知名集团上市公司组织机构设置规范

知名集团上市公司组织机构设置规范前言本规范旨在为知名集团上市公司构建科学、高效、合规的组织机构体系提供指导框架。良好的组织机构设置是企业实现战略目标、提升运营效率、保障信息畅通、防范经营风险的基石。本规范结合国内上市公司治理要求与集团化运营特点，强调在保障合规性的前提下，兼顾灵活性与市场适应性，以支撑企业的持续健康发展。本规范适用于集团总部及各层级下属单位的组织架构设计、调整与优化工作。一、组织机构设置的基本原则（一）战略导向原则组织机构设置必须紧密围绕集团整体发展战略及阶段性目标，确保组织能力与战略要求相匹配。各层级、各部门的职能配置与权责划分，均应服务于战略的有效落地和资源的优化配置，避免出现机构臃肿或职能缺失导致的战略执行偏差。（二）合规性原则严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规及证券监管机构的要求，健全法人治理结构，明确股东大会、董事会、监事会及经理层的权责边界，确保公司运作的规范透明。（三）权责清晰、高效协同原则各层级组织及内设部门的职责、权限与汇报关系应明确界定，避免职责交叉、重叠或空白。同时，强调横向部门间、纵向层级间的有效沟通与协作，打破壁垒，形成合力，提升组织整体运行效率。（四）精简高效原则在满足经营管理需求的前提下，力求机构精简、人员精干。避免不必要的管理层级，减少管理链条，促进信息快速流转和决策高效执行。（五）适度授权与控制原则根据管理幅度和业务特点，对各层级、各岗位进行适度授权，激发组织活力。同时，建立健全有效的内控机制和风险防范体系，确保授权在可控范围内行使，保障集团整体利益。（六）动态调整原则组织机构设置并非一成不变，应根据集团战略调整、市场环境变化、业务发展状况以及运营效率评估结果，定期进行审视和优化调整，以保持组织的适应性和竞争力。二、组织机构设置（一）集团总部组织架构集团总部作为战略决策中心、资源配置中心、风险管控中心和服务支持中心，其组织架构设计应体现前瞻性、权威性和高效性。1.决策机构*股东大会：公司最高权力机构，依照法律法规和公司章程行使职权，审议批准公司重大事项。*董事会：股东大会的常设机构，对股东大会负责，行使战略决策、经营管理等重要职权。董事会可根据需要设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会，为董事会决策提供专业支持。*监事会：监督机构，对股东大会负责，监督公司董事、高级管理人员履职情况及公司财务状况。2.执行机构*经理层：由公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员组成，在董事会领导下负责公司的日常经营管理工作，组织实施董事会决议。*职能部门：根据集团总部核心职能定位，设置若干专业职能部门，如：*战略规划与投资发展部门：负责集团战略研究与规划制定、投资项目评估与管理、并购重组等。*财务与资本运作部门：负责集团财务管理、会计核算、资金管理、税务筹划、融资与资本运作、投资者关系管理等。*运营管理部门：负责集团生产经营协调、运营效率提升、流程优化、质量管理、安全生产等。*人力资源部门：负责人力资源规划、招聘配置、薪酬福利、绩效管理、培训发展、员工关系、企业文化建设等。*法务与合规部门：负责法律事务管理、合规体系建设与监督、合同管理、知识产权保护、内部控制体系建设等。*审计部门：负责内部审计监督、风险评估、舞弊防范等，直接对董事会审计委员会负责。*市场营销与品牌管理部门：负责集团整体市场策略、品牌建设与管理、市场推广、公共关系等（如适用）。*研发与技术创新部门：负责集团核心技术研发、技术创新体系建设、知识产权管理等（如适用）。*信息与数字化部门：负责集团信息化战略规划、系统建设与运维、数据管理与分析、数字化转型推进等。*行政与综合管理部门：负责集团行政管理、公文处理、档案管理、后勤保障、会议组织、内外协调等。*部门设置应遵循“因事设岗、权责对等”原则，避免机构重叠和职能交叉。（二）下属单位组织架构集团下属单位（包括全资子公司、控股子公司及其他重要参股公司）的组织架构设置，应在集团整体战略框架下，结合自身业务特点、规模及所处行业特性进行。1.法人治理结构：下属子公司应按照《公司法》及公司章程规定，建立健全股东大会、董事会、监事会（或监事）及经营管理层等法人治理结构，并确保其规范运作。集团公司通过派出董事、监事等方式行使股东权利，参与子公司重大决策。2.内部管理机构：下属单位根据自身业务流程和管理需求，设置相应的内部管理部门和业务单元。其机构设置应与集团总部保持必要的协同性，并接受集团总部的专业指导和监督。3.业务单元（BU）/利润中心：对于业务多元化的集团，可根据产品类别、市场区域或客户群体等维度，设立相对独立的业务单元或利润中心，赋予其相应的经营自主权和考核责任，以提升专业化运营水平和市场响应速度。三、职责划分（一）集团总部各层级职责界面明确划分股东大会、董事会、监事会、经理层的职责权限，确保各治理主体不缺位、不越位、不错位。（二）集团总部部门职责各职能部门应制定清晰的部门职责说明书，明确部门使命、核心职责、关键工作任务、与其他部门的协作关系等，确保职责清晰、权责对等。（三）集团与下属单位职责划分根据集团对下属单位的管控模式（如战略管控型、财务管控型、运营管控型或混合管控型），明确界定集团总部与下属单位在战略规划、投资决策、人事管理、财务管理、运营管理等方面的权责边界，既保证集团整体战略的贯彻，又充分激发下属单位的经营活力。四、管理机制（一）决策机制建立健全科学民主的决策机制，明确各类重大事项的决策权限和决策程序。对于需提交股东大会、董事会审议的事项，严格按照法律法规和公司章程规定执行。对于经理层决策事项，应建立相应的议事规则和授权体系。（二）沟通协调机制建立集团内部纵向及横向的常态化沟通协调机制，如定期会议制度（总经理办公会、部门例会、专题协调会等）、信息报告制度、跨部门项目小组等，确保信息畅通，提高协同效率。（三）汇报机制明确下属单位及各部门向集团管理层的定期汇报和重大事项即时汇报制度，确保管理层及时掌握经营动态和重要信息。（四）绩效考核与激励机制建立与组织机构设置相匹配的绩效考核体系，将战略目标层层分解落实到各部门、各下属单位及关键岗位，并将考核结果与薪酬激励、晋升等挂钩，充分调动各级组织和员工的积极性。（五）内部审计与监督机制强化内部审计部门的独立性和权威性，通过常态化审计、专项审计和离任审计等方式，对集团及下属单位的经营活动、内部控制、风险管理等进行监督评价，确保组织运行合规高效。五、组织调整与优化集团应定期（如每年或每两年）对现有组织机构设置的有效性进行评估，当出现以下情况时，应考虑进行组织调整与优化：1.集团发展战略发生重大调整；2.市场环境、行业竞争格局发生显著变化；3.现有组织架构导致运营效率低下、管理成本过高或出现重大风险；4.并购重组、业务剥离等重大资产重组行为；5.新技术、新业