行存款人存款账户之间的等量转移

B.在银行体系内部账面上进行的

C.不引起存款货币进入或退出流通

D.可以不涉及银行信贷的投放和回笼

答案：A,B,D

3、单选某储户2009年3月1日存入1000元，原定存期I年，假设

存入时该档次月利率为8%Oo

若该储户于2009年12月1日支取该笔存款，如果支取日挂牌公告的

活期储蓄存款利率为3%。。该储户于2009年12月1日可得利息()元。

A.27

B.36

C.54

D.72

答案：A

解析：该储户提前支取可得利息=1000x3%0x9=27元

4、单选金融企业应当同时设立风险管理委员会和具体的业务风险管

理部门，这体现金融风险管理的()。

A.垂直管理原则

B.全面风险管理原则

C,集中管理原则

D.独立性原则

答案：A

解析：考查金融风险管理原则考点：金融风险与金融监管一一金融风

险概述一一金融风险管理原则集中管理原则。金融企业应当同时设立

风险管理委员会和具体的业务风险管理部门。风险管理委员会负责制

定风险管理政策，进行总体风险的汇总、监控与报告，并且负责风险

管理办法与架构的决策；具体业务风险管理部门则进行具体的风险管

理，执行风险管理委员会制定的风险政策与管理程序，应用风险模型

测量与监控风险等0

5、单选某商业银行2009年度的利润总额为870万元，净利润为490

万元，所有者权益为2.35亿元，其中实收资本为1.08亿元，其资本

金利润率约为()。

A.8.06%

B.4.54%

C.3.70%

D.2.09%

答案：A

解析：

6、单选根据贷款五级分类，不良贷款是指()类贷款

A.逾期、呆滞、呆账

B.关注、次级、可疑

C.次级、可疑、损失

D.关注、次级、损失

答案：C

解析：从2004年起，我国金融机构包括商业银行、财务公司、农村

信用社等都全面推行;;;;了贷款五级分类制度。五级分类方法把贷款分

成正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，后三类被归为不良贷款。

7、单选我国人民币现金货币流通是以()为中心，通过()和其他金融机

构的业务活动，经过不同渠道进入流通。

A.中国银行;商业银行

B.中国人民银行;商业银行

C.中国人民银行;财政部

D.中国银行;中国人民银行

答案：B

解析：我国人民币现金货币流通是以中国人民银行为中心，通过商业

银行和其他金融机构的业务活动，经过不同渠道进入流通，并经过不

同渠道回到各商业银行和其他金融机构，最后流回中国人民银行，退

出流通。

8、不定项选择

某市水务公司和甲单位同在A行开户，本月甲单位想向水务公司支付

水费50万元,另甲单位由于资金困难，向A银行申请贷款100万元，

期限6个月，银行经审无误办理，后因各种原因甲单位该笔贷款不能

按期归还，办理展期手续。

按规定甲单位该笔贷款的展期期限最长不得超过()个月。

A.3

B.6

C.12

D.24

答案：

解施考B查贷款的展期期限规定。

考点：国内支付结算业务

9、单选金融机构利率是金融机构对()实行的各种利息率。

A.中央银行

B.金融监管部门

C.银行和证券公司

D.企业单位和个人

答案：D

解加：金融机构利率是金融机构对企业单位和个人的各种利息率。其

中，存款利率一般包括企业单位存款利率、城乡居民储蓄存款利率；

贷款利率包括短期贷款利率、中长期贷款利率、贴现贷款利率和优惠

贷款利率。金融机构利率反映金融市场的资金〃价格〃水平，直接作用

于社会的经济、金融活动，作用范围广泛。它是实现中央银行货币政

策的重要环节。所以正确答案为选项D。

10、单选我国设立全国性商业银行的注册资本最低限额为()亿人民币。

A.0.5

B.1

C.10

D.50

答案：C

解析：我国《商业银行法》规定，设立全国性商业银行的注册资本最

低限额为10亿元人民币。所以正确答案为选项C。

11、单选信托投资公司是以资金及其他资产为()，根据()的意愿，以

()的身份管理及运用信托资财的金融机构。

A.信托标的，受托人。委托者

B.信托基础，受托人，委托者

C.信托标的，委托者，受托人

D.信托基础，受托人，委托者

答案：Q

12、、单选某笔拆借业务期限为4个月，拆借金额为500万元，利息

为5万元，该笔业务的年拆借利率为()。

A.1%

B.3%

C.0.33%

D.4%

答案：B

解苏：同业拆借利率是一定期限的拆借利息与拆借本金的比率，具体

计算时要与拆借的期限相一致。其公式为：

13、多选西方国家通常把存款分为()。

A.活期存款

B.通知存款

C.定期存款

D.储蓄存款

E.支票存款

答案：A,C,D

14.单或卜义的金融市场是指以〃()〃这种特殊商品为交易对象，通过

买卖各种金融商品融通资金的市场。

A.信用

B.金融

C.现金

D.货币

答案：D

解析：金融市场是指资金供求各方实现资金融通或进行金融商品交易

的市场，有广义和狭义之分。广义的金融市场是指以〃货币〃这种特殊

商品为交易对象，通过买卖各种金融商品融通资金的市场;狭义的金

融市场一般是指有价证券市场，既股票和情券的发行和流通市场。

15、单选根据贷款〃五级分类法〃，在采取所有可能的措施和一切必要

的法律程序之后，本息仍然无法收回或只能收回极少部分的贷款是()。

A.关注类贷款

B.次级类贷款

C.可疑类贷款

D.损失类贷款

答案：B

解析：损失类贷款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序

之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。关注类贷款是指尽

管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还贷款本

息产生不利影响的因素。次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显

的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担

保，也可能会造成较大损失。可疑类贷款是指借款人无法足额偿还本

息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失。

16、多选金融风险管理的基本原则是()

A.全面风险管理原则

B.垂直风险管理原则

C.独立性原则

D.集中管理原则

答案:A,B,C,D

17、单选按照股东权利的不同，股票可分为0

A.普通股和优先股

B.国家股、法人股、社会公众股和外资股

C.A种股票和B种股票

D.上市股票和非上市股票

答案：A

解析：按照股东权利的不同，股票可分为普通股和优先股。

18、单选某企业因生产急需流动资金，将一张面额为50万元，距离

期日尚需126天的票据以7%的年贴现率卖给银行，企业能获得的贴

现款为()元。

A.514194

B.504194

C.497750

D.487750

答案：B

解析：根据题意，贴现款=50万-50万xl26x7%+360=487750元。

19、单选某银行2010年3月21日向某客户发放汽车贷款20万元,

并于当口全部划转指定汽车经销商。该笔贷款期限为6个月，贷款利

率5.76%。同年9月11日，该客户存入25万元活期存款以备偿还贷

款，其在2010年9月20日前没有发生其他存取行为。每季度末月

20日为该银行结息日。

该笔贷款的提供方式是()。

A.直接信贷方式

B.间接信贷方式

C循环信贷方式

D.循环透支信贷方式

答案：B

解析：该笔贷款的提供方式是间接信贷方式。

20、单选20世纪80年代以来，各国银行间的竞争日益激烈，而西

方各国关于银行资本定义不统一，资本充足率也没有规范标准。1988

年7月美国、英国、法国、加拿大等12国的中央银行达成《巴塞尔

协议》。

贷款银行为该大学开立的贷款转存账户种类属0o

A.基本存款账户

B.一般存款账户

C.临时存款账户

D.专用存款账户

答案：

解苏：一B般存款账户是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款

账户开户行以外的营业机构开立的结算账户。在本案例中贷款