卫生院财务印章管理制度

PAGE卫生院财务印章管理制度一、总则1.目的为加强卫生院财务印章管理，规范印章使用流程，防范财务风险，确保卫生院财务工作的安全与规范运行，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于卫生院内部各科室涉及财务印章的使用与管理。3.印章种类本制度所指财务印章包括但不限于财务专用章、发票专用章、法人章、财务负责人章以及其他与财务业务相关的专用章。二、印章的刻制与启用1.印章刻制财务印章的刻制必须严格按照国家相关法律法规及卫生院规定的程序进行。由财务部门提出申请，经院长办公会审批后，报上级主管部门备案，统一由指定的具有资质的印章制作单位刻制。印章刻制完成后，制作单位应提供印章印模，一式三份，分别交由财务部门、档案室和纪检监察部门留存备案。2.印章启用新刻制的财务印章启用前，财务部门应填写《财务印章启用申请表》，详细注明印章名称、启用日期、使用范围等信息，经院长审批后，方可正式启用。启用后的财务印章应在《财务印章使用登记簿》上进行首次登记，记录印章启用时间、启用人等信息。三、印章的保管1.保管原则财务印章应实行专人保管制度，确保印章安全存放，防止遗失、被盗或未经授权使用。保管人员应具备高度的责任心和保密意识，不得擅自将印章交予他人保管或使用。2.保管地点财务专用章、发票专用章等重要印章应存放于保险柜内，保险柜应放置在财务室的安全区域，确保24小时有专人值守。法人章、财务负责人章等印章如有特殊保管要求，应按照相关规定执行，但必须保证存放地点安全可靠，便于监督管理。3.保管人员职责负责印章的日常保管，确保印章存放安全，定期检查印章的完好情况，如发现印章损坏、变形等问题，应及时报告并申请更换。严格按照规定的使用范围和审批程序使用印章，对每一次印章使用进行详细登记，留存相关使用凭证。不得擅自将印章带出单位使用，如因特殊情况确需带出，必须经院长批准，并办理相关借用手续，使用完毕后及时归还。如保管人员因工作变动等原因需要交接印章时，必须办理严格的交接手续，由交接双方及监交人共同签字确认，确保印章交接清楚、责任明确。四、印章的使用1.使用范围财务专用章主要用于办理卫生院的各类资金收付业务，如开具支票、汇票、办理银行结算等；发票专用章用于开具各类发票；法人章用于签订重要财务合同、协议等；财务负责人章用于特定财务审批事项等。其他财务印章的使用范围应根据其具体用途和卫生院规定明确界定，不得超出规定范围使用。2.使用流程申请：使用财务印章时，申请人应填写《财务印章使用申请表》，详细注明申请日期、申请事项、涉及金额、使用部门等信息，并签字确认。审批：申请表经申请人所在部门负责人审核签字后，报财务负责人审批。财务负责人应根据申请事项的性质、金额大小等进行严格审核，确保使用印章的必要性和合规性。对于重大财务事项，还需报院长审批。登记：经审批同意后，保管人员应在《财务印章使用登记簿》上详细记录印章使用日期、使用人、使用事项、涉及金额、审批人等信息，并留存相关申请材料复印件。盖章：保管人员应严格按照审批意见在相关文件、票据上加盖印章，并确保印章清晰、端正，位置准确。盖章后，应对盖章情况进行再次核对，确认无误后将申请表及相关材料归档保存。3.特殊情况处理如遇紧急财务事项需要使用印章，且无法按照正常审批流程进行审批时，申请人应电话请示财务负责人或院长同意后，先进行印章使用，事后及时补办审批手续，并在《财务印章使用登记簿》上注明特殊情况及处理方式。对于异地办理业务需要使用财务印章的情况，应通过传真、邮件等方式将《财务印章使用申请表》及相关证明材料发送给财务部门，经审批同意后，由保管人员按照规定加盖印章，并通过邮寄等安全方式将盖章后的文件或票据送达对方。五、印章的停用与销毁1.停用条件财务印章因磨损、损坏、样式变更、机构调整等原因不再使用时，应及时办理停用手续。保管人员发现印章停用情况后，应立即报告财务负责人，并填写《财务印章停用申请表》，详细说明停用原因、停用日期等信息。2.停用程序《财务印章停用申请表》经财务负责人审核签字后，报院长审批。审批通过后，财务部门应将停用印章的相关信息通知各相关科室，并收回已发放的印章使用权限。保管人员应将停用印章妥善保管，在《财务印章使用登记簿》上注明停用日期，并停止该印章的使用登记。3.销毁程序对于需要销毁的财务印章，由财务部门提出申请，填写《财务印章销毁申请表》，详细说明印章名称、数量、停用原因、销毁方式等信息，并附上印章印模复印件。《财务印章销毁申请表》经财务负责人审核签字后，报院长审批。审批通过后，由纪检监察部门会同财务部门共同组织印章销毁工作。印章销毁应采用粉碎、熔化等安全可靠的方式进行，确保印章无法恢复使用。销毁过程中，应至少有两名监销人员在场监督，并在《财务印章销毁记录》上签字确认。销毁记录应包括销毁日期、印章名称、数量、销毁方式、监销人员等信息，与《财务印章销毁申请表》一并归档保存。六、监督与检查1.内部监督财务部门应定期对财务印章的使用和保管情况进行自查，检查印章使用登记是否完整、准确，保管措施是否到位等。发现问题应及时整改，并将自查情况报告财务负责人。纪检监察部门应不定期对财务印章管理情况进行监督检查，重点检查印章使用审批程序是否合规、保管人员职责履行情况等。对于发现的违规行为，应及时进行调查处理，并追究相关人员的责任。2.外部审计卫生院应按照国家有关规定，定期聘请外部审计机构对财务印章管理情况进行审计，确保印章管理符合法律法规和行业标准要求。审计机构应出具审计报告，对发现的问题提出整改建议。卫生院应根据审计报告及时进行整改，并将整改情况向审计机构反馈。七、责任追究1.对于违反本制度规定，擅自使用财务印章、保管不善导致印章遗失或被盗、未按规定进行印章使用登记等行为，将视情节轻重，对相关责任人给予批评教育、警告、罚款、降职、撤职等处分。2.如因印章管理不当给卫生院造成经济损失或其他不良影响的，相关责任人应承担相应的赔